T3典型业务处理

T3典型业务处理成都用友软件刘杰QQ：188580686目录供给商调价采购返点采购过程损耗的处理采购单位、开票单位不一致销售过程中的整单折扣业务样品试用〔租赁转销售〕代管帐向分公司发货，与总公司进行货款结算一、供给商调价当企业接到供给商的调价通知时，希望处理的内容包括：现在库存本钱的调整、之前已经出库的出库本钱调整、与供给商往来款的调整。对于供给商调价业务，对于不同的计价方式，一定要采用不同的处理方式。〔一〕、采用移动平均或者全月平均的计价方式----用核算模块的“入库调整单”来处理。这种情况下，对于已经销售出库的局部，建议不再处理。把调整的金额全部集中在结存局部上，调整结存单价，这样直接影响后期的出库本钱。按照新的结算单价出库。业务举例：从联想公司采购笔记本10台，单价是3000元，已经销售出去4台。现接到联想公司的调价通知，该批商品每台调涨100元。具体操作：1、收到调价通知的时候，核算模块填制“入库调整单”，选择存货，调整金额为1000元：2、“入库调整单”保存即记账，记账后查询存货明细账，显示如下：之后按照3166.67这个单价出库3、在购销单据制单中，对入库调整单生成凭证，调整库存帐和往来帐。〔二〕、采用先进先出或者个别计价的计价方法---用采购模块的“费用折扣结算”来处理业务举例：从联想公司采购笔记本10台，单价是3000元，已经销售出去4台。现接到联想公司的调价通知，该批商品每台调涨100元。操作步骤：1、在存货档案中增加一个商品，名称为“调价”，存货属性为“采购”和“劳务费用”，其税率为02、填制一张普通发票，发票上的商品选择“调价”。3、进行“费用折扣结算”，然后在核算模块进行“暂估入库本钱处理”4、在存货明细账中会显示调整记录，并自动对之前的出库进行调整，之后的出库按照新的单价3100出库。对之前的出库本钱进行调整。5、在供给商往来制单中，生成调整库存和往来款的凭证。特别说明：先进先出的计价方式下，如果要对库存期初进行调价，这个需求目前只能通过调拨单来处理。先调拨到一个新的仓库，调拨单特殊单据记账后，然后通过入库调整单调整金额〔入库调整单上要录入调拨单对应的其他入库单单据号〕。之后再发生销售出库的话，从新仓库发货，变通地实现该业务。二、采购返点〔一〕返现金，这个财务直接在总账处理即可。〔二〕返货，填制其他入库单，入库类型“返点入库”，方便月末统计。按照供给商说的返点金额录入价格。如果没有金额，录入0金额。〔三〕抵货款1、当收到供给商的通知时，在采购模块供给商往来中录入一张红字应付单。2、然后利用红票对冲功能，冲销之前货款或者之后货款。那么之后在付款的话，按照余额付款即可。引申：1、但凡涉及到抵减货款的业务，都可以用“先填制红字应付单，然后进行红票对冲”的来处理。比方：向某供给商采购了一批货物，之后发现质量不达标，与供给商协商，也不办理退货，但必须抵消应付款。再比方：我向某酒厂采购啤酒500元，由于我同时还给酒厂了酒瓶，可以抵价100元，所以这次直接支付400元即可-------采购发票上现结400元，复核后形成100元的应付账款，之后再填制一张红字应付单，进行红票对冲。业务完成。2、如果是销售方，销售返点采用同样的思路处理。

