海南省中小企业融资问题对策研究

目录TOC\o"1-3"\h\u11382摘要 海南省中小企业融资问题对策研究摘要：中小企业是我国市场经济的重要力量，我国人口数量多，劳动力充足，中小企业为解决就业问题、确保经济增长、促进大众创业等方面做出了巨大的贡献。但是，在当今经济下行的压力下，中小企业的发展之路开始泥泞不堪，特别是融资困难这一问题已经严重的影响了中小企业的生产经营活动。本文的目的是通过研究海南省中小企业的发展状况、轨迹和方式，以及它们在融资方面面临的困难，并按照其实际情况，详细分析省内中小企业融资难的原因。希望通过对这些方面的研究分析，找出切实有效的解决方法，以填补中小企业融资和应对措施方面研究的不足，使其成为可以指导海南省乃至全国其他地区中小企业发展的理论和实践基础。关键词：中小企业；海南；融资；经济下行CountermeasureResearchonFinancingProblemsofSmallandMedium-sizedEnterprisesinHainanProvinceAbstract:SMEsareanimportantforceinChina'smarketeconomy.Chinahasalargepopulationandsufficientlaborforce.SMEshavemadetremendouscontributionstosolvingemploymentproblems,ensuringeconomicgrowth,andpromotingmassentrepreneurship.However,underthepressureofthecurrenteconomicdownturn,thedevelopmentofsmallandmedium-sizedenterprisesbegantobemuddy,especiallytheproblemofdifficultyinfinancinghasseriouslyaffectedtheproductionandoperationactivitiesofsmallandmedium-sizedenterprises.Thepurposeofthisarticleistostudythedevelopmentstatus,trajectoryandmethodsofSMEsinHainanProvince,aswellasthedifficultiestheyfaceinfinancing,andaccordingtotheiractualsituation,analyzethecausesoffinancingdifficultiesforSMEsintheprovinceindetail.Itishopedthatthroughresearchandanalysisoftheseaspects,practicalandeffectivesolutionswillbefoundtofilltheshortcomingsofSMEs'financingandresponsemeasures,makingitatheoreticalandpracticalbasisthatcanguidethedevelopmentofSMEsinHainanProvinceandevenotherpartsofthecountry.Keywords:Middleandsmall-sizedenterprises;Hainan;Financing;Theeconomicdownturn1中小企业相关融资理论基础1.1国内现行中小企业界定标准中小企业这个概念是与大型企业相对立的概念，这种差别是根据双方规模差异而出现的。与大型企业相比，它的内部建设并不完善，企业资金也较少，且其界定标准在理论界尚未统一。当前理论界有两种标准，一种是定性标准，即以市场占有率低、自主经营等为依据；另一种则是定量标准，即以员工人数、营业收入等为标准。