肉鸡产业化养殖项目商业计划书样本

AA肉鸡产业化养殖项目商业计划书项目单位：*****市*****禽业养殖专业合作社项目建设地点：江苏省*****市*****编制时间：二○一十二个月八月目录TOC\o"1-3"\u第一部分总论 11.1项目背景 11.1.1肉鸡产业发展现实状况 11.1.2肉鸡产业发展趋势 21.1.3肉鸡养殖模式 41.2项目介绍 61.2.1项目基础情况 61.2.2项目单位情况 71.2.3项目组成及建设目标 71.3建设内容 81.3.1种鸡场 81.3.2肉鸡养殖示范场 81.3.3饲料加工厂 91.4财务分析 101.4.1总投资 101.4.2资金筹措 101.4.3资金使用计划 101.4.4效益分析 10第二部分合作社介绍 122.1*****禽业合作社概况 122.1.1发展历程 122.1.2合作企业现有产品类型 122.2合作社发展目标 132.3合作社发展模式 13第三部分市场分析 153.1肉鸡养殖市场 153.2鸡肉制品前景分析 163.3市场竞争优势分析 16第四部分建设方案 184.1项目选址 184.2建设条件 184.3建设内容 194.3.1总体思绪 194.3.2项目组成 194.3.3种鸡场建设方案 204.3.4肉鸡养殖示范场建设方案 224.3.5饲料厂建设方案 25第五部分企业组织及管理 265.1组织机构 265.1.1机构设置 265.1.2职能划分 265.2人力资源配置 275.2.1人力资源配置依据 275.2.2人力资源配置方法 285.2.3人力资源配置 285.3人员起源及培训 28第六部分风险及对策 296.1风险原因分析 296.1.1价格风险 296.1.2销售风险 296.1.3质量风险 2961.4疫情风险 296.2防范对策 30第七部分融资说明 327.1投资估算 327.1.1固定资产投资 327.1.2铺底流动资金 337.2资金筹措 337.3资金退出方法 34第八部分财务评价 358.1财务评价依据 358.2销售收入、销售税金和附加估算 368.2.1销售收入 368.2.2销售税金及附加 368.3总成本及经营成本估算 368.3.1单位产品生产成本估算 368.3.2职职员资及福利 378.3.3制造费用 378.3.4其它管理费用 388.3.5其它销售费用 388.3.6无形资产折旧费和递延资产摊销费 388.3.7利息 388.3.8项目总成本估算 388.3.9经营成本估算 398.4财务效益分析 398.4.1盈利能力分析 398.4.2盈亏平衡分析 398.5财务评价结论 39附录 41附表 41AA肉鸡产业化养殖项目商业计划书第一部分总论1.1项目背景1.1.1肉鸡产业发展现实状况中国肉鸡业从80年代起步后飞速发展：1981年全国肉鸡存栏仅0.4亿只，到达成34亿只，30年间共增加了约80倍。然而，中国肉鸡业发展并不是一帆风顺。第一次高峰是80年代末到90年代初，种鸡和商品雏鸡供不应求，每套父母代种鸡价格高达17元，商品雏鸡价格每只达成3-4元；不过因为价格飙高，很多鸡场扩大规模，新建鸡场和养鸡专业户不停增加，造成了1992年市场供过于求，肉鸡价格暴跌，喂养量萎缩，肉鸡发展进入第一次低谷。以后伴随市场自发调整经过慢慢恢复，1996年又迎来了肉鸡喂养量第二次高峰。但紧接着发生于1998年亚洲金融危机给了中国肉鸡业前所未有打击，祖代和父母代种鸡喂养量大量减缩，以至于有些企业黯然退出肉鸡产业市场。底至初，中国肉鸡业又经历了一个漫长连续亏损期，原因是多方面：首先，“非典”、禽流感等不可抗拒原因使中国肉鸡产业市场严重受挫；其次，肉鸡行业内部缺乏自律，没有正确把握中国肉鸡市场规律，造成市场过分膨胀，父母代种鸡供过于求。快要30个月肉鸡市场低谷期造成了肉种鸡存栏量大幅下降，鸡肉产量下降，鸡肉市场供不应求，养殖户养鸡热情又被重新燃起；另外，养猪利润越来越微薄、喂养风险不停加大，加上受市场周期性波动和疾病原因影响，众多农村散养户逐步退出养猪行业，这很多原因造成猪肉产量下降，生猪供求关系失衡，猪肉价格上涨，大家又转而消费更为廉价和高营养鸡肉产品。鉴于以上两个原因，、成为中国肉鸡市场史上最好年份。然而，好景不长，以后，中国祖代种鸡场和父母代种鸡场养殖规模不停扩大，使得下游商品鸡苗市场陷入供过于求状态。于是，从下六个月开始，肉鸡行业又进入了新一轮衰退期。，尤其是上六个月整个行业全部处于亏损状态或悬于亏损边缘，大家全部在期望能立即走出低谷，但这在短期内是不现实，经过十二个月多低迷期，种鸡、商品鸡、屠宰因为肉鸡养殖量锐减而触底，今年肉鸡市场行情有所抬头，而整体社会购置力还要看这次经济危机给国际社会造成影响，因为现在全球经济还没有足够整体变暖数据支撑，更多还是变数中求得局部稳定。1.1.2肉鸡产业发展趋势一是建立标准化、健康养殖新模式。