【从洗钱典型案例剖析中识别风险与应对措施5600字（论文）】

从洗钱典型案例剖析中识别风险与应对措施目录TOC\o"1-2"\h\u22461关键词：金融交易；反洗钱；银行 110633一、开展反洗钱工作的背景 1686（一）洗钱的概念 211218（二）什么是反洗钱 229218（三）反洗钱开展的意义 231659二、当前反洗钱工作面临的形势 29363三、从洗钱典型案例剖析中识别风险 32179（一）案例简介——比特币跨境兑换赃款千万元案例 329477（二）案例分析 56297（三）应对之策 515907四、下一步提升反洗钱工作措施 631235（一）提高金融反洗钱内部管理 613913（二）主动适应在高新技术下反洗钱管理工作的挑战 64393（三）做好对新型刑事犯罪领域和洗钱活动手段的监控分析 729231参考文献： 7摘要：随着经济不断发展，全球经济不断活跃，经济交易的频繁和金融交易的多样化，使洗钱的手段不断变得新颖和层出不穷，银行是反洗钱的重要部门，因此把控好洗钱风险是银行重要的责任，银行在业务发展的同时如何控制好洗钱风险是我们时刻值得思考的问题。关键词：金融交易；反洗钱；银行当前，伴随中国经济社会的全球化进度日益向纵深化推动，在中国社会主义市场经济建设和与世界经济社会系统融入合作日益紧密的过程中，偷渡、贩毒、偷税逃税、贪污受贿、金融欺诈等活动在国内外越来越猖狂，种种迹象表明，洗钱已成为国际社会普遍关注的一个重要话题和问题，其主要是通过金融机构或其他较为隐蔽的场所进行违法犯罪活动。因此，中国反洗钱工作所面对的国际国内事态严重复杂，在当前全球反洗钱工作立法标准趋严的大背景下，在当前推动我国治理能力现代化、保持经济发展安全平稳的大基调下，如何认识和分析洗钱、反洗钱并从中找到应对之策，成为金融机构的共识、思考范畴和努力方向，对金融机构提升自身风控能力亦发挥着重要作用。一、开展反洗钱工作的背景反洗钱是随着洗钱应运而生的，倘若要分析反洗钱，则要对洗钱有一个清晰的认知。（一）洗钱的概念洗钱行为，英文名称是MoneyLaundering，是指通过把违法所得及其利益采用不同手法隐藏或掩盖出来，从而使其在形式上合法化的经济活动与过程。（二）什么是反洗钱反洗钱法律法规，是指为防止或采取不同方法掩盖、隐瞒贩毒犯罪活动、黑帮性质的团体犯罪行为、恐怖主义犯罪行为、偷渡犯罪活动、贪污贿赂犯罪进行活动、扰乱金融管理秩序刑事等犯罪行为所得及利润的重要来源地和特征性质的洗黑钱社会活动。目前，中国常见的洗钱行为渠道广泛包括了银行、保险、证券交易、房产投资等多个行业范畴。反洗钱法律法规是指中国政府通过动员规定、司法力度，充分调动相关的经济社会团体和商务组织对潜在的洗钱行为活动进行甄别，并对相关款物进行适当处理，对有关组织和人员进行惩处，以此实现遏制犯罪活动目的的一个法律系统工程。从全球经验分析，洗钱和反洗钱的主要活动都是在金融领域开展的，而且基本上每个发达国家都将对金融机构的反洗钱法律法规放在了核心地位，而全球社会开展反洗钱立法的国际合作，也大多是在金融机构范畴。