核桃巩固退耕还林后续项目可研报告

⑦《大气环境质量标准》GB3095-1996；⑧《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996；4、环境影响分析本工程属于退耕还林相关项目，该相关项目的建设将增加该区域林地面积，明显改善当地环境质量，有效遏制水土流失，增强水土保持能力，改善生态环境，同时又能转变产业结构，解决再就业和增加当地农民收入，因此无社会环境和生态环境方面的不利影响。但在相关项目建设过程中可能出现以下影响环境的不利因素：(1)相关项目施工期间，如造林、整地、道路修建，可能造成小范围水土流失、滑波等潜在的影响(2)不合理的使用化肥和农药，将会造成环境污染；(3)修建园区道路、房建，会对环境造成一定破坏；三、环境保护的主要措施针对以上影响环境的因素，必须遵循开发与保护并重的原则，按照中华人民共和国《森林法》、《环境保护法》、《森林病虫害防治条例》、《植物检疫条例》、《森林防火条例》等法律法规的规定，采取科学、合理、可行的环保措施，减少对环境的破坏。(1)坚持科学栽植，选择抗逆性强的良种壮苗，以减少、阻隔病虫害的传播。(2)采用合理方式整地造林，尽量减免造成水土流失。(3)在林木生长过程中，要采用符合国家环保要求的低毒、无公害化肥、农药，严禁使用剧毒和残效期长的化肥、农药，以保证人畜和水源安全。(4)园区道路及厂房的修建，要根据地形条件，事先进行合理设计，尽量减少对林地和环境的破坏。(5)加强植物检疫。对调入的苗木，必须通过专业检疫部门的检疫，严防检疫性病虫害的传播。随着相关项目建设的进展，区域生态环境逐渐向好的方向发展，只要所采取的各项措施合理、得当，就可减少对环境的不良影响和破坏。四、环境影响评价生态农业综合示范园建成后，可以起到增加森林覆被率、涵养水源、净化空气、保持水土的作用。加上对无农药、无有害肥的严格控制，因此，本相关项目可推动生态环境进入良性循环阶段，成为一项低碳高效的绿色工程。相关项目建成后，将增加相关项目区有林地面积，改善现有林地状况，改善林分质量，提高森林覆盖率，各种生态效应得到有效发挥，抵御自然灾害的能力将显著增强，区域环境将得到明显改善。五、劳动安全卫生1、劳动安全公司严格执行《安全法》、《劳动保护条例》、《建设相关项目劳动安全卫生监察规定》、《****省劳动安全条例》，加强职工安全教育，建立健全安全生产规章制度，不断强化职工的安全意识。对电气设备、机械设备的传动、使用采取防护措施，并设置警示标志；对超高建筑及变配电室设避雷装置。操作平台、人行步道等设有防护栏杆。2、卫生严格按照种植生产相关法律法规，强化种植检疫措施。生产安全、优质的核桃产品，不使用违禁药物、添加剂，确保核桃产业持续健康发展，增强产品市场竞争力。为了保证人员的身体健康，应有完善的劳动卫生和劳动安全规章制度，严格按照国家有关法律、法规和安全标准进行生产。六、消防措施本相关项目在建设过程中，严格按照《消防法》规定和消防要求，建立消防组织机构，培训消防人员，确定专人负责，做好建筑防火、森林防火、电器防火、消防供水、配备灭火器材等工作，建立科学、严格的消防规章制度和消防预案等。七、结论及建议1、结论本相关项目符合退耕还林及相关政策要求，符合国家、省和本市的环境法律法规，在采取本可行研究报告和环保部门批示的《建设相关项目环境影响报告书》中提出的环保措施后，相关项目对环境的影响可以满足相应环保标准或控制要求，从环境保护的角度考虑，相关项目建设是可行的。2、建议建议在本相关项目可行性研究的同时，结合环保部门对该《建设相关项目环境影响报告书》的有关批示，进一步深入研究本相关项目的环境影响，对建设本相关项目可能造成的其他环境影响进行深入分析论证，并提交有关部门审批，确保对环境的影响降至最低。

