云南白药控股有限公司审计综合报告

云南白药：年度审计汇报公告日期-04-20云南白药集团股份年度审计汇报

云南白药集团股份

年度汇报

云南白药集团股份

年度审计汇报

年4月18日

云南白药集团股份年度审计汇报

一、审计汇报

审计意见类型标准无保留审计意见

审计汇报签署日期年04月18日

审计机构名称中审众环会计师事务所（特殊一般合作）

审计汇报文号众环审字()160319号

注册会计师姓名徐毅、沈胜祺

审计汇报正文

审计汇报

众环审字()160319号

云南白药集团股份全体股东：

我们审计了后附云南白药集团股份（以下简称云南白药）财务报表，包含

年12月31日合并及母企业资产负债表，年度合并及母企业利润表、合并及母企业

现金流量表、合并及母企业全部者权益变动表，和财务报表附注。

一、管理层对财务报表责任

编制和公允列报财务报表是云南白药管理层责任，这种责任包含：（1）根据企业会计

准则要求编制财务报表，并使其实现公允反应；（2）设计、实施和维护必需内部控制，

以使财务报表不存在因为舞弊或错误造成重大错报。

二、注册会计师责任

我们责任是在实施审计工作基础上对财务报表发表审计意见。我们根据中国注册会

计师审计准则要求实施了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计

师职业道德守则，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理确保。

审计工作包含实施审计程序，以获取相关财务报表金额和披露审计证据。选择审计

云南白药集团股份年度审计汇报

程序取决于注册会计师判定，包含对因为舞弊或错误造成财务报表重大错报风险评定。

在进行风险评定时，注册会计师考虑和财务报表编制和公允列报相关内部控制，以设计恰

当审计程序。审计工作还包含评价管理层选择会计政策合适性和作出会计估量合理性，

和评价财务报表总体列报。

我们相信，我们获取审计证据是充足、合适，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，云南白药财务报表在全部重大方面根据企业会计准则要求编制，公允反应

了云南白药年12月31日合并及母企业财务情况和年度合并及母企业经营成

果和现金流量。

中审众环会计师事务所（特殊一般合作）中国注册会计师：徐毅

中国注册会计师：沈胜祺

中国.武汉二〇一六年四月十八日

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二、财务报表

财务附注中报表单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：云南白药集团股份

年12月31日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金2,649,769,547.432,023,963,712.61

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

3,041,532,459.02436,365,087.25

期损益金融资产

衍生金融资产

应收票据3,606,070,685.323,647,535,615.93

应收账款1,057,735,076.07554,880,112.88

预付款项333,296,234.23288,951,848.10

应收保费

应收分保账款

应收分保协议准备金

应收利息1,110,602.343,599,814.74

应收股利

其它应收款68,037,568.822,030,738,472.32

买入返售金融资产

存货5,625,005,009.074,983,310,811.13

划分为持有待售资产

十二个月内到期非流动资产

其它流动资产521,044,566.3895,000,000.00

流动资产累计16,903,601,748.6814,064,345,474.96

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产124,234,700.0058,800,000.00

持有至到期投资

云南白药集团股份年度审计汇报

长久应收款

长久股权投资5,235,397.393,852,592.22

投资性房地产6,993,132.767,243,774.24

固定资产1,640,213,179.391,652,178,635.77

在建工程215,607,046.12150,069,150.85

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产238,835,897.43248,835,984.30

开发支出

商誉12,843,661.6212,843,661.62

长久待摊费用5,897,835.5213,299,846.35

递延所得税资产127,477,767.18119,871,073.19

其它非流动资产10,000,000.0010,000,000.00

非流动资产累计2,387,338,617.412,276,994,718.54

资产总计19,290,940,366.0916,341,340,193.50

流动负债：

短期借款20,000,000.0020,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益金融负债

衍生金融负债

应付票据751,656,619.76681,124,803.96

应付账款2,469,992,541.832,051,602,139.90

预收款项424,749,046.34410,854,656.21

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职员薪酬97,467,154.3362,745,978.21