目前，中国肉鸡业正处于向现代化转型关键时期，多种矛盾和问题凸显：生产方法落后，鸡肉产品质量存在安全隐患，疫病防控形势仍然严峻，大群体小规模喂养带来环境污染日趋加重。这些问题已成为制约中国肉鸡业可连续发展瓶颈。在中国，不管是大规模一条龙企业还是小型喂养散户，鸡舍条件全部普遍很差，关键表现在：鸡舍密闭性差，漏风、漏雨；屋顶、墙体隔热和保温效果不好，耗电费能，运行成本高。多年来，大家首先埋怨中国养鸡条件差，鸡越来越难养，但其次又不停地搞所谓“低成本”扩张，忽略养鸡硬件设施建设，使中国肉鸡产业长久处于“低成本扩张→鸡舍条件差→鸡轻易得病生产性能低→产量不够→再低成本扩张”恶性循环。中国肉鸡产业整体效益不高，和我们鸡群整体健康情况不佳有很大关系。因为祖代种鸡群不健康，祖代种鸡群健康情况不佳，生产出父母代鸡苗抵御能力就会差，育雏、育成期间就轻易感染疾病，影响鸡群均匀度，最终造成父母代产蛋性能不好。同理，假如父母代鸡群不健康，生产商品鸡苗也弱，使得商品肉鸡死淘高，生长速度慢，饲料转化效率低。整个肉鸡产业要健康发展，就必需含有上游对下游负责任态度，确保鸡苗质量。所以，中国肉鸡产业需要加大对鸡舍建设、喂养设备等投资，加紧推进标准化、规模化养殖，经过高科技投入来降低养殖风险。肉鸡产业实施标准化生产，就是要在场址布局、鸡舍建设、喂养设施配置、良种选择、生物安全体系、粪污处理等方面严格实施法律法规和相关标准要求，并按程序组织生产。二是加紧肉鸡业生产集约化、自动化程度，提升生产效率。经过30年发展，中国肉鸡产业集团化、产业化程度有一定程度提升，一批国家级龙头企业正在崛起。中国肉类50强企业中，鸡肉企业占33%。-中国名牌产品中，肉类制品24个，其中禽肉产品12个，占肉类产品50%。公布17家出口食品农产品免检企业中，肉鸡类企业10家，占到58.82%。但和国外相比，中国肉鸡行业规模还不够大，集团化、产业化程度还有待深入提升。美国最大肉鸡生产企业年屠宰肉鸡超出20亿只，而中国最大肉鸡生产企业年屠宰肉鸡仅1亿只左右，美国前十位肉鸡生产企业生产了全国72.3%鸡肉，而中国前十位肉鸡生产企业累计生产不到全国总产量12%，差距还很显著。可见，中国肉鸡集约化生产水平还较低，标准化、规模化肉鸡产业项目还有较大发展空间。另外，中国多年来劳动力成本也大幅增加，1995年至，中国平均工资年增加率在8%到12%之间，伴随人口结构改变，据估量，中国劳动力价格优势将在5至8年以后消失。所以，依靠设备自动化养鸡肯定是中国养殖业发展方向，在整个肉鸡产业中，实施“人养设备，设备养鸡，鸡养人”理念也肯定是大势所趋。1.1.3肉鸡养殖模式中国肉鸡产业化经营关键有两种形式：一是在大型龙头企业扶持下，施行“企业+农户”肉鸡经营模式，即企业和养鸡户签署生产协议，养殖户负责投资建场、提供设备和劳动力和从事经营管理，企业则负责种鸡喂养、雏鸡孵化、鸡屠宰加工、运输、饲料供给和提供技术服务等，带动养鸡户从事专业生产。企业按协议价约定回收养殖户生产肉鸡，并按其喂养数量和质量提供酬劳。“企业+农户”经营模式在世界各地含有普遍性，在美国90%左右是协议喂养。现在，中国肉鸡业在“企业+农户”经营模式上碰到一定困难，具体表现在农户对待协议缺乏严厉性，不能严格推行协议，同时，龙头企业也没有足够重视农户利益，甚至还想方设法压缩农户利润空间；其次，因为农户鸡舍简陋、设备简易、鸡舍布局不合理、防疫体系不健全，造成鸡群不健康而过分用药，造成鸡肉中药品残留，损害了龙头企业利益，威胁到食品安全。这些问题是发展过程中肯定会出现，只要政府、龙头企业和农户共同努力，经过建立标准化、健康养殖新模式是能够克服。企业要激励农户扩大规模，使用新技术、新设备，对有志者实施优惠（如降低鸡苗或饲料价格，提升毛鸡收购价格等），帮助农户慢慢从小规模向集约化方面过渡，逐步建立家庭农场。一旦农户硬件条件、喂养规模、科技含量等全方面提升，肯定会按法律法规和协议、协议运作。经验证实：协议喂养仍然是肉鸡产业发展关键模式。另一个形式是所谓真正一条龙企业，采取企业一体化经营模式，即种鸡喂养、商品肉鸡喂养、加工、销售全部归企业，完全不依靠农户。这种方法降低了各步骤之间交易费用，降低了成本，便于统一管理。尤其在中国现在喂养环境下，假如能建立更多标准化肉鸡场，还可降低药残，生产符合国际标准鸡肉产品，打造民族品牌。但一体化模式，企业要大量投资建立大型现代化肉鸡喂养场，所以，企业规模会受到限制。其次也有部分企业，在建立大型现代化肉鸡喂养场后，并没有取得预期效果。原因有二，第一，优质不优价。和农户养鸡相比，标准化肉鸡场生产成本高，产品质量好，但现在标准化肉鸡场生产出优质鸡肉，仍不能以冷冻、鲜鸡肉形式出口，在中国，也难以高于市场平均价销售。第二，管理不力。客观上，因为肉鸡场多且分散，不轻易管理。