我国中小企业的划分标准是以定量为主并根据其产业特征制定，2011年，由工信部在内的四个部门联合签发了新的划型标准，将国内中小企业的界定标准进行了更新，规定如下表1-1所示：表1-1当前中小企业界定依据编号所属行业营业收入（百万元）1仓储业＜2002信息传输业＜1003交通运输业＜3004软件和信息技术服务业＜305零售业＜2006工业＜4007住宿和餐饮业＜1008批发业＜4009农、林、牧、渔业＜20010建筑业＜8001.2企业融资概念融资即资金融通，可以分为资金融入与资金融出，是资金双向流动的过程。广义的融资指货币在当事人之间的流通，让闲置货币帮助紧缺货币的行为；狭义的融资是指当事人为了完成自己的项目，经过科学判断和决策，而通过一系列方法，多种途径获得资金支持的过程。企业要想获得进一步发展，资金永远是重中之重。市场上不存在仅仅依靠自身资金便可以实现永续经营与长久发展的企业，同时市场当中的资金也不可能无时无刻都处于“有用”状态，因此优化社会闲散资金的融资行为就成为必然。融资可以优化资金配比，将有限的资金投入更高效的项目当中，获得更高的回报，提高社会与企业的资金利用率。1.3中小企业融资办法企业融资可以分为内部融资与外部融资两部分，是当今社会融资的基本组成部分。其中内部融资是指企业依靠自身资产增值以及留存收益转为资产等方式的融资，但是这种融资方式相对于中小企业来说作用有限，因为中小企业一般很难做到自给自足，必须依靠外界力量。当前中小企业主要采用以下外部融资方式：（1）银行贷款，即通过向商业银行贷款的方式进行资金筹措；（2）民间借贷，即通过拥有资质的民间金融机构进行资金借贷；（3）发行股票，即将企业IPO，以在股票交易所进行股票流通买卖以获取资金；（4）发行债券，即通过发行企业债券的方式来面向公众募集资金。（5）融资租赁，即通过租赁的方式，定期向融资租赁公司支付款项，获得所需资产。当前虽然有如此之多的融资方式，但是其拥有普遍的问题，例如门槛高，审核难度高，贷款下放难等。中小企业创立之初，往往会受到资金的制约，然而我国目前的融资方式造成的高负债是其无法承担的，这通常会导致公司资金链断裂，企业破产，贷款资金无法收回，投资机构进一步提高门槛等会恶性循环的严重问题。在中小企业的发展途中，资金问题一直是最主要的限制原因，开展新型融资途径，向政府寻求更多的优惠政策，是健康发展我国中小企业的重要途径。2海南省中小企业融资现状当今国家大力扶持中小企业，交易所也新增设了创业板，一切皆旨在帮助中小企业渡过难关，进一步发展。中小企业是我国社会的重要的组成成分，它不仅仅在经济方面起着无与伦比的作用，同时在科技、就业等领域也有着其独特的魅力。在目前海南省经济发展过程中，即使中小企业的数量在不断增加，但是其大多数仍然面临着设立时规模小，资金来源不足等问题，同时中小企业的进一步发展壮大受到严重的金融瓶颈困扰，而融资困难是造成此问题的首要因素。2.1融资渠道单一现今海南省大部分中小型企业通过向银行等机构贷款的方式来缓解自身资金压力，外部融资渠道匮乏，尽管还有发行债券和股票等方式可以筹资，但由于其审核步骤繁琐，放贷难度高等原因使中小企业难以利用。与大型企业相比，中小企业的资金条件和经营情况可以说是惨不忍睹，这使得金融机构不得不采取上调贷款利率，降低贷款额度等方式以降低自身所承担的风险。然而，这将导致中小企业难以取得贷款，即使取得贷款也经常不足以填补其资金缺口，使得中小企业的发展受到严重制约。2.2股权融资难股本融资的前提是投资者看好中小企业本身的发展前途，或者其已经成为一家上市公司。然而实际上，从海南省中小企业目前的发展状况来看，其在人员规模和业务数量上都远远不能满足这些要求。迄今为止，海南省内拥有的上市公司数量与其他省份相比起来仍然相对较少。本地区的绝大多数此类企业由于资产规模小，品牌形象不鲜明，财务信誉不够高等因素的影响，很难通过直接融资获得股本融资。2.3信贷担保融资难我省可以为中小企业的发展提供信贷担保的机构数量较少。一般来说，金融担保公司在向其他公司提供担保时，只要不损害其自己的利益就可以为其提供服务。但当一部分新兴担保机构遇到同样处于初创阶段的中小企业时，由于这部分担保机构体量较小，所以在它们面对资产结构混乱、内部制度不健全的中小企业时，很难对其做出完善且完备的担保方案。