应交税费331,792,600.21130,710,272.53

应付利息9,845,432.229,864,875.83

应付股利843,994.427,690,828.82

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其它应付款533,243,817.57565,772,029.25

应付分保账款

保险协议准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售负债

十二个月内到期非流动负债

其它流动负债36,515,277.18

流动负债累计4,676,106,483.863,940,365,584.71

非流动负债：

长久借款6,100,000.006,100,000.00

应付债券897,160,800.00896,412,000.00

其中：优先股

永续债

长久应付款4,814,832.434,814,832.43

长久应付职员薪酬17,881,732.0616,427,467.87

专题应付款

估计负债

递延收益161,071,195.40182,099,121.96

递延所得税负债

其它非流动负债

非流动负债累计1,087,028,559.891,105,853,422.26

负债累计5,763,135,043.755,046,219,006.97

全部者权益：

股本1,041,399,718.001,041,399,718.00

其它权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积1,249,856,654.051,246,637,294.94

减：库存股

其它综合收益21,195.6621,195.66

专题贮备

盈余公积770,455,204.51676,263,336.71

通常风险准备

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未分配利润10,371,277,308.248,220,744,108.37

归属于母企业全部者权益累计13,433,010,080.4611,185,065,653.68

少数股东权益94,795,241.88110,055,532.85

全部者权益累计13,527,805,322.3411,295,121,186.53

负债和全部者权益总计19,290,940,366.0916,341,340,193.50

法定代表人：王明辉主管会计工作责任人：吴伟会计机构责任人：唐华翠

2、母企业资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金1,606,268,614.10965,405,696.51

以公允价值计量且其变动计入当

3,041,532,459.02436,365,087.25

期损益金融资产

衍生金融资产

应收票据2,465,753,965.492,892,978,812.35

应收账款758,173,334.41577,052,691.63

预付款项245,504,062.94132,671,118.31

应收利息892,921.372,169,849.32

应收股利641,507.00

其它应收款720,052,730.242,580,207,277.47

存货2,052,158,796.182,124,903,235.55

划分为持有待售资产

十二个月内到期非流动资产

其它流动资产310,486,227.27

流动资产累计11,200,823,111.029,712,395,275.39

非流动资产：

可供出售金融资产124,234,700.0058,800,000.00

持有至到期投资

长久应收款

长久股权投资1,107,176,156.201,160,588,054.38

投资性房地产6,588,872.366,778,594.88

固定资产1,069,570,607.411,102,816,009.67

在建工程47,599,863.8725,752,417.76

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工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产143,470,881.32140,831,798.48

开发支出

商誉

长久待摊费用22,631.904,884,390.13

递延所得税资产14,190,824.9314,076,860.80

其它非流动资产

非流动资产累计2,512,854,537.992,514,528,126.10

资产总计13,713,677,649.0112,226,923,401.49

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当

期损益金融负债

衍生金融负债

应付票据37,356,946.172,285,233.95

应付账款2,019,296,644.341,939,197,291.35

预收款项340,041,656.26352,019,621.39

应付职员薪酬42,314,535.0222,927,259.26

应交税费201,070,892.01166,866,032.37

应付利息9,525,000.009,525,000.00

应付股利

其它应付款3,316,808,113.862,432,554,042.28

划分为持有待售负债

十二个月内到期非流动负债

其它流动负债

流动负债累计5,966,413,787.664,925,374,480.60

非流动负债：

长久借款2,500,000.002,500,000.00

应付债券897,160,800.00896,412,000.00

其中：优先股

永续债

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长久应付款

长久应付职员薪酬10,492,421.7710,208,675.85

专题应付款

估计负债

递延收益111,785,461.08127,380,110.88

递延所得税负债

其它非流动负债

非流动负债累计1,021,938,682.851,036,500,786.73

负债累计6,988,352,470.515,961,875,267.33

全部者权益：

股本1,041,399,718.001,041,399,718.00

其它权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积1,182,192,350.011,197,298,868.80