其次，一直以来，企业比较重视对种鸡管理，认为喂养种鸡技术高，而商品肉鸡技术含量低，所以对商品肉鸡管理则比较放松，结果造成对肉鸡场缺乏足够监管，肉鸡生产性能差。*****市是江苏省农业大市，家禽产业更是位居江苏省各县市首位。*****年喂养家禽约7000万只，其中蛋鸡5200万只左右，肉鸡仅1800万只，而且多以小规模喂养为主，抗市场风险能力差，生产标准化程度不高，疫病传输风险大，肉鸡产业发展相对滞后。肉鸡养殖业是畜牧业基础性产业，含有周期短、见效快特点。多年来，*****市肉鸡养殖业逐步向标准化、规模化发展，但存在产业链条不完善，缺乏龙头企业带动，产业化程度低等问题。农民缺乏良种、缺乏养殖技术、缺乏参与市场竞争和抵御风险能力，急需和农民建立了紧密利益联结机制龙头企业带动。以农民专业合作组织为龙头，实施优质肉鸡产业化经营，经过合作社连农户组织形式，把广大农民组织起来，由合作社负责良种雏鸡生产、饲料、兽药、疫苗和商品肉鸡销售，为农民发展优质肉鸡养殖进行产前抓供种，产中搞服务，产后搞销售现代养鸡生产，加紧养鸡生产方法转变，推进产业化经营，使广大农民走上靠养鸡增收，靠养鸡致富现代农业发展轨道。1.2项目介绍1.2.1项目基础情况项目名称：AA肉鸡产业化养殖项目项目单位：*****市*****禽业养殖专业合作社法人代表：*****建设地点：*****市*****。1.2.2项目单位情况*****市*****禽业专业合作社创建于12月，在*****市*****工业集中区。合作社依靠集科研、生产、屠宰、贸易于一身江苏*****禽业科技发展，以喂养AA肉鸡为主导产业现代化高科技养殖企业，合作社大力推广“企业+合作社+农户”发展养殖模式。为禽业企业投入6000万元建设完成日屠宰5万羽肉鸡加工生产线提供加工资源。1.2.3项目组成及建设目标（1）项目由2个肉种鸡场、1个孵化场、1个饲料加工厂、2个肉鸡养殖示范场组成。（2）项目建成后，肉种鸡场天天为商品肉鸡养殖示范场和专业合作社提供商品雏鸡5万只，整年提供1500万只。（3）项目建成后，饲料加工厂天天为种鸡场、商品肉鸡养殖示范场和专业合作社提供配合饲料260吨，整年提供9万吨。（4）企业运作模式为“企业+合作社+农户”，项目建成后，合作社肉鸡养殖示范场每十二个月可出栏优质肉鸡100万只，社员养殖场1200万只，共1300万只。1.3建设内容1.3.1种鸡场（1）土建工程两个种鸡场建筑工程总面积28940m2，其中各类鸡舍等关键生产设施26000m2；孵化厅4000m2；种蛋储存库、饲料库、兽医化验室、淋浴消毒室、急宰间、焚烧室等辅助生产设施760m2；配电室、锅炉房、泵房等配套设施1140m2；办公用房、职员宿舍、食堂、门卫等管理及生活服务设施1040m2。各建60m3蓄水池1座。（2）设备购置种鸡场需购置各类设备148台（套），其中孵化机、网架、自动喂料设备、自动饮水设备、自动清粪设备等关键生产设备102台（套）；兽医化验设备、淋浴消毒设备、焚烧炉等附助生产设备8套；锅炉、热风炉、变压器等配套设备12台（套）；办公设备、宿舍设备、食堂设备等管理及生活服务设备26套，总投入资金约645万元。（3）引种种鸡场项目引进AA+父母代种鸡8.86万套。1.3.21.3.2.1示范场（1）土建工程：两个肉鸡养殖示范场建筑工程总面积26680m2，其中育成鸡舍25000m2；饲料库、兽医化验室、淋浴消毒室、急宰间、焚烧室等辅助生产设施260m2；配电室、锅炉房、泵房、路道等配套设施1100m2；办公用房、职员宿舍、食堂、门卫等管理及生活服务设施320m2。建60m3蓄水池2座。（2）设备购置：种鸡场需购置各类设备93台（套），其中发酵床垫料及菌种、散养网架、自动喂料设备、自动饮水设备、自动清粪设备等关键生产设备62台（套）；兽医化验设备、淋浴消毒设备、焚烧炉等附助生产设备6套；锅炉、热风炉、变压器等配套设备11台（套）；办公设备、宿舍设备、食堂设备等管理及生活服务设备14套，总投入资金约298万元。1.3.2.2社员养殖场社员养殖场鸡舍及配套土建工程由社员自己出资建设，合作社借资购置养殖设备，按存栏1万只规模借资3万元标准实施。社员养殖场年出栏肉鸡1200万只，以十二个月出栏5批计算，社员养殖场喂养规模为240万只，合作社共需借资720万元用于购置设备。1.3.3饲料加工厂（1）土建工程饲料加工厂建筑工程总面6990平方米，其中生产车间、原料库、成品库、机修间等生产设施6460平方米；锅炉房、配电室、办公用房等办公及公用设施530平方米。（2）设备购置饲料加工厂需购置各类设备36台（套），其中时产20吨以上成套饲料加工设备1套；蒸汽锅炉、变压器等辅助设备11台（套），办公及生活设备24套，总投入资金约564万元。