第七章投资估算、资金来源和进度安排一、投资估算及资金来源1、估算依据及说明（1）估算范围相关项目总投资由工程建设费用(建筑安装工程、设施设备)、工程建设其它费用及基本预备费组成。总投资中不包括设备运转维护费用和后期运营费。（2）估算原则（1）足量投资原则。相关项目建设投资必须能够保证单项工程能按相关技术标准进行，确保相关项目建设质量和进度的资金需求；（2）最少投资原则。相关项目建设充分利用现有资源和设施设备，尽可能节约资金，提高资金利用效果；（3）可靠性原则。相关项目建设投资还要能应对相关项目建设过程中出现的不确定性因素，为确保相关项目建设顺利进行，留有余地。（3）估算依据1）国家发改委和建设部联合颁布的《建设相关项目评价方法与参数》和《投资相关项目可行性研究指南》中的新建和改扩建相关项目评价方法。2）国家林业局有关规程、规定确定的技术经济指标；3）国家林业局《林木种苗工程建设标准》；《防护林造林工程投资估算指标》4）《****省造林技术经济指标》；5）相关项目区有关规定、条例、办法确定的技术经济指标；6）相关项目区近两年基本建设实际发生的工程造价；7）目前市场普遍采用的有关技术经济指标；相关项目建设单位提供的相关资料。8）投资估算编制中有关费率的选取按国家或省市规定的费率估算。2、投资估算（1）估算经济指标基地种植建设：1）核桃初植密度：33株／亩，补植：按15%计算。苗木（良种嫁接苗、含检疫、运输、包装等）10元/株。2）用工单价：80元/工日。3）整地用工：4工日/亩。4）人工栽植：4工日/亩。5)管护：1工日/亩（2次）。6）抚育：（除草、扩盘、松土等，2次/年连续3年）6工日/亩。7）施肥：♦底肥：农家肥5公斤/穴，1元/公斤。♦追肥（核桃专业肥），1公斤/株，3.2元/公斤。♦施肥人工费：0.5工日/亩。10）病虫害防治（人工、材料、药物等），75元/亩、年。基础设施建设及设备：1）改建主干道路：（路宽3.5米、土石路面），1万元/km。2）园区生产道路：（沙石路面），2.98万元/km。3）房建（仓库），1500元/㎡。4）晾晒场：（水泥地面，337.5元/㎡。5）供电线路：6.5万元/km。6)供水管道：3万元/km。7）蓄水池：9350元/座。（3）估算方法建筑工安装工程费概算按单位营造林工程投资估算法，设备及工器具购置费估算按相关项目主要设备、价格及费用资料编制，工程建设其他费用按各项费用科目的费率或标准概算。（4）投资估算经估算****县****核桃示范基地建设相关项目总投资620万元。其中：营林投资283.7万元，基础设施建设336.3万元。(详见附表)1）、建设核桃示范园2020亩，计需投资283.7万元。①整地植树工资：2020亩，每亩需工资80元，计需投资64.64万元。②管护、抚育2020亩，计需投资64.64万元。③苗木2020亩，每亩需苗木33株，补植每亩4.9株，计需苗木7.66万株，每株10元，计需投资76.6万元。④有机肥料：2020亩，底肥33×5×1，每亩需165元，计需33.33万元。追肥（核桃专业肥）1公斤/株，每亩33株×3.2元/公斤，计21.33万元。施肥人工费0.5工日/亩，0.5×80，计8万元。合计62.66万元。⑤病虫害防治（人工、材料、药物），需投资15.16万元。、基础设施建设等需投资336.3万元。其中：①改建主干道4.8公里，投资48万元。②基地生产道路5公里，投资14.9万元。③架设供电线路2.2公里，投资14.3万元。④铺设供水管网3.5公里，投资10.5万元。⑤建核桃加工厂房、库房1300㎡，投资195万元。⑥晾晒场等1000㎡，投资48万元。⑦修建蓄水池6座，投资5.6万元。二、资金来源建设核桃经济林基地2020亩，计需投资620万元。申请补助资金100万元，企业自筹520万元。主要用于核桃示范基地及配套设施建设。三、进度安排1、建设工期本工程的建设工期可分为相关项目建设期和林地管护期两个阶段。相关项目建设工期为1年，即2014年2月一2015年1月。基地林地的管护期4年，即2015年2月一2019年1月。基地林地的管护提升期4年，即2019年2月一2022年1月。2、相关项目建设进度：2014年2月—2015年1月，准备工作及工程设计，购置生产工具，人员培训，完成新建核桃基地2020亩。