减：库存股

其它综合收益21,195.6621,195.66

专题贮备

盈余公积769,293,854.01669,685,511.80

未分配利润3,732,418,060.823,356,642,839.90

全部者权益累计6,725,325,178.506,265,048,134.16

负债和全部者权益总计13,713,677,649.0112,226,923,401.49

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入20,738,126,205.0818,814,366,372.74

其中：营业收入20,738,126,205.0818,814,366,372.74

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本17,744,878,365.6516,090,076,187.69

其中：营业成本14,405,904,824.5613,139,197,658.34

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利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险协议准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加104,474,208.7492,145,422.68

销售费用2,709,561,529.632,430,382,334.23

管理费用493,208,556.35551,645,264.52

财务费用13,112,110.3915,177,180.40

资产减值损失18,617,135.98-138,471,672.48

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

174,993,478.24105,535,360.44

列）

其中：对联营企业和合营企业

-1,258,065.90-1,152,170.92

投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）3,168,241,317.672,829,825,545.49

加：营业外收入74,966,469.8690,169,945.83

其中：非流动资产处理利得4,887,500.2680,989.27

减：营业外支出27,872,603.879,850,343.51

其中：非流动资产处理损失896,902.521,386,743.54

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）3,215,335,183.662,910,145,147.81

减：所得税费用459,754,073.56412,818,469.51

五、净利润（净亏损以“－”号填列）2,755,581,110.102,497,326,678.30

归属于母企业全部者净利润2,770,841,401.072,506,076,501.86

少数股东损益-15,260,290.97-8,749,823.56

六、其它综合收益税后净额-1,746,730.33

归属母企业全部者其它综合收益

-1,746,730.33

税后净额

（一）以后不能重分类进损益其

她综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产变动

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2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益其它综合收益中享

有份额

（二）以后将重分类进损益其它

-1,746,730.33

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益其它综合收益中21,195.66

享受份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益有效

部分

5.外币财务报表折算差额-1,767,925.99

6.其它

归属于少数股东其它综合收益

税后净额

七、综合收益总额2,755,581,110.102,495,579,947.97

归属于母企业全部者综合收益

2,770,841,401.072,504,329,771.53

总额

归属于少数股东综合收益总额-15,260,290.97-8,749,823.56

八、每股收益：

（一）基础每股收益2.662.41

（二）稀释每股收益2.662.41

本期发生同一控制下企业合并，被合并方在合并前实现净利润为：0.00元，上期被合并方实现净利润为：0.00元。

法定代表人：王明辉主管会计工作责任人：吴伟会计机构责任人：唐华翠

4、母企业利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入5,717,881,100.515,547,000,988.82

减：营业成本3,039,903,832.672,957,620,359.14

营业税金及附加46,483,700.7246,742,139.14

销售费用1,363,347,001.251,221,626,599.17

管理费用294,817,951.28370,537,855.16

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财务费用10,893,468.244,252,207.70

资产减值损失-4,030,086.84-156,367,079.11

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

192,503,016.5776,675,186.75

列）

其中：对联营企业和合营企

-1,305,379.39-1,725,997.22

业投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列）1,158,968,249.761,179,264,094.37

加：营业外收入19,925,729.1954,951,742.78

其中：非流动资产处理利得4,818,484.5560,496.40

减：营业外支出25,918,403.922,770,211.02

其中：非流动资产处理损失571,979.41405,725.53

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

1,152,975,575.031,231,445,626.13

列）

减：所得税费用156,892,152.91180,611,892.15

四、净利润（净亏损以“－”号填列）996,083,422.121,050,833,733.98

五、其它综合收益税后净额21,195.66

（一）以后不能重分类进损益

其它综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益其它综合收益中

享受份额

（二）以后将重分类进损益其

21,195.66

她综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益其它综合收益21,195.66

中享受份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益有

效部分

5.外币财务报表折算差额

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6.其它

六、综合收益总额996,083,422.121,050,854,929.64

七、每股收益：

（一）基础每股收益0.961.01

（二）稀释每股收益0.961.01

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生现金流量：

销售商品、提供劳务收到现金22,452,805,855.2919,945,133,443.92

用户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其它金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险协议保费取得现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处理以公允价值计量且其变动计