1.4财务分析1.4.1总投资项目总投资6438万元，其中，固定资产投资5748万元，包含建筑工程费2193万元，工程其它费用42万，设备购置费2227万元，安装调试费120万元，其它费用740万元（含引种费265.8万元），预备费用426万元；铺底流动资金690万元。1.4.2资金筹措项目总投资6438元，合作企业借资扶持合作社及社员养殖资金5400万元，合作社自筹1038万元。1.4.3资金使用计划项目建设期1年，使用投资5748万元；第2年投产，使用铺底流动资金690万元。1.4.4效益项目正常年销售收入32500万元，利润总额1184.4万元，缴纳所得税287.1万元，税后利润：861.3万元，所得税前财务内部收益率17.84%，所得税后13.38%，均大于行业基准收益率，所得税前投资回收期5.6年，所得税后7.5年，经济效益显著。本项目以市场需求为导向，以提升经济效益为中心，建设优质肉鸡产业化项目，对促进*****及至全*****市肉鸡养殖业发展，提升人民生活质量，增加农民收入，降低环境污染，改善生态环境，促进农业可连续发展全部含有十分关键意义。第二部分合作社介绍2.1*****禽业合作社概况2.1.1发展历程为了加紧禽业加工产业发展，底*****农业企业和*****市*****合资成立江苏*****禽业科技发展，引导肉禽养殖产业升级。并于4月在**工业园区开工建设班产5万羽肉禽屠宰加工厂，在底禽业企业生产线靠近完工之际，以禽业企业为主体投资设置了*****市*****禽业专业合作社，以处理禽业加工生产资源问题。因为禽业企业对禽业养殖行业缺乏专业技术水准，缺乏养殖经验和标准，致使合作社迟迟未开启，也没有带动群众进行规模养殖，造成禽业企业资源担心，影响生产加工能力。禽业企业作为合作社合作企业，从人力财力物力等方面全力以赴支持合作社养殖事业，以切实处理肉鸡资源紧缺问题。2.1.2合作企业现有产品类型分割禽产品品种关键有：鸡腿、琵琶腿、翅根、翅中、翅尖、鸡爪、花爪、凤爪、折骨、鸡肫、去皮胸肉、胸碎肉、胸软骨、去头去尾带脖架、鸡脖皮、鸡胸皮、鸡脚皮、胸皮、带骨上腿肉、鸡肝、鸡尾、鸡腺胃、精修苦胆、气管、鸡肠子、心肺下脚料、鸡内金、鸡头、鸡心、去皮脖、排腿、排翅、鸡架、带皮鸡脖、鸡肫油、鸡嗉子、三脚骨下脚料、带皮肩肉、大胸肉、鸡小胸、、肛门皮等。2.2合作社发展目标合作社计划投入6800万元发展资金，计划未来二年内建设完成家禽育种企业，3个种鸡场（存栏24万套），1座苗鸡孵化中心（年产1500万羽），2个生态养殖示范基地（年喂养500万羽），1座饲料厂（年产10万吨饲料），发展合作农户喂养肉禽1000万羽。未来3年内合作社将带动**周围乡镇1000多个农户从事养鸡业，提供就业岗位2500个，增加社会经济效益1.5亿元。2.3合作社发展模式合作社推行“合作社+农户”肉鸡养殖模式，将在借鉴温氏集团等成功经营案例基础上，依据*****市实际进行合适改善和完善，以建立双方共赢长久有效发展机制。合作社以建立利益共享、风险共担紧密型利益联结机制、促进农民连续增收为宗旨，吸纳300户以上条件很好养殖户为合作社社员，将社员养殖场作为合作社生产车间，严格入社标准，提供优质生产原料和技术服务指导，帮助养殖户发明更大效益。合作社运行程序为：农户自愿提交入社申请；合作社实地考察养殖场情况，建立养殖账户；双方签署养殖协议，依据AA+肉鸡标准生产性能，和农户协定养殖要求和标准；养殖户依据养殖规模缴纳预付金；合作社借资社员购置养殖设备，每1万只借资3万元；根据“六统一”模式统一供给苗鸡、饲料、防疫药品、技术服务、产品回收、价格核实；合作社依据协议要求检测回收成鸡，每只合格肉鸡按2元/只价格给养殖户工资；依据协议协议内容核实养殖户最终酬劳。本模式关键创新点是直接依据达标肉鸡数量支付养殖户酬劳，降低了成鸡收购步骤，愈加好保障了养殖户利益。为确保合作长久有效性和公正性，合作社建立完善生产管理制度和严格奖罚制度，养殖户不得弄虚作假、变卖偷卖，认真做好生产统计，如发觉违规者处十倍至五十倍罚款，情节严重者追求其法律责任。第三部分市场分析3.1肉鸡养殖市场肉鸡产业是中国畜牧业关键组成部分，是促进农民增收、推进现代化建设和农村经济发展、维护社会稳定、保持城镇市场畜产品供给关键产业。改革开放以来，因为各级政府和部门对“三农”问题高度重视和市场对肉鸡产品需求快速增加，中国家肉鸡养殖业快速发展，综合生产能力显著增强，已成为农民增收关键起源，鸡肉产品也成为最受消费者欢迎蛋白产品之一。*****市是江苏省农业大市，家禽产业更是位居江苏省各县市首位。*****年喂养家禽约7000万只，其中蛋鸡5200万只左右，肉鸡仅1800万只，而且多以小规模喂养为主，抗市场风险能力差，生产标准化程度不高，疫病传输风险大，肉鸡产业发展相对滞后。肉鸡养殖业是畜牧业基础性产业，含有周期短、见效12快特点。多年来，*****市肉鸡养殖业逐步向标准化、规模化发展，但存在产业链条不完善，缺乏龙头企业带动，产业化程度低等问题。