毕业设计-理财方案设计

毕业设计题目：中等收入家庭理财方案设计系部〔院〕：金融系专业：学号：____________姓名：指导教师：内容摘要理财是什么？一般人谈到理财，想到的不是投资，就是赚钱。实际上理财的范围很广，理财是理一生的财，也就是人一生的现金流量与风险管理。正确的理财观念是，理财即意味着善于使用钱财，使个人与家庭的经济财务处于最正确的运行状态，从而提高生活的质量和品位。顺利的学业，美满的家庭，成功的事业，悠闲的晚年。理财的根本原那么和根本方法可以概括为“一个中心，三个根本点”：即以管钱为中心，以攒钱为起点，以生钱为重点，以护钱为保障。理财是合理利用家庭财务资源，科学分配家庭资产，使家庭的财务状况处于最正确状态，从而提高生活品质。家庭理财的核心在于根据家庭的不同阶段的财务状况和财务需求，合理分配资产和收入，实现家庭财务资源的有效管理和控制。关键词：理财中等收入家庭投资保值增值目录一、绪论..............................................................1(一)中等收入家庭的标准............................................1(二)中等收入家庭的特点............................................1(三)中等收入家庭理财规划的根本原那么................................1二、正文..............................................................2(一)家庭根本情况..................................................21、家庭成员介绍................................................22、家庭根本财务状况............................................23、家庭的理财目标..............................................5(二)理财分析.....................................................61、负债收入比率.................................................62、消费比率.....................................................63、结余比率.....................................................64、投资与净资产比率.............................................75、流动性比率...................................................76、清偿比率.....................................................7(三)理财方案.....................................................81、客户风险特征.................................................82、保险规划.....................................................93、优化资产配置.................................................94、现有现金和存款的重新规划.....................................10(四)理财规划实施的预期效果.......................................13三、结论.............................................................15参考文献.............................................................16中等收入家庭理财方案设计一、绪论(一)中等收入家庭的标准据《华夏时报》报道，日前，国家统计局公布了一份最新调查结论：“年均收入6万元－50万元，这是界定我国城市中等收入群体家庭收入〔以家庭平均人口三人计算〕的标准。”按照这个标准推算，到2020年，中等收入群体的规模将由现在的5．04％扩大到45％。在我国，“中产”首次得到了这样清晰的数字化界定。〔二〕中等收入家庭的特点从中等收入群体行业比重上看，公共管理和社会组织占19.9%；教育占16.9%；电力、燃气及水的生产和供给业占9.4%；科学研究、技术效劳和地质勘查业占7.4%；房地产业占7.3%；居民效劳和其他效劳业占7.3%；制造业占6.5%；租赁和商务效劳业占5.5%；卫生、社会保障和社会福利业占5.2%。2、金融资产拥有量大中等收入群体的家庭资产呈现出3大显著特点。金融资产拥有量大,住房质量远超全市平均水平,主要耐用消费品大量普及。3、有稳定可观的收入,中等收入群体具有稳定而较为可观的收入来源。并且拥有一定数量的家庭财富。〔三〕中等收入家庭理财规划的根本原那么1、整体规划。设计中等收入家庭理财规划不仅综合考虑中等收入家庭的财务状况，而且要关注中等收入非财务状况及其变化。2、现金保障优先。为中等收入家庭建立一个能够帮助家庭在出现失业、大病、灾难等意外事件的情况下也能安然度过危机的现金保障系统十分关键，只有建立了完备的现金保障，才能考虑中等收入家庭的其他资产进行专项安排。