入当期损益金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到税费返还

收到其它和经营活动相关现金158,816,952.89349,606,385.22

经营活动现金流入小计22,611,622,808.1820,294,739,829.14

购置商品、接收劳务支付现金15,668,489,730.0614,190,355,741.73

用户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险协议赔付款项现金

支付利息、手续费及佣金现金

支付保单红利现金

支付给职员和为职员支付现1,085,399,259.79946,900,754.60

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金

支付各项税费1,478,244,192.561,523,425,009.35

支付其它和经营活动相关现金2,199,989,224.582,047,194,143.83

经营活动现金流出小计20,432,122,406.9918,707,875,649.51

经营活动产生现金流量净额2,179,500,401.191,586,864,179.63

二、投资活动产生现金流量：

收回投资收到现金1,733,744,649.12100,000,000.00

取得投资收益收到现金163,630,519.2287,693,360.84

处理固定资产、无形资产和其它

127,011.76270,994.46

长久资产收回现金净额

处理子企业及其它营业单位收到

现金净额

收到其它和投资活动相关现金66,433,674.73

投资活动现金流入小计1,897,502,180.10254,398,030.03

购建固定资产、无形资产和其它

135,804,696.72180,298,525.73

长久资产支付现金

投资支付现金2,723,752,071.772,288,852,003.50

质押贷款净增加额

取得子企业及其它营业单位支付

现金净额

支付其它和投资活动相关现金

投资活动现金流出小计2,859,556,768.492,469,150,529.23

投资活动产生现金流量净额-962,054,588.39-2,214,752,499.20

三、筹资活动产生现金流量：

吸收投资收到现金

其中：子企业吸收少数股东投资

收到现金

取得借款收到现金20,000,000.0030,000,000.00

发行债券收到现金896,256,000.00

收到其它和筹资活动相关现金439,823,816.21353,178,997.74

筹资活动现金流入小计459,823,816.211,279,434,997.74

偿还债务支付现金20,000,000.0042,184,882.14

分配股利、利润或偿付利息支付

587,947,510.84370,107,698.18

现金

其中：子企业支付给少数股东

6,846,834.408,194,800.00

股利、利润

云南白药集团股份年度审计汇报

支付其它和筹资活动相关现金455,012,813.71297,731,780.79

筹资活动现金流出小计1,062,960,324.55710,024,361.11

筹资活动产生现金流量净额-603,136,508.34569,410,636.63

四、汇率变动对现金及现金等价物

4,400,670.58-510,154.05

影响

五、现金及现金等价物净增加额618,709,975.04-58,987,836.99

加：期初现金及现金等价物余额2,023,963,712.612,082,951,549.60

六、期末现金及现金等价物余额2,642,673,687.652,023,963,712.61

6、母企业现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生现金流量：

销售商品、提供劳务收到现金5,459,750,578.355,103,619,233.48

收到税费返还0.00

收到其它和经营活动相关现金1,350,952,367.011,041,581,754.79

经营活动现金流入小计6,810,702,945.366,145,200,988.27

购置商品、接收劳务支付现金2,207,271,383.742,280,179,519.24

支付给职员和为职员支付现

510,854,883.03528,400,789.94

金

支付各项税费558,554,534.27759,872,049.74

支付其它和经营活动相关现金1,402,220,108.111,432,379,746.94

经营活动现金流出小计4,678,900,909.155,000,832,105.86

经营活动产生现金流量净额2,131,802,036.211,144,368,882.41

二、投资活动产生现金流量：

收回投资收到现金1,630,594,649.12

取得投资收益收到现金147,769,448.8072,073,206.88

处理固定资产、无形资产和其它

2,676.00

长久资产收回现金净额

处理子企业及其它营业单位收到

164,778.11

现金净额

收到其它和投资活动相关现金15,684,938.83