农民缺乏良种、缺乏养殖技术、缺乏参与市场竞争和抵御风险能力，急需和农民建立了紧密利益联结机制龙头企业带动。以农民专业合作组织为龙头，实施优质肉鸡产业化经营，经过合作社连农户组织形式，把广大农民组织起来，由合作社负责良种雏鸡生产、饲料、兽药、疫苗和商品肉鸡销售，为农民发展优质肉鸡养殖进行产前抓供种，产中搞服务，产后搞销售现代养鸡生产，加紧养鸡生产方法转变，推进产业化经营，使广大农民走上靠养鸡增收，靠养鸡致富现代农业发展轨道。3.2鸡肉制品前景分析伴随人民生活水平提升，大家开始愈来愈重视食品安全，追求优质、营养和无公害绿色食品，这已逐步成为大家追求消费时尚。高蛋白、低脂肪、低胆固醇优质肉鸡生产已成为以后发展趋势。同时，伴随快餐业发展，作为快餐食品关键原料，肉用仔鸡需求也会越来越大。肉鸡产品市场前景宽广。中国鸡肉总产量由1984年135.8万吨增加到1062万吨，并以每十二个月5%～10%速度连续增加，这使得中国一跃成为世界第二大鸡肉生产国。在此推进下，中国年人均鸡肉消费量也从1984年1.03kg发展到8.7kg，增加了8倍，鸡肉在中国已成为仅次于猪肉第二大肉类消费品。中国鸡肉产量占总肉类产量17.2%，比1984年6.2%提升了11个百分点。因为中国消费者肉类消费习惯偏重猪肉，使得中国人均鸡肉消费水平和国际水平还有很大差距。以现在世界关键地域来说，美国年人均鸡肉消费量44.3kg，澳大利亚年人均鸡肉消费量35.4kg，沙特年人均消费量38.7kg，同为发展中国家巴西，年人均消费量也达成34.3kg，这些全部远远高于中国年人均8kg水平。可见，中国肉鸡产业发展前景十分宽广。3.3市场竞争优势分析1．政府支持。市、县、镇党委、政府高度重视畜禽业发展，对发展畜禽业制订了一系列优惠政策，营造了良好发展气氛和政策投资环境。2．品牌优势。*****农业自创“*****农园”牌肉鸡含有口感好、无药残、卫生、安全、脂肪含量低等优点，给本项目肉鸡产业带来品牌效应显著。3．成本优势。企业积累了一套较完整喂养肉鸡技术手段，采、供、销渠道通畅，因为其规模效应，采购原材料质优价廉，含有先天成本节省优势。4．合作销售。合作社年度计划内生产肉鸡全部供给江苏*****禽业科技发展（肉禽加工企业）。5．群众基础好。项目实施“企业+合作社+基地+农户”模式经营管理，全镇将有300余户养殖户参与到该项目中，农民养殖主动性高涨，参与度较高，含有较广泛市场影响力。第四部分建设方案4.1项目选址种鸡场、孵化场、肉鸡养殖示范场项目建设地点在*****市沿海开发区，交通便利，自然隔离条件好，适宜发展养殖场；饲料厂项目建设地点在*****市*****，原料资源丰富，交通便利。4.2建设条件**市气候适宜，环境优美，境地形比较平坦，但也微有起伏，形成南高北低、东高西低地貌。***************（情况介绍）。项目建设地点地下水资源丰富，水质良好，符合人畜饮用水标准。周围有高压线经过，只需新增变压器及配电设备即可满足用电需求。项目实施地紧邻乡村公路，有沿海高速、333省道等交通干道，交通便利，程控电话和移动电话通畅。4.3建设内容4.3.1总体思绪本项目以加速畜牧业现代化为目标，以实施规模健康养殖为着力点，优化畜牧业产业结构和区域布局，加紧畜牧业生产方法转变，构建现代畜牧业产业体系，提升畜牧业综合生产能力。以科技为支撑，以产业化经营为根本，以增加农民收入为出发点和落脚点，大力发展产业化经营，促进农民增收。坚持走产业化道路，发展由肉鸡养殖示范场、社员养殖场、种鸡场(包含孵化场)、饲料厂集一体产业化养殖。其中种鸡场(包含孵化场)、饲料厂建设很有必需，一是能够有效降低肉鸡养殖成本，鸡苗、饲料成本能够降低15%以上；二是能够增强抗风险能力，对瞬息万变苗鸡、饲料市场行情含有较强免疫能力；三是能够为示范场和养殖户提供放心良种雏鸡、优质饲料和优异喂养技术，提升优质肉鸡生产水平。合作社经过机制创新、建立基地、树立品牌，提升企业市场竞争力，增强带动农民增收能力。4.3.2项目组成项目由2个肉种鸡场、1个孵化场、2个肉鸡养殖示范场、1个饲料加工厂组成。4.3.3种鸡场建设方案4.3.3项目建成后，种鸡场年喂养父母代种鸡8万套，每十二个月向肉鸡养殖示范场及合作社供给苗禽1500万只。4.3.3经过市场调研，并结合*****市自然条件，本项目拟选择AA+肉鸡这一优质肉鸡品种，其特点以下：美国拔益加肉鸡简称AA肉鸡，该品种由美国爱拔益加家禽育种企业育成，四系配套杂交，白羽。特点是体型大，生长发育快，饲料转化率高，适应性强。因其育成历史较长，肉用性能优良，为中国肉鸡生产关键鸡种，是现在白羽肉鸡佼佼者。4.3.3（1）喂养阶段划分根据农业部公布《种鸡场建设标准》，本项目父母代肉种鸡养殖采取三段网上平养工艺，整栋全进全出更新方法。