（三）反洗钱开展的意义反洗钱的实施积极意义很大，主要来说，有以下几点：有助于国家及早严厉打击洗钱活跃，有效追查和没收洗钱的违法所得，有效控制上游犯罪活动犯罪及其洗钱等犯罪活动，保障国家整体经济安全和社会安定;有助于减少洗钱活跃给金融产业所造成的潜在金融风险和法律风险，有效保障国家金融市场安全;有助于查明并斩断资助犯罪活动的资金来源和途径，防止连锁犯罪活动;有助于保障上游犯罪被告人的财产权，捍卫法制尊严和社会公正;有助于发展反洗钱跨国协作，保持中国良好的国际形象。二、当前反洗钱工作面临的形势相比较而言，虽然中国的反洗钱法律法规工作起步迟滞，但在全球上仍是不落伍的，特别是近年来由于中国国家综合国力的大幅增强，在全球反洗钱立法领域的国际影响力也在逐渐增大。但是，随着新科技的迅速发展和反洗钱法律法规与技术标准的提高，值得肯定中国国家反洗钱立法工作仍然面对着严峻的压力。同时综观目前国内反洗钱立法态势，中国国内的洗钱风险在各个方面仍以不同程度出现，为洗钱活动的上游犯罪推波助澜，严重地危害着我国经济肌体的发展身体健康与经济社会的稳定，危害着中华民族的全球文化形象。而目前，中国反洗钱立法工作的总体水平，与国家有效管控洗钱风险、控制洗钱犯罪的总体目标尚有一定差异，集中体现为对国内洗钱风险的缺乏整体评估;金融监管政策系统化、针对性不够;金融内控工作制度不健全等问题还不能有效克服，反洗钱法律法规系统管理能力、人员素质不齐等共同存在的问题在中国也都不同程度出现，提高反洗钱法律法规工作实效的任务依然繁重。三、从洗钱典型案例剖析中识别风险（一）案例简介——比特币跨境兑换赃款千万元案例1.案例背景由于中国市场经济的迅速发展，各种犯罪行为和诈骗活动相互交织传播，诈骗手法日益翻新，作案数额继续上升。尤其自区块链业务出现至今，随着暗网贸易、线上博彩、传销盘、资金盘等上游罪恶活动方式开始转战链上，使用比特币等虚构币种从事洗钱的方法更加隐秘，大大增加了反洗钱困难，给社会、金融安全和司法公正带来严重威胁。在央行三月十九日发布的陈某枝洗钱案中，不管上下游作案还是洗钱犯罪，均和虚构币种有着脱不开的联系。2.案例经过陈某波，就是这起洗钱案件的主要上游嫌疑人。二零一五年，陈某波因未获国家有关机关许可，为推广个人理财产品销售马六甲比特币投资基金，声称能够靠比特币在国内的差价交易套利，在幕后操盘，把获得投资资金作为交易本息和个人挥霍，但后期拒绝再向客户交易。二零一七年，陈某波又创建了数字币贸易网络平台玩家网，并发布交易平台币玩家币，先引诱顾客充值、商品交易，然后虚拟网站平台成交数量，并采取限制大额提现提币、谎称黑客盗币等方法来掩饰资本短缺，并延迟乃至阻止投资人的提现。在这二个事件中，陈某波涉及数额都超过了一千二百多万元。二零一八年年底中，为洗白赃款，陈某波将违规集资款中的三百余万元全部转移至陈某枝的个人银行帐户中，并办完了离婚登记手续。十一月三日，陈某波被立案审查，因涉嫌集资诈骗罪，已潜逃至国外。陈某枝在得知陈某波上述情况的同时，将三百多万元转入了陈某波的银行帐户，同时还将为陈某波赃款购置的车辆以低价卖掉，在陈某波所建立的微信群中联系比特币矿工，将卖车款九十万元全额转给矿工以换取比特币密钥，并将钥匙发给了陈某波，用来在国外兑换使用。3.银行主要做法一是适时开展重大案件通报。针对全银行发生案件，以及利用网络通讯群或来电等方法，与全行开展了互动分享。二是适时进行洗钱风险提醒。适时转载了司法机关的相应文书，以及人行机构和有关同业的通知，并进行了风险提醒工作。三是及时剖析洗钱案件特点。针对案件的共性，对当前违法犯罪作出了分类总结和特点概括。