投资活动现金流入小计1,778,528,876.0387,760,821.71

购建固定资产、无形资产和其它

36,846,734.4765,450,832.60

长久资产支付现金

云南白药集团股份年度审计汇报

投资支付现金2,670,602,071.772,185,492,003.50

取得子企业及其它营业单位支付

现金净额

支付其它和投资活动相关现金15,684,938.83

投资活动现金流出小计2,707,448,806.242,266,627,774.93

投资活动产生现金流量净额-928,919,930.21-2,178,866,953.22

三、筹资活动产生现金流量：

吸收投资收到现金

取得借款收到现金

发行债券收到现金896,256,000.00

收到其它和筹资活动相关现金

筹资活动现金流入小计896,256,000.00

偿还债务支付现金

分配股利、利润或偿付利息支付

566,419,858.99341,464,997.91

现金

支付其它和筹资活动相关现金7,095,859.78

筹资活动现金流出小计573,515,718.77341,464,997.91

筹资活动产生现金流量净额-573,515,718.77554,791,002.09

四、汇率变动对现金及现金等价物

4,400,670.58-275,853.23

影响

五、现金及现金等价物净增加额633,767,057.81-479,982,921.95

加：期初现金及现金等价物余额965,405,696.511,445,388,618.46

六、期末现金及现金等价物余额1,599,172,754.32965,405,696.51

云南白药集团股份年度审计汇报

7、合并全部者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母企业全部者权益

项目其它权益工具通常

少数股东权益全部者权益累计

股本优先永续资本公积减：库存股其它综合收益专题贮备盈余公积风险未分配利润

其它

股债准备

一、上年期末余额1,041,399,718.001,246,637,294.9421,195.66676,263,336.718,220,744,108.37110,055,532.8511,295,121,186.53

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其它

二、本年期初余额1,041,399,718.001,246,637,294.9421,195.66676,263,336.718,220,744,108.37110,055,532.8511,295,121,186.53

三、本期增减变动

金额（降低以“－”3,219,359.1194,191,867.802,150,533,199.87-15,260,290.972,232,684,135.81

号填列）

（一）综合收益总

2,770,841,401.07-15,260,290.972,755,581,110.10

额

（二）全部者投入

和降低资本

1．股东投入普

云南白药集团股份年度审计汇报

通股

2．其它权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

全部者权益金

额

4．其它

（三）利润分配99,608,342.21-620,308,201.20-520,699,858.99

1．提取盈余公积99,608,342.21-99,608,342.21

2．提取通常风险

准备

3．对全部者（或

-520,699,858.99-520,699,858.99

股东）分配

4．其它

（四）全部者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积填补

亏损

4．其它

（五）专题贮备

1．本期提取

2．本期使用

云南白药集团股份年度审计汇报

（六）其它0.003,219,359.11-5,416,474.41-2,197,115.30

四、本期期末余额1,041,399,718.001,249,856,654.0521,195.66770,455,204.5110,371,277,308.2494,795,241.8813,527,805,322.34

上期金额

单位：元

上期

归属于母企业全部者权益

项目其它权益工具通常

少数股东权益全部者权益累计

股本优先永续资本公积减：库存股其它综合收益专题贮备盈余公积风险未分配利润

其它

股债准备

一、上年期末余额694,266,479.001,247,558,342.191,767,925.99571,587,797.536,513,609,624.199,028,790,168.90

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其它

二、本年期初余额694,266,479.001,247,558,342.191,767,925.99571,587,797.536,513,609,624.199,028,790,168.90

三、本期增减变动

金额（降低以“－”347,133,239.00-921,047.25-1,746,730.33104,675,539.181,707,134,484.18110,055,532.852,266,331,017.63