3、中等收入家庭理财规划旨在通过财务安排和合理运作来实现家庭财富的保值增值，最终使生活更加舒适、快乐。保值是增值的前提，所以必须认清可能出现的各种风险，合理利用理财规划工具躲避风险，并采取措施应对这些风险。4、消费、投资与收入相匹配。中等收入家庭理财规划应该正确处理消费、资本投入与收入之间的矛盾，形成资产的动态平衡，确保在投资到达预期目的的同时保证生活质量的提高。正文〔一〕案例家庭根本情况1、家庭成员介绍白先生四十岁是一名教师，每月纯收入3000元，兼职收入1080元，有五险一金，妻子四十岁是一个体工商户，每月纯收入3000元左右，无保险，一子念初中三年级，有学生医疗保险，无任何收入。母亲八十三岁，自己单过，有医疗保险有房屋出租收入，可以自给自足。白先生一家收入在7000元左右，存款利息收入463元。家庭月支出3040，其中生活费用支出2000元。目前有65平米自住房一套，价值估价30万元。活期存款及现金3万元，长期存款20万元，一辆轿车12万元，没有任何贷款。母亲已经八十三岁，共同居住，拥有一套价值20万的平房一处，有租金收入，可以自给自足。表1家庭成员年龄职业工资/月〔税后收入〕稳定情况白先生40教师4080长期稳定白太太40个体工商户3000一般白先生的儿子15学生0稳定家庭根本财务状况〔1〕收支情况图1图2根据上述家庭的根本信息编制家庭的财务报表如下：表2家庭年度现金流量表家庭年度收支状况客户：白先生收入金额〔元〕支出金额〔元〕经常性收入经常性支出纯工资收入72000日常生活费用支出23600存款利息收入5560汽车费用支出10000经常性收入小计77560经常性支出小计33600非经常性收入非经常性支出兼职收入13000娱乐、服装等2880非经常性收入小计13000非经常性支出小计2880收入合计90560支出合计36480年结余54080从表2家庭年度现金流量表和图1收入情况图、图2支出情况图可以看出家庭年工资收入72000元是家庭的主要收入来源，存款利息收入5560元是家庭收入的很小的一局部，兼职收入13000元是家庭的第二收入来源。资产负债情况表3资产负债表资产金额/元负债金额/元现金及现金等价物现金及活期存款30000定期存款200000现金及现金等价物小计230000个人实物资产自住房300000车辆资产100000个人实物资产小计400000资产总计630000负债总计0净资产630000图3图4从表3资产负债表和图4资产情况图、图3家庭投资情况图可以看出这个家庭没有负债，现金及活期存款30000元，定期存款200000元。拥有的自住房价值300000元，汽车价值100000元。家庭主要投资于定期存款，没有其他投资途径，可以看出家庭没有投资理财意识和经验。家庭的理财目标准备孩子的高等教育费用：普通高中三年花费：8000×3年=2.4万元大学本科四年花费：2×4年=8万元，白先生夫妻二人的养老方案：〔假定生存至85岁〕白先生离退休还有二十年，退休之后生存二十五年，保持原有生活质量，家庭所需费用为36480元/年，但是考虑到退休之后平安等原因可以减少汽车的费用10000元/年，退休后家庭生活需26480×25=662000元。白先生六十退休，每月退休金两千元，白太太经营到五十岁，以后出租门脸收入每月五百元，在老干部活动中心工作每月八百元，到五十五岁社会养老三百元，共计3600元每月，年收入为43200元。五年左右换一套面积在一百平米价值在八十万的住房。理财分析从表3资产负债表的有关数据中，计算有关财务指标如下。1、负债收入比率：负债收入比率=负债/税后收入=0/90560=0负债收入比率是反映财务状况良好程度的指标。应该在0.4以下比拟好。白先生家庭负债收入比率为零说明家庭的财务状况相当稳定。目前没有负债，一方面表示家庭的偿债能力较强，另一方面说明白先生没有利用财务杠杆的作用提高资产的整体收益率。发生财务危机的可能性几乎为零。2、消费比率：消费比率=消费支出/收入总*100%=3040/7463*100%=40.7%图5消费比率是反映家庭财务的收支情况是否合理。一般而言将消费比率控制在40%-60%比拟适宜，白先生家庭的消费比率在此期间，说明白先生家庭财物的收支情况比拟合理。3、结余比率：结余比率=结余/税后收入=64080/90560=0.7075图7结余比率反映家庭提高净资产水平的能力。这意味着该家庭在支出之余留有了70.8%的税后收入，这一局部可被用于投资或是储蓄来增加家庭的净资产规模。结余比率偏高，可以每月拿出更多资金用于实现家庭财务目标进行投资，但最低不应低于10%。4、投资与净资产比率：投资与净资产比率=投资资产/净资产=230000/590000=0.39<0.5图8此比率应该保持在0.5或稍高较为适宜。白先生家庭的投资与净资产比率为0.39<0.5说明该家庭投资在资产中的比率较适宜，应加大其他金融产品的投资。投资收益是提高净资产水平的另一条途径，甚至是主要途径。然而，投资必然伴随着风险，因此，投资与净资产比率必须保持在一个合理的水平，该家庭可以继续增加投资比例但不能超过净资产的50%。5、流动性比率：流动性比率=流动性资产/每月支=30000/3040=9.86，此比率应该保持在3。白先生家庭的流动性比率为9.86〉3，由于白先生的妻子是个体工商户所以备用的流动性资金要多。就具体情况来看此比率相比照拟合理。6、清偿比率：清偿比率=净资产/总资产=590000/590000=1>0.5，清偿比率变化范围在0～1之间，保持在0.6～0.7较为适宜。说明该家庭的资产有足够的能力归还所有的负债。