而那些拥有雄厚资金的大型担保机构不愿承担这些中小企业所带来的财务风险，所以通常会要求中小企业提供补偿性措施，同时减少它所提供的信用担保额度，这使得中小企业在遇到困难时难以取得大型商业担保机构的帮助，令本就困难的中小企业雪上加霜。2.4融资成本高由于海南省的商业金融机构更乐意于将贷款提供给大中型企业，而面对同样有需求的中小型企业，这些机构往往会倾向于提高贷款门槛，不向省内的中小企业提供贷款，因此中小企业若想获得贷款往往要承受更高的利率。这迫使海南省的中小企业不得不承受沉重的经济负担，以获得足够的发展资金。在海南省，中小企业的贷款往往非常频繁，且数额都不高，但每次贷款的却成本是固定的。在大部分中小企业缺乏抵押物的情况下，银行却会将他们所提供的的抵押物进行不足值抵押。刨除评估成本外，我省商业银行对中小企业的贷款利率与一般贷款相比通常会在20％至50％之间进行涨幅，这迫使公司需要承担超过11％的成本，但如果使用民间贷款，这个数值则可以达到20％。面对高额的融资成本，并没有多少中小企业可以在这种情况下做到盈利，甚至很难做到收支平衡，这无疑造成了银行坏账的风险，进一步提高自身放贷门槛。无法从银行获得贷款的中小企业被迫从民间借取高利息贷款，最终恶性循环，无法偿还贷款最终形成“三角债”。3海南省中小企业融资困境的成因海南省中小企业的发展受到多方面因素的影响，例如宏观经济政策、市场环境、法律法规、政策支持等，但是最严峻的还是融资问题，无法解决融资问题就无法解决资金问题，企业就无法生存和发展。本文从以下几方面分析我省中小企业融资困境的形成原因。3.1企业自身原因海南省第三产业产值占全省生产总值的比例高达77%，其中中小企业的经营方向又主要以轻工业和贸易为主，省内中小企业自身经济实力一般不强，且其内部经营管理制度往往也存在诸多问题。3.1.1主体意识薄弱一些中小型企业并没有把重点放在自己的积累上，而是将几乎全部利润都花在了消费和分配上，而用于营销和市场开发的资金则完全依赖银行贷款，这使得它们在遇到重大机遇或挑战时，无法提供足够的资金支持。公司这些无目的且混乱的资金使用计划自然会受到资金提供者的重视，资金提供者通常会将他们的关注重心放在中小企业运营中固有的较大风险上，这自然容易造成企业融资过程中的混乱和困难。此外，即便需求公司通过评估，它们获得资金的时间也将大大推迟，这会使得融资风险增加。因此，发生这种情况时，公司不得不被动地通过二次融资来解决这些问题，这就导致了企业融资的被动和滞后。3.1.2缺乏现代经营管理目前省内许多中小企业仍然采用家族式管理，依靠亲属、朋友关系进行公司治理，然而随着社会的发展，这种传统的经营管理方式已经被时代所抛弃，没有采用现代管理体系的中小企业普遍面临着企业产品技术含量低，抗压能力差等问题。这些中小企业往往组织架构混乱，领导阶层管理水平不高，没有长远的公司发展规划，一般存续时间为三至四年左右。根据国家发改委的调查，我国中小企业管理者素质处于水平较低的阶段，仅仅只有10%的管理者接受过高等教育，这从侧面反映出企业在面临危机的时候，决策者很难科学的分析出度过难关的方法，应对不了市场和时间的考验。3.1.3财务制度混乱当今企业存续的根本就是企业财务的管理与控制，而这在中小企业中则更为突出。大部分中小企业由于自身体量问题，往往不设财务管理人员而是通过记账公司制作财务报表，缴税纳税。由于无法做到及时报账，关键文件缺失甚至中小企业自身隐报，瞒报，导致记账公司无法做出真实有效的报表。这种混乱的财务制度导致企业资金往来不明确，造成企业信誉不良乃至于缺失，加剧金融机构的审核难度，无法对企业进行客观的评估，使企业融资难度激增。3.2金融体系原因在大多数为国有商业银行的地方金融市场中，这些银行基本上没有从成本的角度真正深入地研究中小企业这一客户群体，他们由于对有融资需求的公司存在忧虑，因此通常会施加更高的准入门槛。中小企业在向银行贷款时一般会面临以下三大问题：首先，相较于不稳定的中小企业，国有银行更加青睐于大型公司，并优先给他们提供优质服务，这导致大公司们会将银行所拥有的借贷资金消耗70%至80%，变相压缩中小企业可贷资金池。