商业银行导论

商业银行导论商业银行的起源和发展

商业银行的职能

商业银行的经营目标现代商业银行的组织机构政府对商业银行的监管

1商业银行导论5/8/2024

商业银行的起源和发展

一、商业银行的起源银行(Bank)：商业银行是以追求最大利润为目标,以经营金融资产和负债为对象,向客户提供多功能、综合性服务的金融企业.1、商业银行概念2商业银行导论5/8/20242、商业银行起源

原始状态的西方银行——

兑换、汇兑、保管,没有存贷款业务。

早期银行业—即高利贷银行存款、贷款（年利率20%--30%高利贷）

现代银行业—

存款、贷款（年利率5%--6%)、结算等3商业银行导论5/8/20243、商业银行发展

英国式融通短期资金的传统这种传统的优点：能较好地保持银行清偿能力，安全性较好。缺点：银行业务的发展受到限制。

德国式综合银行传统

除了提供短期商业性贷款外，还提供长期贷款，甚至投资于企业的股票和债券，替公司包销证券，参与企业的决策和发展，

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商业银行的职能(功能）信用中介职能

支付中介职能信用创造职能金融服务职能5商业银行导论5/8/20241、信用中介职能

概念：信用中介职能是商业银行吸收存款、发放贷款业务发挥信用中介功能。大家举个例子来说明:6商业银行导论5/8/20242、支付中介职能概念:支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理转账结算、货币收付业务发挥支付中介功能。作用：(1)使商业银行持续拥有比较稳定廉价资本来源。(2)可节约社会流通费用，增加生产资本投入。7商业银行导论5/8/20243、信用创造职能所谓信用创造，即一笔原始存款经过整个银行体系的循环存款和贷款发放，可产生大于原始存款数倍的存款货币。是在支付中介和信用中介职能的基础上产生的。8商业银行导论5/8/2024要理解商业银行体系如何创造存款，通过一个虚拟的例子来说明：假定商业银行的准备金率为10%。首先，假设某储户A，把1000元现金存入某商业银行（简称为银行1），银行1将100元作为准备金，而将其余900元用于贷款.比如，它将这900元放贷给B，B把900元用于购买衣服，结果这900元到了衣服销售者C的手中，我们假设C把钱全部存入银行2；这样，银行2增加900元存款，然后，它留下10%的准备金，即90元，把其余的810元放贷给农户D，农户D用之购买肥料，结果这810流到了肥料销售商E的手中，E把它存入银行3，这样，银行3增加了810元的存款。银行3把81元留下，其余也放贷出去，···，9商业银行导论5/8/2024这个过程一直可以持续下去。银行体系创造货币的结果将是最初1000元新增现金的10倍，达到10000元。我们把10倍称为货币供给乘数。它是法定准备金的倒数。

银行体系创造货币的结果:商业银行可以创造货币——派生存款，10商业银行导论5/8/2024

原始存款：就是以现金存入的存款，以中央银行付款的支票存入，视同现金。原始存款的根本来源是中央银行创造和提供的基础货币。2、派生存款：派生存款是指商业银行用转账方式来发放贷款或进行其他资产业务时所创造出来的存款。原始存款与派生存款11商业银行导论5/8/2024派生存款的计算公式△D=△R×1/rd式中:△D——存款货币的最大扩张量;△R——增加的原始存款数量;rd——法定存款准备金率。如果用K代表存款乘数，则K=1/rd，K表示单位原始存款可能引起的存款总额扩大扩张倍数。12商业银行导论5/8/2024派生存款的创造过程

商业银行信用创造的过程，即一笔原始存款经过整个银行体系的循环存款和贷款发放，可产生大于原始存款数倍的存款货币。这一扩张的数量，主要取决于两大因素:一是原始存款数量的大小;二是法定存款准备金率的高低。原始存款数量越大，创造的存款货币量越大;反之，则越小。法定存款准备金率越高，扩张的越小;反之，则越大。13商业银行导论5/8/2024派生存款限制因素