四是及时防范。按照全行统筹安排，重点监测情况，对涉及黑名单的客户及时实施暂停服务等措施，同时根据全央行的统一安排继续抓好投资项目落地工作，更有效地防止了涉嫌洗钱等严重违法犯罪行为。为了强化对各类可疑交易辨识重点的掌握与训练，银行通过组织学习国内外其他有关反洗钱案件，训练把握辨识重点，提高对可疑交易风险类别的分析与辨识。4.诉讼过程上海市公安局中国浦东分局在查处的陈某波集资诈骗案中发现了陈某枝的洗钱行为犯罪线索，经立案侦查后，于二零一九年4月3日以陈某枝涉嫌诈骗罪名将该案移交被告。上海浦东新区中国人民检察机关经审查后提交了补充侦察申请，公安负责人按照要求向人民银行上海总部调取有关证据。同时人民银行上海总部指示商业银行等反洗钱工作的义务金融机构及时排除了可疑交易，并通过穿透资金链条、分类研判的可疑点，向公安负责人移交了有关证据。上海浦东新区人民检察院经审查后指出，陈某枝以银行公司转账、兑换比特币等方法，协助陈某波向国外转让募集的投资诈骗款项，已形成洗钱罪;陈某波集资诈骗罪行已经可以确定，其潜逃境外并不影响对陈某枝洗钱行为等罪行的判决，于二零一九年10月9日以洗钱罪对陈某枝提起了公诉。二零一九年12月23日，上海浦东新区人民检察院做出宣判，确认陈某枝犯洗钱罪，被判监禁二年，并处罚金二十万，由于陈某枝并未提起上诉，裁定也已经生效。面对这起案例，中国最高检和央行都明确指出，运用虚构币种跨界兑换，将犯罪活动结果及利益转换成境外合法币种或或财物，是洗钱犯罪活动新手法，并给公检法和反洗钱造成了很大困难——洗钱犯罪活动呈现出多发趋势，运用比特币等虚构币种实施洗钱的新手法更为隐秘。（二）案例分析一是在虚拟商品交易过程中的反洗钱法律法规监督环节中存在着立法漏洞。就目前国家对虚拟商品的监管立法状况而言，对虚拟商品反洗钱法律法规的监督还处在摸索阶段，并没有针对这些机构建立一个合理、可行的风险评价标准。《反洗钱法》既没有明确将虚拟商品列入国家反洗钱法律法规的监督范围内，也未明确对其知识产权贸易平台公司的反洗钱工作进行具体规范。二是在虚拟商品交易过程中，根本无法正确标识顾客身份。因为虚拟交易货币交易存在着虚拟化、网络操作、跨境等特点，导致用户的信息无从辨别，所以尽管政府目前规定虚拟化交易平台应当认真履行合同反洗钱义务，对使用者身份信息加以鉴别，规定使用者在注册使用时应当实名登陆，记录名称、身份证号等个人信息，但一旦在登录过程中冒用其他信息登录，就无从识别其是否持证上岗者本人，系统也无法监测。三是虚拟货币可疑交易报告未形成完整标准。虚拟货币交易平台对发生与虚构商品有关的疑似交易过程应当报道，但对于具体的报告内容、报告标准、报表方法等细节具体内容，在《反洗钱法》中并没有规定，致使疑似交易过程的报道责任义务形成虚构。（三）应对之策1.进一步健全虚拟货币反洗钱监管机制积极推进对虚拟货币的反洗钱工作立法，把以比特币为代表的虚拟货币支付方式融入现有反洗钱、反恐怖主义资金管理等监管框架，并出台相关的法律立法来进一步规范虚拟货币市场。2.严格履行实名制管理和交易记录的保护机制在交易平台登记并注册实名制，在设定备案登记门槛时全面考察其应当承担的反洗钱法律法规义务。对于进行采购、兑换、买卖虚拟货币时的客户身份信息、必须要了解和审查，严格核对并记录其客户的身份，开发本人注册本人使用的监测系统，对客户身份进行识别。