0-5周龄为育雏阶段，6周龄-20周龄为育成阶段，21周龄-66周龄为成鸡阶段。全程喂养周期为66周。（2）关键生产指标0-5周龄成活率95%，6周龄-20周龄成活率95%。父母代平均体重20周龄2.07－2.28千克，66周龄3.45－3.72千克。开产25周龄，产蛋高峰31－32周龄，产蛋率高峰期83%，入舍母鸡产蛋量62周龄170枚，66周龄184枚。入舍母鸡提供入孵种蛋62周龄为160枚，66周龄为174枚。种蛋平均受精率94%，入孵蛋孵化率为80－81%。AA种鸡所繁殖肉用仔鸡具生长快、耗料少、抗病力强，而且羽毛整齐，屠体美观、肉嫩味鲜。（3）喂养管理方法采取网上平养，自动化喂料、饮水、清粪。（4）鸡群组成和周转种鸡群：种鸡场设计规模为8万套，入舍数量为8万套。育雏育成群：在0-20周龄内，育雏、育成成活率均为95%，则入舍雏鸡为8.86万套。（5）生产工艺步骤种鸡场（包含孵化场）生产工艺步骤以下：引进父母代雏鸡—育雏—育成—成鸡—产蛋（或淘汰）—种蛋（或商品蛋出售）—种蛋熏蒸消毒—种蛋储存—种蛋处理—孵化—罗盘—出雏—雏鸡处理—雏鸡存放—发雏（6）卫生防疫①严格实施卫生防疫制度生活区：外出人员回场须经消毒室消毒，并冲洗换衣服；许可进场车辆需经消毒池消毒。生产区：人员进入生产区必需经消毒淋浴室更换洁净衣服、帽、鞋；中午下班时，工作服必需挂在紫外灯下消毒，天天工作结束，工作服必需清洗洁净；道路及公共区每七天认真消毒两次，并保持清洁洁净；消毒室由指定人员清洁及更换消毒水；鸡粪一定要倒入沼气池。鸡舍内外卫生消毒：保持消毒池有效消毒水，每次进入或离开鸡舍时，要经消毒池消毒；鸡舍内（带鸡）每七天四、周日各消毒一次；发生疾病时天天消毒一次（防疫当日及前后一天内不能消毒）：鸡舍内无和养鸡无关物品；喂养工具、饲料等堆放整齐；饲料桶、饮水器保持清洁洁净；育雏室及其用具均应经严格清洗，然后喷雾消毒；最终经熏蒸消毒以后，方可进鸡。育雏人员育雏期不准请假外出。死鸡处理“死鸡放于专用桶内，由专员送到解剖处。由场长、技术员及兽医室人员共同解剖并做好统计。解剖结束后，集中焚烧。②肉种鸡免疫程序：根据肉种鸡喂养管理手册制订免疫程序进行接种疫苗。4.3.3种鸡场（包含孵化场）需购置各类设备148台（套），设备清单见附表《种鸡场设备清单》。4.3.3种鸡场（包含孵化场）建筑工程总面积28940平方米。工程明细见附表《种鸡场建筑物一览表》。4.3.3种鸡场项目引进AA父母代肉种鸡8.86万套。4.3.44.3.4.1项目建成后，两个商品肉鸡养殖示范场年供商品肉鸡100万只，同时为合作社组员示范发酵床养殖等优异养殖技术。4.3.4.2生产工艺步骤及技术方案从育雏场引进雏鸡后育成出栏。生产技术方案以下：1、发酵床养鸡：一个10万只肉鸡养殖示范场采取发酵床养殖。发酵床关键原料是稻草、秸秆、谷壳和锯末等，先将稻草或秸秆切到10到15公分长，通常我们常常铺10到15公分厚。再按稻草总量5%，撒上没有污染过土和0.3%粗盐，因为粗盐中含有丰富矿物质，有利于微生物繁殖和分解稻草。再按每平方米0.5斤，把配种好菌种洒上去。这里要尤其注意，当发酵床做好以后，不要立即把鸡放上去。优异行前期发酵，一周以后能够放入雏鸡。发酵床养鸡能够降低运行成本，节省人工和饲料，降低药费成本，改善鸡场环境，提升鸡肉品质，并可利用鸡粪发酵成有机肥创收。2、坚持全进全出制喂养：全进全出制是指同一鸡场或同一鸡舍喂养同一批鸡，采取统一饲料、统一免疫程序、统一管理方法和同时出场，出场后对整体环境实施根本打扫、清洗、消毒。该制度实施，根本切断了传染病流行步骤，消亡了鸡舍病原体，从而确保下一批鸡安全生产。肉鸡场要把种鸡、成年鸡、育成鸡、雏鸡隔离喂养，其设备、管理和喂养人员也应分开。3、鸡舍内环境控制：鸡舍内温度、湿度、光照和通风量应满足鸡不一样生理阶段要求，以降低鸡群发病机会。4、常备清洁饮水：（1）鸡饮水要符合国家标准。感官性状不得有异臭、异味、不含肉眼可见物；pH值6．4～8．0；细菌学检标：大肠杆菌不超出1个／100毫升。饮水使用前和使用过程中要进行水质分析和检测。（2）常常清洗、消毒饮水设备。要采取封闭式节水饮水系统。5、选择优质饲料：（1）使用符合无公害标准配合饲料，提议参考使用喂养品种手册提供营养标准。（2）不应在饲料中额外添加剂。（3）饲料包含配合饲料、浓缩料、添加剂和原料等，在感官上全部应含有一定新鲜度，含有该品种应有色、嗅、味和组织形态特征，无发霉、变质、虫蚀、结块及异味现象。添加剂产品应取得产品生产许可证、产品同意文号。制药工业副产品不应用作饲料原料。多种饲料使用时遵照标签要求使用方法用量。6、按标准用药：（1）肉鸡在雏鸡、育成鸡前期为预防和诊疗疾病药品要符合国家要求NY5040标准，即无公害食品肉鸡喂养许可使用兽药。（2）育成鸡后期（出售前7～10天）停止用药，包含中草药和抗菌素。