第八章相关项目组织管理管控一、组织机构本相关项目由************生态综合发展有限公司建设实施，实行“公司+基地+农户”的联结方式，组织生产，公司按照现代企业管理管控模式运作。1、机构设置建设功能齐全、职责明确、运转灵活的生产经营管理管控体系。董事长董事长经理营销部场长办公室场长财务部场长生产部2、部门职能3、劳动定员公司定员40人，根据生产需要，还可吸收退耕还林户的劳力进行季节性用工。名称人数备注董事长1经理1办公室11财务部3生产部20营销部4二、相关项目管理管控1、生产管理管控公司生产部负责核桃种植、管护、核桃采收与初加工。负责对带动种植核桃的退耕还林户技术指导、服务，实行统一品种、统一苗木规格、统一栽植时间，统一技术管理管控、统一采收标准的“五统一”管理管控模式，实现核桃标准化生产。2、质量管理管控在产品质量管理管控上，公司生产部指派1~2名有责任心，有专业水平的同志，负责核桃生产过程、产品质量的全面管理管控；核桃园严禁使用高毒、高残留农药及污染水源，严格控制农药、重金属等残留，确保产品质量达到无公害以上标准。3、财务管理管控相关项目建设过程中，严格按照中、省、市、县退耕还林后续产业发展相关项目资金管理管控、使用的有关规定执行，建立以巩固退耕还林专项资金为引导，地方配套为辅助，企业投资为主体的多元化投资机制。相关项目资金使用实行县级财政报账制，严格按照相关项目建设合适的内容和实施进度拨付资金。实施相关项目合同合约制管理管控，相关项目实施单位与相关项目主管部门签订相关项目实施责任书，根据相关项目建设合适的内容和进度安排，依据相关项目建设进度拨付资金，完善档案管理管控。确保资金使用合理、投向正确。三、相关项目保障1、加强组织领导，落实工作责任在****县发改局、农业局、财政局等部门的领导下，相关项目组成单位成立以****************生态综合发展有限公司法人代表为组长的相关项目领导小组，建立相关项目责任制，由发改局、林业负责组织协调，财政局负责资金监管，相关项目单位具体实施的组织管理管控模式，层层落实责任，确保相关项目任务落到实处。严格建设标准相关项目实施过程中，严格按照《农业基本相关项目建设管理管控办法》、《农业建设相关项目监督检查规定》、****省、****市发展改革委等五部门《关于2014年****省巩固退耕还林成果后续产业发展相关项目申报工作的通知》等文件精神，按照相关项目设计和相关技术标准进行土建、设备采购等建设任务，做好安全、卫生、消防及绿化设施建设。3、确定经营管理管控模式****核桃示范基地种植统一品种、统一苗木规格、统一栽植时间，统一技术管理管控、统一采收标准的“五统一”管理管控模式，与示范带动的退耕还林农户建立了稳定利益联结机制。4、强化技术培训为了使本相关项目在建设及管理管控建立在技术手段先进、管理管控科学和规范有序的基础上，公司依托****科技大学、****市农林中心的技术支持，有相关计划的培养自己的技术骨干，成立自己的技术队伍。(1)、在生产作业开始之前，技术人员要对所有公司生产部人员进行单项作业技能临时培训，详细讲解作业技术要点，并进行现场操作示范，使公司人员掌握实际核桃栽植、管护等操作的基本功。(2)、选派公司技术人员、有一定文化基础的人员到****科技大学等林业院校深造学习，掌握核桃生产、加工先进的技术。(3)、邀请****科技大学、市林业中心的教授、专家、技术人员到公司核桃示范基地，对公司管理管控人员、生产部人员和栽植农户进行核桃丰产栽培和抚育管护等方面专业现场培训。

第九章招标合适的方案一、招标依据招标合适的方案、招标文件、备案文件，接受行政监督部门的监督。二、招标范围凡属于国家确定的招标范围内的工程建设相关项目，达到下列标准之一的，必须进行招标：（1）施工单项合同合约估算价在200万元以上的；（2）主要建设原材料、核桃树苗等物资的采购，单项合同合约估算价在100万元人民币以上的；本相关项目中建安工程须进行招标。三、招标组织形式本相关项目招标工作按****政府要求，委托相关机构实施。四、招标方式土建工程相关项目均采用公开招标方式。第十章效益分析一、经济效益分析（一）企业效益分析1、经济效益静态分析公司在巩固退耕还林成果后，核桃示范基地通过科学的营林管理管控，3年陆续开始挂果，5年后为经济效益稳定增长阶段，10年经济效益才能充分发挥。因此，单株产果3.5公斤，平均每亩按115公斤，以2013年市场价20元／公斤测算，正常年份产量可达23.23万公斤，年产值达464.6万元，税后纯利润325万元。