●返现：直接财务处理●返货：其他出库单

●抵货款：红字应收单，然后红票对冲三、采购过程中损耗的处理业务说明：在企业的采购过程中，由于运输、装卸等原因会造成货物短缺毁损，我们称之为损耗。损耗分为合理损耗和非合理损耗。属于合理损耗的，应视同提高入库货物的单价；属于非合理损耗的，要把这局部金额转出去，以便后续进行相关的处理。〔一〕合理损耗---提高单个商品的本钱业务举例：企业购置酒精，收到供给商开具的一张采购发票数量为1000L，单价为2元/L。而实际入库的数量只有950L，单价也为2元/L，假定入库的数量与发票上的数量相差的50L酒精作为合理损耗来处理。操作指导：1、进行手工结算，录入入库单上的合理损耗数量为50L。2、结算之后，入库单上的单价由2变为2.11〔2000元/950L)〔二〕非合理损耗---这局部金额转出业务举例：企业采购啤酒10件。收到专用发票，数量10件，单价10元，金额100元，税额17元。但实际入库8件，单价10元，金额80元。假定入库数量与发票数量相差的2个作为非合理损耗处理。操作步骤：1、采购发票与采购入库单进行手工结算，一定要录入非合理损耗数量和金额。2、因为这2个非合理损耗的本钱和相应的税金都需要转出，所以采购结算后采购入库的单价仍为10元。3、采购入库单单据记账。4、接下来的制单就是特别需要关注的了。如果还是单独采购入库单和采购发票生成凭证，采购入库单：借：原材料80贷：物资采购80采购发票：借：物资采购100应交税金—应交增值税—进项税额17贷：应付账款117这样“物资采购”科目出现余额，并且也没有表达不出20元的损耗金额。所以对于这样的业务生成凭证的时候，需要注意：在生成凭证中，选择采购入库单〔报销记账〕制单，选择“已结算采购入库单自动选择全部结算单上单据〔包括入库单、发票、付款单〕，非本月采购入库单按蓝子报销单制单”选项。5、生成凭证如下：特别说明：采用结算单制单的形式，要求发票已经“复核”，并且没有生成凭证；结算单制单之后，不需要再对发票生成凭证了。引申：对于采购入库单和发票同时到的业务，我们平时的操作都是在购销单据制单中对采购入库单生成凭证，在供给商往来中对发票生成凭证，即2张凭证。但手工账下这样的业务都是生成一张凭证。如果想与手工账下的操作一致，就可以在采购入库单制单的时候，选择这个文本框，按照结算单制单。四、采购单位与开票单位不一致业务说明：在实际业务中，由于各种原因，往往会出现，从A公司采购，但是采购发票又是B公司开具的情况。假定最后也是向A公司付款操作指导：利用发票上的“代垫单位”来处理。采购发票上的“代垫单位”才是真正确认应付账款的单位。1、增加一张A公司的采购入库单；2、增加一张B公司的采购发票，采购发票上的“代垫单位”选择“A公司”。3、让采购入库单和采购发票进行手工结算。五、销售过程中的整单折扣在销售过程中的折扣有三种形式：1、针对单品的打折；2、不同的客户给予不同的折扣；3、整单打折-----根据整单的金额给予一定的折扣。比方：图书城，在销售图书的时候，是根据客户购置的总金额给予打折。处理方式：1、利用整单折扣功能2、。。。。。。。。方式一：利用整单折扣功能

在发货单或者发票上，录入相关信息后，在单据保存之前，点击鼠标右键，选择“总额分摊商业折扣”。录入折扣后的金额即可。

注意要点：用这种方式必须在表体中录入“报价”。业务说明：有些企业研制出新产品后，会让客户试用。如果客户觉得满意，就签订销售合同，如果客户觉得不满意，就把产品退回。处理思路：首先：在商品没有销售之前，所有权还属于本公司，只是放在客户那里-------调拨单〔从本企业的仓库调拨到客户那里〕？接下来：是不是每一个客户都要建立一个仓库档案？如果这样的话，仓库档案是不是很多。-------表头自定义项来处理操作步骤：1、增加一个仓库“试用仓”，计价方式根据公司情况选择；2、设置表头自定义项“试用客户”，它的档案，就要把涉及到的客户档案重新录入一遍。

六、样品试用〔租赁转销售〕3、在单据格式设置中，分别对“调拨单”、“发货单”、“销售出库单”等进行单据设置，增加表头工程“试用客户”。4、产品让客户试用的时候，填制“调拨单”5、客户满意签订销售合同时，填制“发货单”，仓库选择“试用仓”，然后生成销售出库单。如果不满意，再填制反向的调拨单。6、月底在库存模块查询统计表---收发存汇总表，分组汇总列选择“仓库编码”、“存货编码”、“表体自定义项1”。仓库选择“试用仓”。

七、代管账业务说明：销售之后，客户并不把货物提走，而是暂存在我公司，需要的时候再来提取。-----这局部商品称之为“代管账”，月末盘点的时候，要把这局部数量剔除出去。处理这个业务，有几点需要注意：1、销售要选择“标准流程”；2、销售出库单要选择“库存模块生成”的方式3、因为销售后，可能不出库，但是财务部是要按照开票的数量确认收入和本钱，即不管是否实际出库，财务都是要下库存帐的，所以核算模块的销售本钱确认方式为“销售发票”。操作步骤：1、销售业务发生时，填制发货单或者发票，并审核。2、如果客户没有提货，就不在库存模块生成销售出库单。如果客户只是提走了一局部货，那么在生成出库单界面，修改应出库数量。3、这样在库存模块--库存账簿统计---代管帐中，就会显示这个数据。八、给分公司发货，与总公司结算款项业务说明：比方客户是红旗连锁超市，平时的时候给红旗连锁的西门店、东门店等发货，月底的时候与红旗连锁的总店结算账款。处理方式：1、通过客户档案中的“总公司”来处理；发货单审核后，在销售发票界面，选择发货单，那么发票上的客户就自动显示为“总公司”。这样往来款项就确认为总公司的了。注意：在操作时候，不能是发货单流转生成发票。处理方式：2、通过收款单上的“代付”按钮来实现。发货单和发票上选择的客户都是分公司，收款结算的时候，选择“总公司”收款，然后点击收款