也说明该家庭没有利用其应债能力提高资产规模，其财务结构需要进一步优化。综上所述，通过观察该家庭的年度收支状况和资产负责表，从中可以看出该家庭属于中等收入家庭，收入根本稳定，并且无任何负债，财务的收支状况比拟合理，但投资途径太过单一保守，家庭可以对所拥有的资产进行投资规划，使其得到保值增值，使资产最大化。〔三〕理财方案1、客户风险特征表4：风险承受能力评估表分数10分8分6分4分2分就业状况公教人员上班族佣金收入者自营事业者失业家庭负担未婚双薪无子女双薪有子女单薪有子女单薪养三代置业情况投资不动产自宅无房贷房贷<50%房贷>50%无自宅投资经验10年以上6-10年2-5年1年以内无投资知识由专业征照财经专业毕业自修有心得懂一些一片空白白先生：35+10+6+8+2+2=63分白太太：35+4+6+8+2+2=57分表5：风险承受态度评估表：分数10分8分6分4分2分首要考虑因素赚短差价长期利得年现金收益抗通货膨胀保值保本保息过去投资绩效只赚不赔赚多赔少损益两半赚少赔多只赔不赚赔钱心理状态学习经验照常过日子影响情绪小影响情绪大难以成眠目前主要投资市场期货股票房地产债券存款未来回避投资市场无期货股票房地产债券白先生：20+6+6+6+2+8=48分白太太：20+6+6+6+2+4=44分表6：风险矩阵单位：%风险矩阵风险能力中能力中高能力风险态度工具40-59分60-79分中态度40-59分货币100债券4040股票5060保险规划〔见下页表9〕表9保险种类期限费用〔元〕月支出金额占家庭年收入的比例缴费方式保额及补贴标准〔元〕白先生重大疾病终身寿险附加意外伤害终身72006008%年缴20年300000妻子意外伤害终身寿险附加重大疾病终身54004506%年缴20年240000儿子意外伤害保险附加重大疾病终身13001081%年缴20年300000儿子意外险一年10080.1%年缴20年100000总费3、优化资产配置家庭可选择的理财产品种类：储蓄，保险，债券，基金，信托，股票，期货，房地产，黄金。由于白先生和妻子都不是很了解理财产品，而且风险偏好是均衡型，所以建议资产组合比例见下页表表7金字塔形平安、稳定存款、国债、货币基金50%债券、理财产品、局部债券基金、投资分红险30%信托、基金、债权基金、股票20%4、现有的现金和存款共二十三万元的重新规划调整现有存款比例活期存折保存两万元应急金，定期存款保存三万元，定期存款分成两张存单，一张一万元定期六个月，一张两万元定期一年，，共计五万元应急金。表8家庭现有存款规划表〔存款〕存款品种投资金额年利率收益额风险活期存款200000.36%72很低定期存款六个月100001.98%198很低定期存款一年200002.25%450很低合计50000720图9调整或增加投资现有十八万元定期存款重新分配①四万元购置新发行的三年期国债，国债是以国家信用发行的债券，平安性高，流动性不是很好，但利率高于储蓄存款利率，另外利息免征所得税，所以实际收益还是相比照拟高的。②六万投资于金融债券，金融债券的资信通常高于其他非金融机构债券，由国家信用作担保，违约风险相对较小，具有较高的平安性。所以，金融债券的利率通常低于一般的企业债券，但高于风险更小的国债和银行储蓄存款利率。③四万购置银行的货币基金，货币基金的风险低、流动性好。货币基金是厌恶风险、对资产流动性和平安性要求较高的投资者进行短期投资的理想工具，或暂时存放现金的理想方式。货币基金通常不收取申购赎回费,充分保证了投资者的进出自由。④四万投资于比拟良好的债券基金，债券型基金通常会固定配息，多数基金甚至每个月都会将所获得的债息分配给投资人。专业的基金管理机构会依照总体经济环境、市场状况、以及个别证券的分析来决定买进或卖出债券。债券型基金由于规模庞大，因此可以将资产作适度的分散，投资多档不同的债券，以到达风险分散的效果。在这样的情况下，尽管投资组合中有一个债券表现不佳，也不会对整体报酬率带来太大的影响。债券基金的投资人可以随时依当时净值来赎回基金，资金流动性高。投资人可以选择领现金配息、或是将配息自动转入再投资。如果投资人的投资方向改变，可以考虑将债券基金转换成别的基金，通常能节省重新投资的交易本钱。表9家庭现有存款规划表〔投资〕工程投资金额预计收益率预计收益额风险三年期国债400004%1600很低金融债券600007%4200低货币基金400002.2%880低债券基金400006%2400中合计1800009080图10〔3〕年结余的54080元的规划每年白先生白太太和孩子的商业保险花费14000元。每年40000元投资于分红保险一万元、国债一万元和债券基金两万元。表10家庭年结余规划表工程支出金额占家庭年节余的比例预计收益率预计收益额风险保险1400026%0%0很低分红险1000019%5%500低国债1000019%4%400低债券基金2000036%6%1200中合计54000100%2100图11〔4〕家庭消费规划现在家庭的消费比拟合理，建议在日常消费时尽量使用信用卡消费，既可以累计信用又可以消费打折，但要记好还款日按时还款。对白先生家庭的理财建议确定的投资策略应长期坚持、定期管理，简单易行和毫无风险的投资方式缺乏已抵御通货膨胀的风险。初始开户、了解产品等工作可能会比拟复杂、烦琐，待进入正常程序后就会比拟顺畅。

②加强对家庭日常收入、支出的控制，减少浪费和不必要的支出。白太太是个聪明的人，建议利用家庭银行软件、银行卡等工具来管理、分析家庭财务，学习了解各种投资工具。

③投资组合应定期检验收益率变化和所选择产品与同类产品的差距，根据市场、家庭结构、收入状况等变化随时通知理财师，进行必要进行调整。〔四〕理财规划实施的预期效果白先生现在的经济情况供孩子上高中上大