核桃基地相关项目亩产估算表单位：株、亩、公斤、元树龄单株产亩株数亩产量总亩数总产量年收入1年收入230.53316.52020333302022666600733260413333202066660202213332001466520523366202013332020222666400293304062.53382.52020166650202233330003666300733399202019998020223999600439956083339920201999802022399960043995609333992020199980202239996004399560103.5331152020232300202246460005110600113.53311520202323002022464600051106002、产品成本和费用估算（1）、成本和费用估算依据及说明①、根据财政部《企业财务制度》和国家相关计划委员会、建设部《建设相关项目经济评价方法与参数》（第三版）的规定执行。产品成本和费用相关项目由生产成本、管理管控费用、财务费用及销售费用组成。②、生产成本由种苗、直接工资和化肥、农药组成。⑴、其中主要材料价格为到基地价，主要动力价格为含税价。⑵、工资由相关项目单位确定，工资附加含职工福利费按工资总额的11%计、社保基金职工教育经费按工资总额的25%计，销售费用按销售额1%（前3年无此费用）、其它费用销售费用按销售额0.5%（前3年无此费用）⑶、销售费用用于企业广告费、宣传费、代销费等费用之和，本相关项目按销售收入的0.5%计。⑷、财务费用为生产期银行利息之和，利率按8.97%计算，这项费用计入生产成本。（2）、总成本估算总成本估算按上述各项费用之和计算。达产年总成本330万元。生产经营成本284万元。（3）、税金及附加根据本行业的有关文件规定，本相关项目所交纳的税种为：①、农林特产税:税率为5%；②、城市建设维护费：税率为5%；③、教育费附加：税率为3%；④、所得税：税率为25%。该相关项目符合国家产业政策，根据国家西部大开发有关规定及****省税收优惠条件，该相关项目实行免二减三税收优惠政策。本相关项目年平均税金及附加为95万元，其中农林税为14.4万元，所得税为72万元，销售税金附加为8.6万元。3、财务评价（1）本相关项目财务评价的目的是通过测算相关项目的效益和费用，考察相关项目的获利能力、清偿能力等财务状况；（2）建设期按1年计；（3）估算期按20年计；（4）价格预测；本相关项目主要投入产出物的价格是以市场价格为依据。对于市场无同类产品的价格，参照相似物资市场价格自评定价格。（5）基准收益率为12%。4、财务分析（1）、生产开始至达产年平均主要财务指标销售收入：435.6万元；总成本费用：330万元；税后利润：273万元；平均税金：73万元；利税总额：346万元。5、财务盈利能力分析（1）、现金流量分析①所得税前财务内部收益率（FIRR）=28%；②所得税前累计财务净现值（I=12%）=68.2万元③所得税前投资回收期含1年建设期（静态）=8.8年；④所得税后财务内部收益率（FIRR）=17%；⑤所得税后累计财务净现值（I=12%）=46.41万元；⑥（2）、财务指标分析（1）投资利润率=84.4%；（2）投资利税率=112.5%；（3）资本金利润率=225.08%。6、清偿能力分析相关项目建成后的第三年，资产负债率达到40.3%，当年的流动比率达151.85%，速动比率达110.31%。相关项目具有较好的财务状况和偿债能力。7、不确定性分析（1）、敏感性分析通过对相关项目建设投资、经营收入和经营成本三个因素的敏感性分析如下：当销售价格下降10%时，内部收益率为21%，投资回收期为9.2年；当销售价格上升10%时，内部收益率为30%，投资回收期为7.4年。当经营成本下降10%时，内部收益率为30%，投资回收期为8.47年。当经营成本上升20%时，内部收益率为24%，投资回收期为8.9年。当建设投资下降00%时，内部收益率为00%，投资回收期为0.00年;当建设投资上升20%时，内部收益率为26%，投资回收期为8.4年。经济敏感性分析表序号考察指标内部收益率（%）较基本合适的方案增减（%）投资回收期1基本合适的方案28+、－8.82建设投资增加20%26–28.43建设投资减少%0004经营成本增加20%24–48.95经营成本减少10%30+28.476销售价格增加10%30+24.627销售价格减少10%21–69.2（2）、盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）为57.14%，即单株设计产量3.5公斤，实际单株设产量2公斤，仍可保持盈亏平衡（详见下图）。