号填列）

（一）综合收益总

-1,746,730.332,506,076,501.86-8,749,823.562,495,579,947.97

额

（二）全部者投入

347,133,239.00-921,047.25123,605,381.41469,817,573.16

和降低资本

云南白药集团股份年度审计汇报

1．股东投入普

347,133,239.00347,133,239.00

通股

2．其它权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

全部者权益金

额

4．其它-921,047.25123,605,381.41122,684,334.16

（三）利润分配104,675,539.18-798,942,017.68-4,800,025.00-699,066,503.50

1．提取盈余公积104,675,539.18-104,675,539.18

2．提取通常风险

准备

3．对全部者（或

-694,266,478.50-4,800,025.00-699,066,503.50

股东）分配

4．其它

（四）全部者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积填补

亏损

4．其它

（五）专题贮备

1．本期提取

云南白药集团股份年度审计汇报

2．本期使用

（六）其它

四、本期期末余额1,041,399,718.001,246,637,294.9421,195.66676,263,336.718,220,744,108.37110,055,532.8511,295,121,186.53

8、母企业全部者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其它权益工具

股本资本公积减：库存股其它综合收益专题贮备盈余公积未分配利润全部者权益累计

优先股永续债其它

一、上年期末余额1,041,399,718.001,197,298,868.8021,195.66669,685,511.803,356,642,839.906,265,048,134.16

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其它

二、本年期初余额1,041,399,718.001,197,298,868.8021,195.66669,685,511.803,356,642,839.906,265,048,134.16

三、本期增减变动

金额（降低以“－”-15,106,518.7999,608,342.21375,775,220.92460,277,044.34

号填列）

（一）综合收益总

996,083,422.12996,083,422.12

额

（二）全部者投入

和降低资本

1．股东投入普

云南白药集团股份年度审计汇报

通股

2．其它权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

全部者权益金

额

4．其它

（三）利润分配99,608,342.21-620,308,201.20-520,699,858.99

1．提取盈余公积99,608,342.21-99,608,342.21

2．对全部者（或

-520,699,858.99-520,699,858.99

股东）分配

3．其它

（四）全部者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积填补

亏损

4．其它

（五）专题贮备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其它-15,106,518.79-15,106,518.79

云南白药集团股份年度审计汇报

四、本期期末余额1,041,399,718.001,182,192,350.0121,195.66769,293,854.013,732,418,060.826,725,325,178.50

上期金额

单位：元

上期

项目其它权益工具

股本资本公积减：库存股其它综合收益专题贮备盈余公积未分配利润全部者权益累计

优先股永续债其它

一、上年期末余额694,266,479.001,197,298,868.80565,009,972.623,104,751,123.605,561,326,444.02

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其它

二、本年期初余额694,266,479.001,197,298,868.80565,009,972.623,104,751,123.605,561,326,444.02

三、本期增减变动

金额（降低以“－”347,133,239.0021,195.66104,675,539.18251,891,716.30703,721,690.14

号填列）

（一）综合收益总

21,195.661,050,833,733.981,050,854,929.64

额

（二）全部者投入

347,133,239.00347,133,239.00

和降低资本

1．股东投入普

347,133,239.00347,133,239.00

通股

2．其它权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

全部者权益金

云南白药集团股份年度审计汇报

额

4．其它

（三）利润分配104,675,539.18-798,942,017.68-694,266,478.50

1．提取盈余公积104,675,539.18-104,675,539.18

2．对全部者（或

-694,266,478.50-694,266,478.50

股东）分配

3．其它

（四）全部者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积填补

亏损

4．其它

（五）专题贮备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其它

四、本期期末余额1,041,399,718.001,197,298,868.8021,195.66669,685,511.803,356,642,839.906,265,048,134.16