7、免疫接种和疫病检测：（1）预防接种。严格根据农业部要求动物疫病去示范区建设要求，实施预防接种。（2）做常规疫病检测工作（高致病性禽流感、新城疫、禽白血病、白痢和伤寒等）。（3）药品预防。宜采取中药、生物制品、矿物性药品等无公害药品防治，严格控制抗生素、激素及有害化学药品使用。8、肉鸡搜集和保留：统一搜集，集中保留。4.3.4.3关键生产技术指标成活率≥95%。4.3.4.4设备方案肉鸡养殖示范场需购置各类设备93台套，设备清单见附表《肉鸡养殖示范场设备清单》。4.3.4.5土建工程方案肉鸡养殖示范场建筑工程总面积26680平方米，土建工程明细见附表《肉鸡养殖示范场建筑物一览表》。4.3.5饲料厂建设方案4.3.5饲料厂年产配合饲料9万吨，全部为种鸡场、肉鸡养殖示范场、合作社养殖户提供。4.3.5本项目饲料加工为全自动步骤，其工艺步骤以下：原料清理除杂—计量进仓库—粉碎—配料—混合—压制颗粒—成品计量包装。4.3.5原料损耗率≤2%包装规格：50千克/袋4.饲料加工厂需购置各类设备34台（套），设备清单见表5-3。4.3.5饲料加工厂建筑工程总面积6660平方米，土建工程明细见表5-4。第五部分企业组织及管理5.1组织机构5.1.1机构设置项目实施后，*****市*****禽业养殖专业合作社根据《中国农民专业合作社法》要求，实施理事会管理，并依据生产经营需要设置内部机构，职能机构设置图：理事会理事会理事长总经理行政部生产技术部经营部种鸡场养殖示范场饲料厂社员养殖场财务部5.1.2职能划分本项目实施理事会管理，本着精简、效率标准，并按现代企业管理制度，下设行政部、生产技术部、经营部等三个部门，其具体职责以下。⑴行政部：负责合作社日常接待、资料保管及文秘、人事安排、后勤等工作；负责企业宣传和形象策划；负责资金调度运行、进行产品成本核实，并形成各类财务分析汇报，供育种中心决议之用。⑵生产技术部：负责种鸡及苗鸡孵化、肉鸡喂养管理。负责水电汽设备运转和维护，负责养殖设备日常保养和修理。负责防疫和疾病防治；负责对生产设施和运输装备、人员消毒。负责防疫接种、饲料有害成份分析及疫情处理；负责仓库管理。⑶经营部：负责开拓市场、鸡苗、活禽、鸡制品、肉鸡销售，产品外运；负责和养殖户联络和订单签署，负责市场运作方案策划及实施。负责生产资料供给工作。⑷财务部：建立健全财务管理多种规章制度，编制财务计划，加强经营核实，反应、分析财务计划实施情况，检验监督财务纪律；主动为经营管理服务，促进企业取得很好经济效益；厉行节省，合理使用资金；合理分配企业收入，立即完成需要上缴税收和管理费用。在借资未偿还清之前，财务经理由借资企业委派。5.2人力资源配置5.2.1人力资源配置依据①国家相关劳动法律、法规及规章②项目建设规模③生产经营复杂程度和自动化水平④人员素质⑤组织机构设置和生产管理制度⑥中国同类企业情况。5.2.2人力资源配置方法本项目按岗位计算定员，按组织机构职责范围，业务分工计算管理人员人数。5.2.3人力资源配置依据配置依据和配置方法，项目实施后劳动定员171人，其中管理人员11人，种鸡场（包含孵化场）60人，肉鸡养殖示范场60人，饲料厂40人。劳动定员见附表《劳动定员编制表》。5.3人员起源及培训项目实施后所需管理人员从社会上招聘含有大专以上学历和管理经验人员，生产技术人员从科研单位和大专院校招聘含有本科以上学历专业技术人才，生产工人择优招聘当地青年。项目建设期派技术骨干到中国同类企业培训学习相关技术，包含优质肉鸡喂养技术、饲料加工技术，并在设备安装调试期对生产工人进行上岗前培训，经考评合格后持证上岗。第六部分风险及对策6.1风险原因分析6.1.1价格风险因为肉鸡价格随市场供求改变波动较大，所以存在价格风险。部分条件管理水平差养殖场简陋企业进行生产，以极低价格冲击市场，对按标准生产企业产生打击。6.1.2销售风险因为本项目计算期为，在这中，项目产品需求情况可能发生较大改变，这对项目标实施将产生一定影响。6.1.3质量风险无公害肉鸡对于产品质量要求比一般肉鸡要求更高，必需严格确保绿色、卫生、安全，不然会影响产品质量，从而打击消费者信心。61.4疫情风险高致病性禽流感现在发生频率已经很频繁，这在过去几年内给肉鸡养殖和家禽养殖业带来了重大灾难性后果，因为大家对生命质量珍爱，在新闻媒体报道下，产生了对市场冲击。6.2防范对策1．加强本身管理能力和技术水平。在养殖过程中严格实施标准化肉鸡养殖相关标准，尤其是要加强对示范场和社内喂养员技术术培训、技术指导及技术监督，加强社员养殖场技术管理和把关畜药及饲料供给。全方位确保产品质量，让消费者买到放心肉鸡。2．坚持走产业化道路。建立由种鸡场、饲料厂、养殖示范场和农户养殖场于一体产业化养殖模式，种鸡场(包含孵化场)、饲料厂建立：一是能够有效降低肉鸡养殖成本，鸡苗、饲料成本能够降低15%以上；二是能够增强抗风险能力，合作社养殖受外界苗鸡、饲料市场行情波动影响相对较小；三是能够提供优质、安全雏鸡、饲料和优异喂养技术，提升肉鸡生产水平。