8、财务效益分析结论以上数据分析可以看出，该相关项目最敏感的因素为销售价格。在目前高物价、高通胀的经济状况下，核桃销售价格下降的可能性极乎为零。加之本次财务收益测中引用核桃市场销售价为20元/公斤，以低于市场实际销售价。另外核桃树是多年生落叶乔木类，树龄长达300年，丰产期为10年树龄—30年树龄，在管护良好的情况下，产量会呈逐年递增。因此核桃种植相关项目财务效益上是可行的。（二）、农户的经济效益分析相关项目区退耕还经济林面积将增加到4342亩（835户，户均5.2亩），年总收入达1720万元。农户依托核桃示范基地带动每户年收入增加5580元，人均收入1860元，相关项目区退耕农户长远生计基本得到保障。因此该，相关项目建成后，不但可使多方受益，而且可使****的核桃优势产业，逐步形成品牌，占领市场，使核桃优势产业更大更强。加之核桃树寿命长，对地方经济效益和生态效益的贡献是持续而长久的。二、社会效益分析⑴、基地建设目标实现后，增强全民核桃经济林产业意识。通过示范基地相关项目实施，使该相关项目充分利用当地土壤、气候条件和农民种植核桃的传统习惯，通过农村合作组织和政府组织农民进行核桃产业化生产，不仅有利于核桃生产降低生产成本，提高产品质量，每年可增加相关项目区农户收入，使退耕还林农户的生计得到保障，而且有利于核桃加工企业降低生产成本，提高产品质量，而且有利于实现农业生产工业化管理管控，提高农副产品抵御市场风险的能力，增加农民收入，为当地的“果、菌、茶“的经济发展战略做出示范，引导广大农民贯彻执行县委、县政府推行的农业结构整政策，推动当地核桃产业化发展。⑵、核桃基地产业化，可为相关项目区的退耕还林的农户提供优质核桃种苗，和核桃种植管理管控技术，促进核桃经济林的发展，不但可以增加农民收，而且有利于实施退耕还林工程，提高了相关项目区的林地覆盖面积，防止水土流失，维护生态平衡，为改善当地的生态、气候等环境做出贡献。相关项目建设期间内，可为当地1120名退耕农民在示范园工作，相关项目可为当地农民提供劳动用工2.5万多个，增加劳务收入200多万元，退耕农民人均增收1860元。相关项目实施后达成目标现状效益增长比退耕还林面积增加8000亩1、水稻/小麦种植为主2、少量零散农户种植核桃，品种品质状况不佳3、核桃种苗紧缺4、农户收入水平较低5、核桃产业未形成，大部份利润让给下层加工产业现有累积退耕种植核桃4.2万亩11.9%优质核桃林2020亩，年产值464.6万元，纯利269.8元按亩产100公斤估算，年产值400万元4.2倍农户收入预计达到2690元1200万元3.2倍核桃深加工产业预计提升利润至2~3倍,市场估产值800万元目前市场深加工核桃产品是原核桃果实价格2~4倍3倍总投入620万发展核桃产业，是****县相对容易培育成的一项大产业。只要每年实实在在高质量的发展种植，10年后做到农民人均有核桃作为经济支柱，将根本性的调整县农业产业结构，稳定增加农民收入，全面推进新农村建设步伐。因此，大种核桃、种好核桃，是促进县域经济社会可持续发展的重要途径。三、生态效益分析发展核桃产业有利于生态环境的改善，在涵养水源、保持水土、调节气候、优化环境方面有着特殊的生态功能，是集经济、生态和社会效益于一体的多功能工程，完全符合建设生态旅游大镇的战略目标。

第十一章综合评价该相关项目研究依据充分，指导思想明确，目标切合实际，措施布局合理；相关项目发展方向符合相关项目区自然经济发展规律，建设合适的内容和规模适宜，投资估算合理，资金来源有保障；相关项目主要技术路线应用了现有科技成果及成功经验，技术来源成熟可靠，阶段目标清楚，进度安排合理。相关项目承担单位通过“公司+基地+农户”的生产和服务模式，把生产与市场、生产与服务紧密的联系起来，实现生产核桃产前原辅材料供应、产中技术培训指导和服务、产后产品收购加工以及市场销售等统一的社会化服务体系，确保相关项目的顺利实施。该相关项目生产经营期年均销售收入为3069万元，扣除年均总成本费用2640.88万元后，年均