最终导至出现中小企业虽然运作良好且市场环境温和，却因为无法正常获得信贷而陷入资金陷阱中。其次，海南省内商业银行的贷款通常分为两部分，即经营和审批两个方面，这两方面分别由不同的人员进行操作，同时因为银行内部严格的考核制度，使得双方人员的审查都极其谨慎。最后则是贷款手续繁琐，如今海南省内所有的企业，无论贷款金额的大小都面临着相同的借贷过程，这种过程过于繁杂琐屑，所需时间冗长，或许大公司因其资金雄厚不易受其影响，但是小公司的融资需求是极其紧迫的，因此这种贷款程序与小公司的生产周期背道而驰，严重违反了中小企业的发展规律。近年来，小额信贷公司蓬勃发展，同时因为与大型银行相比，它们的管理结构简单，业务灵活性强，所以小额信贷公司特别符合中小企业和私人业主的发展需求。在银行监管委员会发布的《小额贷款公司试点的指导意见》到《关于进一步加强农村小额贷款公司监管工作的通知》中，我们可以看到，这种金融机构在中小企业融资方面起到了很大的作用，但它们也存在规模小，对风险的抵抗力低的情况，出现问题时极其的脆弱。不仅如此，小额信贷公司的清算业务很大一部分需要依靠大型国有银行的帮助，这使得它们在一定程度上被大型银行所制约。3.3政府政策及法律原因3.3.1政策原因国家在受到国际货币政策波动的影响时，一般会根据情况采取限制性或宽松性的货币政策，这会导致银行利率的变化，而银行贷款利率的上升和下降将会直接影响资金的分配与流向。而银行的限制性货币政策往往会对货物供求双方的资金流动造成些许困难，这通常会导致其出现资金周转难题，如果没有额外的资金补充，公司的日常生产活动将难以为继，同时对于即将到期的贷款也将无力偿还。我国与外国经济政策环境的变化和波动，以及金融危机的持续影响，都或多或少地影响了中小型企业，同时这些中小型企业很难于刺激国民经济的计划中受益，但这些计划却可以帮助大型公司并为其提供资金，这会使中小企业面临更大的竞争劣势。3.3.2法律原因对于中小企业而言，《中小企业促进法》的颁布是一件极其值得庆祝的事情，但这部法律依旧存在一些不足。第一，它对于中小企业在市场的行为规范没有明确具体的细则；第二，金融体系的相关法律并不健全，存在漏洞；第三，不良的执法环境，分工不明。这一系列问题的存在，加之中小企业习惯性的逃贷行为，加剧了银行对于给中小企业放贷的恐惧，使得中小企业难以获得贷款。公司募集资金的行为通常需要社会支持，这就导致部分企业会依靠集资行为来谋取不法之财，而法律的作用就是通过明文规定来禁止这些事情的产生，保护公众利益。然而对于中小型企业来说，由于法律中非法集资定义的模糊性，导致国家无法对非法集资行为作出强有力的制裁，这无疑给其金融环境产生了负面影响。当今用于定义我国非法筹资的主要标准是基于其非法性，即：对正常的市场经济秩序产生了冲击，因为该定义的含糊不清，缺乏具体的指导规定，所以有必要从根本上解决这一问题。3.4宏观经济下行因素2019年我国的GDP涨幅仅为6.1％，相较于2018年6.6%的涨幅下降了0.5%，综合种种迹象表明，我国目前正面临着经济下行的压力，这使得银行进一步降低了贷款数额。由于中小企业对风险的抵抗力通常较低，并且可以给银行提供的的总体收益远不如大型公司，为了在有限资源下获得更大利益的同时防范风险，银行更希望将有限的资金投资给大公司，因此在每年年末，原本属于中小企业的资金被大公司抢占的现象比比皆是。此外，市场需求不足往往会伴随着宏观经济的下行而出现，而这很容易使市场上大多数的中小企业面临采购订单减少和现金流量不足的情况，不幸的是银行非常看重这两个指标。然而对公司而言，这种时候都会面临急迫的资金需求，但这通常与现行信贷政策的方向背道而驰。4海南省中小企业融资困境的解决对策4.1提高企业自身素质中小企业之所以发生融资困难问题的主要原因是，这些企业本身的特点所导致的。只有推动公司本身素质的提升，加强自身市场竞争力，才能从根本上改善本省内中小企业融资难的问题。提高企业自身的能力，不仅可以更好地适应当前的市场融资环境，同时还可以在选择融资方式时拥有更大的自主权。4.1.1加强企业主的信用意识要提高公司的信用质量，首先必须提高企业所有者的信用意识。