3．坚持走“合作社+基地+农户”路子，形成了一个长久合作关系，实现了二次赢利。合作社带动农民养殖户即使在养殖过程中严格实施无公害肉鸡养殖标准，但销售时若以个体形式去出售肉鸡，无品牌，只能视为一般肉鸡，会影响其销售收入。经过由企业统一收购、统一销售，能够实现利润最大化。所以采购风险较小。3．伴随合作社管理能力不停提升，规模深入扩大，合作社将会努力降低进货成本、管理成本，努力争取达成生产成本最小化，从而从容应对价格波动。4、建立标准化养殖示范场，并带动社员养殖场进行标准化生产，优化肉鸡成长阶段饲喂方法和管理方法，挖潜改造，控制成本。从源头进行目标成本控制方法，争取在低迷销售价格情况中实现利润最大化。5、加强养殖过程监控和防范，严格实施养殖场消毒隔离制度，实施全进全出制度，确保成鸡质量符合无公害产品要求。6、企业在养殖过程中严格实施无公害畜产品生产基地卫生标准，严格按《中国动物防疫法要求》实施计划免疫，产品经检疫后方可上市。实时监测疫情情况，统一防疫，确保无重大疫情发生。由以上分析可知，项目风险较低。第七部分融资说明7.1投资估算本项目总投资为6438万元，共由两部分组成。其中固定资产投资5748万元，占总投资额89.3%；项目起动流动资金690万元，占投资总额10.7%。关键设备及材料价格按目前市场询价估算。7.1.1固定资产投资固定资产投资包含工程费用、其它费用和预备费等。①工程费用包含土建工程、设备、车辆、设备安装等，建筑工程能照江苏省建设厅现行建筑安装工程概算编制措施及相关要求和现在当地同类建筑实际造假估算，设备按中国厂商提供价格加运杂费估算，安装费用和其它费用按项目实际需要及相关取费标准估算。②其它费用包含无形资产和递延资产及引种费，本项目无形资产为土地租赁费和土地购置费，按协议价格估算；递延资金包含建设单位管理费、勘察设计费、工程监理费及生产职员培训费等，按江苏省其它份额用标准估算；引种费按实际需要估算。③预备费仅指基础预备费，取工程费用和其它费用之和8%。固定资产投资估算5748万元。其中，土建工程费用2193万元，工程建设其它费用42万元；设备购置费2227万元，安装费用120万元，包含社员养殖场设备购置借资720万元（每1万只借资3万元）；无形资产关键是土地租赁费和购置费累计380万，包含建设种鸡场、肉鸡养殖示范场120亩土地租赁费用，建设孵化场、饲料厂30亩土地购置费用；递延资产80万元；引种费280万元；预备费426万元。7.1.2铺底流动资金采取具体估算法估算流动资金。首先估算项目标流动资金，包含饲料原料、兽药、疫苗、工资福利、经营成本等费用，然后再计算铺地流动资金。正常年流动资金需求额约为2300万元，铺底流动资金取流动资金30%。铺底流动资金约为690万元。7.2资金筹措项目总投资6438万元，其中：合作企业借资合作社及社员养殖资金5400万元，合作社自筹1038万元。合作企业借资部分关键用于扶持肉鸡养殖，包含鸡苗、饲料、药品、养殖设备等投资。此项目考虑到鸡苗、饲料等原料外购存在疫病传输、成本偏高、市场价格波动大等风险，计划自建种鸡场、饲料厂。种鸡场借资2109万元；饲料厂借资959万元；种鸡引种借资280万元；肉鸡养殖示范场借资632万元；社员养殖场年出栏肉鸡1200万只，存栏240万只，设备借资720万元（每1万只借资3万元）；铺地流动资金借资690万元，用于一个喂养周期饲料原料、兽药、疫苗及职员工资福利等。累计借资5400万元。合作企业借资根据合作社及社员养殖进度计划安排借资额度。7.3资金退出方法为降低风险投资企业风险，投资者退出形式分为股票上市、股权回购或转让、企业被整体吞并或收购。第八部分财务评价8.1财务评价依据依据《建设项目经济评价方法和参数》、《投资项目经济咨询评定指南》中相关要求和国家现行财税制度，对本项目各项财务指标进行测算和分析，并对项目盈亏情况和相关原因进行敏感性分析，以评价其抗风险能力。按全部投资对项目作财务分析和评价。依据同类养殖业及相关技术指标测算企业产品成本和期间费用，依据现行建筑收费标准和设备售价估算固定资产投资额；依据同行业水平估量期间费用。产品销售价格按现行市场价格估算，为不含税价格。财务评价基础数据以下：项目计算期，其中建设期1年，生产期。因为该项目属于农业养殖项目，享受免税政策，故无增值税及其附加。最终只征收所得税，税率25%。固定资产折旧、无形资产及递延资产摊销，其中土建工程折旧年限为20年；养殖设备折旧年限；递延资产摊销年限为；土地购置费按摊销。计算中使用财务折现率为8%。企业养殖工人工资及福利费每人每十二个月1.2万元，计入肉鸡生产成本。企业其它管理人职员资福利计入管理费用。生产期各年法定盈余公积金及公益金分别按税后利润15