对网络服务器上进行的每一起达到规定数额的买卖，交易平台均必须保存成交日期、买卖对象、成交数额等，建立完整的交易记录保存制度。3.建立协调顺畅的合作机制建立互相配合的工作机制。形成通力联合、协同沟通的机制，以加强各监管机构相互之间的协作。4.增加科学技术投入，运用高新技术手段严厉打击虚拟货币洗钱行为首先明确限制了虚拟货币的用途范围和使用方法，对于安全程度不高的交易方式应当采用严格控制网上交易金额和频次的方式，以控制该类交易方式的网上资金流转数量。然后通过研发反洗钱法律法规与业务监测体系，对虚拟货币账户的资金流动速度、交易对手等实行定期考核与评估。最后要加强技术力量，通过监控交易的IP地址、服务器和域名信息内容等，对资金达到规定数额以上的交易，或者来源和资金去向出现异常情形的交易，实施技术监控。5.进一步发展在反洗钱领域的跨国协作虚拟货币交易和支付系统存在着国际化的特点，以及它所可能引起的跨境洗钱、恐怖主义融资等问题，使得虚拟货币的监管机构无法完全孤立在中国内部，而是应该与境外官方金融监管组织进行更深入的协作，以汲取经济国家已获得的优秀金融监管成功经验，并进行监管信息的资源共享、监管程序的相衔接，以便于更高效地达成监管目标。四、下一步提升反洗钱工作措施（一）提高金融反洗钱内部管理主要内因是事物发展演变的最根本原因，所以金融机构要提高身身反洗钱的工作能力和管理水平，就首先要在自己身上找出主要病因，因为反洗钱法律法规的工作是一个系统工程，它并不是单兵作战，需要运用系统、利用人力、物力和财力等综合资源去识别和处理。从反洗钱部门结构上来看，各金融机构目前在系统结构、部门协同管理以及反洗钱工作内控系统构建方面都尚有较大的优化空间，在体系构建中，重点还是要符合原本金融机构的经营特征，并针对存在的新风险分配资源，以及时发现和预防新风险。例如，面对近年来发生的部分机构内外人员互相勾结，骗逃资金，或者一些机构内部人员在开展业务过程中指导或者帮助洗钱行为活动，或者出现了一些违规资金流转现象等情况，机构必须强化内部管理，健全内部管理，从法律制度上去设计和把控问题，对机构内部人员的犯案及内外勾结作案过程零容忍，发现一起，查办一起，决不姑息，保护金融反洗钱法律法规优秀形象，促进反洗钱对经济社会发展大局稳定的重要作用。（二）主动适应在高新技术下反洗钱管理工作的挑战在世界经济社会整体信息化进一步推进的大背景下，中国金融业信息化正不断地向信息化金融过渡，洗钱等犯罪活动的新特点和形式不可避免地会出现从传统支付工具向信息化支付工具转化的新态势，而洗钱形势也屈出不穷，反洗钱工作需要应势而变、趁势而为，监管部门对网络犯罪活动的整治工作必须高度重视，关注网络、强化监督、堵住漏洞。反洗钱法律法规的监管者与反洗钱工作从业者之间也要与时间同步，抓住大几背景下反洗钱立法措施的关联性，以实现更有效的系统性风险管理，并不断加强系统分析与研究，以增强对互联网上洗钱行为的发现分析方法与能力。（三）做好对新型刑事犯罪领域和洗钱活动手段的监控分析做好贸易洗钱活动、涉税犯罪洗钱活动、跨国洗钱转移资金或进行套利现象特别突出等重新动向监测分析，以提高研究机构获取和分析有关数据的能力，对发现可疑交易活动进行密切关注与跟踪，掌握资金流向，以及研判洗钱活动的主要手法，提升反洗钱手段，在实践中不断健全反洗钱机制，从而真正达