除了依靠提高企业所有者本身的素质以外，完善当前的信用约束机制对于提高信用意识也同样重要。现今信誉问题已经深入到我们生活中的方方面面，这离不开我国银行业所建立起的一套信用监测体系，它不仅可以跟踪个人与公司的贷款记录，而且可以将人们日常生活中的信用卡使用和还款记录一同追踪。当公司所有者在私人生活上出现违约现象，或者该公司本身存在逾期账款，且对此没有提供可以信服的理由时，公司及其所有者将难以继续获得银行的贷款支持，同时可能会被银行拉入贷款黑名单。当今地方政府相继实施的公司信用平台和黑名单系统，在改善外部控制机制的同时也提高了公司所有者的及时偿付意识。随着信息技术的飞速发展，在基于公司商业机密性的安全性的同时，使用开放信息平台来尽可能多地披露相关的商业信息，这不单单可以在一定程度上限制公司的违约行为，还可以使投资者获得更准确的公司信息，增强投资者和债权人对其商业能力的信心，并且可以使公司在融资时获得更大的优势。4.1.2规范财务管理等内部管理制度财务体系不规范和财务报告缺乏透明度是中小型企业普遍存在的问题，在生产运营中，中小型企业的财务数据由于各种原因（例如保持运营灵活性）导致大多有所缺失。投资者和债权人无法看到真实的公司详细业务，这使得他们对公司的发展和偿付能力缺乏信心，因此很难在财务上提供支持。加强对内部管理系统（例如公司的财务制度）的监管，除了对财务管理系统进行监管之外，还需要改进人员管理系统，例如完善企业文化，提升员工归属感，确立属于自己的品牌形象，提高公司知名度等。这样不仅可以增加公司本身的市场竞争力，还可以使投资者对企业的发展充满信心。4.2加大金融机构的支持力度4.2.1建立健全融资中介机构积极发展中小企业联合发起的行业协会，商会，合作社等社会中介机构，并充分地利用这些中介机构的支持和促进作用，通过使用此类平台进行信息交流和筹资，最终有效地促进两个区域之间中小企业的联系，使得产生联系的公司通过互补，良性发展和竞争。同时，中介组织可以将一些优质的初创公司推荐给银行，这在有利于这些公司融资的同时，还可以给银行提供优质的客户，最终形成中介组织，银行，企业三方获利的局面，而这无疑可以满足大量中小企业的融资需求，并使得中小企业获得更好的发展前景。可以扶持发展一部分负责评估（例如项目评估和信用评估）的中介机构，而他们将以优质且低价的服务为中小企业提供“管家式”服务，增加他们成功融资的信心，降低银行的贷款成本和风险，最终帮助中小企业减少支出，节省时间并成功获得贷款。4.2.2发展和完善小贷、典当等融资渠道在中国，小额贷款公司属于民间金融机构，他们由金融办负责，大部分由私人资本参与设立，最近几年在我国深受社会各界的喜爱。小贷公司因为自身的定位原因，拥有着其他金融机构所不拥有的优点，那就是它的放贷极其灵活、快捷，而这正是急需资金的中小型企业所需要的的特质，同时这也能提高省内中小企业的融资效率。在拥有优点的同时，小贷公司也存在一些缺点，那就是因其作为新兴产业，相关配套设施并不完善，因此急需通过立法规范其业务范围，加强对它的监督管理，防止其发生违法乱纪现象。典当行作为一种市场中介组织，其业务范围主要涉及商品销售和货币贷款两方面，而它的主要作用是提供抵押贷款。典当行抵押贷款有以下优点：第一，不需要繁琐的手续。第二，不需要公司拥有很高的信用等级。第三，典当行对于借出资金的用途并不会有所限制，不影响企业经营。第四，抵押和质押的范围很广，可以使用银行所不接受的资产进行抵押。为了大力发展民间金融市场，在一定程度上必须依靠政府的支持，赋予民间金融市场适当的地位，建立健全相关法律法规，加强市场监督，严格禁止民间高利贷和金融欺诈行为，在合法的前提下帮助中小企业逐一克服融资时所面临的困难。4.2.3完善国有银行评级授信制度中小企业在评级、授信方面不同于大公司，他们由于通常需要频繁且相对小额的贷款，因此适用于大企业的这一套方法并不能同样适用于他们。国有银行可以在深入研究了解中小企业这一群体后，根据他们的特点建立专门的评级体系，从而降低因评级授信原因而导致的信贷不及时等问题。此外，国有银行可以适当调节资金贷款比例，提高中小企业占比，而不是将绝大部分资金都提供给大型企业。