但是，商业银行不可能无限地创造信用，更不能凭空创造信用，它要受到三个因素的制约:存款的限制商业银行的信用创造要以存款为基础。就一个商业银行而言，要根据存款发放贷款和投资；就整个商业银行体系而言，也是在原始存款的基础上进行创造，信用创造的限度取决于原始存款的规模。存款准备率、自身的现金准备率及贷款付现率的制约商业银行的信用创造要受中央银行的存款准备率、自身的现金准备率及贷款付现率的制约，创造能力与其成反比。贷款需求的限制信用创造还要有贷款需求，如果没有足够的贷款需求，存款贷不出去，就谈不上创造，因为只有通过贷款才能形成派生存款。14商业银行导论5/8/20244、金融服务职能概念：金融服务是指商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位及其在业务运作过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进手段和工具进行加工提炼，为客户提供的其他服务。作用：（1）商业银行扩大了服务市场的份额；（2）银行可以取得服务费用收入，15商业银行导论5/8/2024

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商业银行的经营目标安全性目标

流动性目标盈利性目标18商业银行导论5/8/2024安全性目标概念：安全性目标是指银行在经营活动中，既要保障资金安全，又要管理好各种风险。

为什么强调安全性目标

首先，由于商业银行作为特殊企业自有资本较少，经受不起较大的损失。其次，商业银行在经营过程中会面临各种风险:

流动性风险\信用风险\市场风险\操作风险

19商业银行导论5/8/2024为什么保持流动性目标

概念:

流动性目标是指银行能够随时满足客户提取存款、借入贷款、对外支付的需要，保证资金的正常流动。

操作:一级储备(库存现金\存款准备金\同业存款)二级储备(向中央银行借款、发行大额可转让存单、同业拆借)

20商业银行导论5/8/2024最终目标----盈利性目标这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行的利润最大化。权威人士认为：商业银行资本利润率应不低于15%，商业银行资产利润率应高于2%.21商业银行导论5/8/2024工行主要财务数据2010.320092008每股收益(元)0.120.390.33每股收益(元)2.152.021.81主营收入(亿元)873.383094.543097.58净利润(亿元)415.471285.991107.66

22商业银行导论5/8/2024工行主要财务比率2010.320092008ROE(%)5.7719.0818.36资产负债率(%)94.2394.2393.77主营收入增长(%)19.82-0.1021.20净利润增长(%)18.1816.0936.3123商业银行导论5/8/2024现代商业银行的组织构及

政府对商业银行的监管一.商业银行的组织结构:1.外部组织形式独家银行制总分行制银行控股公司制2.内部组织结构决策系统执行系统监督系统管理系统24商业银行导论5/8/2024政府对商业银行的监管政府对银行业实施监管的原因政府对银行业监管的主要内容存款保险制度我国政府对银行业的监管25商业银行导论5/8/2024政府对银行业实施监管的原因首先,是为了保护储户的利益;或称金融消费者利益.其次,银行是信用货币的创造者。银行业正在向综合化、全能化的方向发展，银行业、证券业和保险业混业经营;世界经济、金融一体化又使得银行国际化进程加快26商业银行导论5/8/2024政府对银行业监管的主要内容政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著名的“CAMELS（原则）”。

Ｃ（Capital）代表资本；Ａ（Asset）代表资产；Ｍ（Management）代表管理；Ｅ（Earning）代表收益；Ｌ（Liquidity）代表清偿能力。S(Sensitivity)代表银行对市场风险的敏感度27商业银行导论5/8/2024存款保险制度存款保险制度-----要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付。例如美国联邦存款保险公司为每个帐户提供的保险金额最高

为10万美金.28商业银行导论5/8/2024存款保险制度产生背景存款保险制度源自于20世纪30年代金融大危机之后的美国，其当时建立的的宗旨是，重新唤起社会公众对银行体系的信心，保护存款者的利益，监督并促使银行在保证安全的前提下进行经营活动。29商业银行导论5/8/2024各国存款保险制度的组织形式

主要有三种：政府设立的存款保险机构。(美国)政府与银行联合成立存款保险机构.(日本)银行出资自己成立存款保险机构。(德国)30商业银行导论5/8/2024我国政府对银行业的监管第一阶段：中国人民银行对银行业的监管

按照1995年3月18日通过的《中华人民共和国中国人民银行法》规定，我国中央银行金融监督管理的主要内容包括：（1）金融机构的设置及业务范围的审批；（2）稽核检查金融机构的业务经营状况。31商业银行导论5/8/202432商业银行导论5/8/2024第二阶段，中国银行业监督管理委员会对银行业的监管

中国银行业监督管理委员会（ChinaBankingRegulatoryCommission，CBRC）简称银监会，是2003年4月28日正式挂牌成立的。银监会根据授权，统一监督管理银行、金融资产管