4.3加大政府扶持力度解决中小企业的融资问题从来都不能只靠金融市场的支持来解决，他需要全方位的支持，更加需要政府的政策支持。政府在面对这些问题时，可以通过政策倾斜，例如减免税收、提供补贴等进行支持，也可以通过追加国有银行的资金投入与信贷优惠等来解决部分问题。4.3.1政府提供过渡基金中小企业普遍存在的问题便是自身规模较小，盈利能力低，遇到资金周转问题时，难以挤出过渡资金。面对这一问题，政府可以提供针对性政策支持。例如，在中小企业遇到银行贷款到期，却因第三方原因导致无法收回货款用以偿还贷款时，政府可以通过提供一定数量的“过渡资金”来助其渡过难关，故提议政府设立相关专用基金。4.3.2通过政府增信降低企业的融资门槛我国中小企业作为数量最多的企业类型，不只关乎数亿人的就业问题，同时还一定程度上反应着我国的经济发展状况，只有保证中小企业蓬勃发展，我国总体的经济环境才能发生改善。主管政府机构可以通过对其信贷资源进行干预，扶持和规范中小企业的融资过程等方式，促进中小企业信用担保体系的建立和完善，以减轻其财务困难。4.4完善相关法律法规我国一直致力于打造现代化法治国家，让法律深入到我们生活的方方面面之中，而这离不开相关法律的制定与实施。尽管目前已经颁布施行了《中小企业促进法》和《小型企业融资法》，但是这些法律仅仅规定了一些原则性问题，对于具体的实施细则却并没有完善的规定，这不利于法治化的推行。因此加强法治，完善法律保护制度，并从根本上改善中小企业的生存和发展环境成为当今的主要需求。为了充分法治化中小企业融资程序，可以适当地尝试在中小企业进行民间借贷，风险投资等方式获得贷款时，制定一些针对性的法律规范文件，以此为其提供法律上的保障。同时，在税收减免，基础设施服务和贷款等领域，可以推出相关政策帮助，并增加援助适用范围，这种做法无疑可以帮助中小企业创造有利的生存和发展环境。5结语本文通过运用一系列的资料进行分析，针对当前海南省中小企业所面临的诸多问题，特别是资金融资问题，分析其原因，针对性的提出了一系列的解决方案。中小企业的相关问题一直是世界各国所面临的一项难题，因其自身的特点以及当时的经济环境等原因，资金问题首当其冲的成为中小企业发展的最大难题。然而，面对这样一项世界难题，不能指望一朝一夕，一两项政策就能解决，这需要中小企业自身，政府政策，社会各界的共同协作才有可能扭转，相信这一天很快就会到来。由于本文所研究问题的复杂性，以及受笔者个人学识水平的限制，对问题研究的还远远达不到透彻的地步，因此所分析的原因以及提出的相关应对措施可能存在些许漏洞。参考文献：[1]郭晨.中小企业融资现状和问题研究[J].现代营销(信息版),2019(11):12-13.[2]中国(海南)改革发展研究院院长.迟福林.海南自由贸易港的重大使命[N].中国经济时报,2019-10-16(005).[3]岳红梅.中小企业融资难的成因及解决对策研究[A].中共沈阳市委、沈阳市人民政府、国际生产工程院、中国机械工程学会.第十六届沈阳科学学术年会论文集（经管社科）[C].中共沈阳市委、沈阳市人民政府、国际生产工程院、中国机械工程学会:沈阳市科学技术协会,2019:4.[4]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毕业设计（论文）任务书怎么写每个学校都有自己的任务书表格，而且每个学校的都有细节差异。甚至同一学校不同年份都有细节差异，但是大致是不会有所查别的，下面我们就为大家介绍关于毕业设计（论文）任务书有哪些内容与要求。1、毕业设计（论文）任务书目的与作用学生明确选题后，由指导教师下达毕业设计（论文）任务书，毕业设计（论文）任务书应具体规定学生完成的设计任务及达到的技术指标。学生接到毕业设计（论文）任务书后，必须明确设计任务，查阅与课题有关的文献、资料，再经过社会调查，提出完成任务的设想与途径、总体方案和工作计划，向指导老师提交开题报告。在确定毕业设计（论文）任务时要综合考虑学生所学专业的总体方向，结合专业核心课程和专业导师的科研领域，依据学生的专业兴趣和拟就业岗位方向。专业导师根据课题研究方向及题目，以学生的知识能力、技能水平为基础，确定学生毕业设