云南白药集团股份年度财务报表附注

云南白药集团股份

年度财务报表附注

1、企业基础情况

（1）企业注册地、组织形式和总部地址

云南白药集团股份（以下简称企业或本企业）注册地址为云南省昆明市呈贡区云南白

药街3686号。组织形式为股份，总部在云南省昆明市呈贡区云南白药街3686号。

（2）企业业务性质和关键经营活动

企业前身为成立于1971年6月云南白药厂。1993年5月3日经云南省经济体制改革委员会云

体（1993）48号文同意，云南白药厂进行现代企业制度改革，成立云南白药实业股份。经

中国证监会证监发审字（1993）55号文同意，企业于1993年11月首次向社会公众发行股票2,000万

股（含20万内部职员股），定向发行400万股，发行后总股本8,000万股。经中国证券监督管理委员

会同意，1993年12月15日企业社会公众股（Ａ股）在深圳证券交易所上市交易，内部职员股于1994

年7月11日上市交易。1996年10月经临时股东大会会议讨论，企业更名为云南白药集团股份有限公

司。

依据年8月11日企业第五届董事会年第三次临时会议及年8月27日企业

年第一次临时股东大会审议经过并经中国证券监督管理委员会证监许可〔〕1411号文“相关核准

云南白药集团股份非公开发行股票批复”核准，企业以非公开方法向中国平安人寿保险股

份发行5,000.00万股新股，募集资金1,393,500,000.00元（含发行费用），均为现金认购。实

施上述非公开发行后，企业股本由484,051,138股增至534,051,138股。

依据年5月本企业股东大会审议经过年度权益分配方案，以资本公积金向全体股东

每10股转增3股，转增前本企业股本为534,051,138股，转增后总股本增至694,266,479股。

5月8日召开股东大会，依据会议决议和修改后章程要求：企业股东对企业增加

注册资本人民币347,133,239.00元。新增注册资本方法为以企业现有总股本694,266,479股为基数，向

第13页

云南白药集团股份年度财务报表附注

全体股东每10股送红股5股。变更后，企业股本由694,266,479股增至1,041,399,718股。

本企业是云南省十户关键大型企业、云南省百强企业，也是首批国家创新型企业，云南白药商

标被评为中国驰名商标，是公众喜爱中华老字号品牌。年起，企业关键经济指标跃居行业首

位。企业被评为“年全国国有企业经典”，是历次评选中唯一入选云南企业和医药行业企业。

年，企业规模实现了100亿元跨越。

1902年，彝族名医曲焕章先生集中华传统医学和民族医药之大成，创制云南白药。问世百余年

来，云南白药不仅拯救了无数大众百姓生命，而且在北伐、长征、抗日战争、解放战争等关系中

国命运重大历史事件中发挥了极大作用，享受“伤科圣药”、“药冠南滇”美誉。

历经沧桑、厚积薄发，从年开始，企业进入发展快车道，十余年间关键经济指标快速稳

定增加。企业业绩突出、盈利能力极强，被媒体和基金经理评为最具发展潜力企业之一，年

12月31日企业市值达756.26亿元，居医药类上市企业前列。

企业现在涉足中西药原料/制剂、个人护理产品、原生药材、商业流通等领域，药品以云南白药

系列和天然药品系列为主，共19个剂型、300余个品种，是拥有两个国家一级中药保护品种（云南

白药散剂、云南白药胶囊）、自有产品和技术专利80余项大型现代化制药集团。

年，企业呈贡新区产业园开启运行。企业实施“新白药、大健康”战略，在思维、管理、研发、

制造、市场运作等方面和国际水平全方面对接，全力打造大健康产业，努力争取立即进入中国医药行业第

一集团军，再续云南白药新辉煌。

（3）本企业母企业为云南白药控股，持有企业股份占企业总股本41.52%，为企业

第一大股东；企业实际控制人为云南省国有资产监督管理委员会。

（4）本企业营业期限为长久。

（5）企业在汇报期间内主营业务未发生变更，股权未发生重大变更。

（6）本年度财务报表已于年4月18日经企业第八届董事会二〇一六年第四次会议同意。

（7）合并范围

持股比表决权比

子企业名称关键经营地注册地业务性质取得方法

例（%）例（%）

第14页

云南白药集团股份年度财务报表附注

云南白药集团大理药业有限责任

大理市大理市药业100100设置或投资

企业

云南白药集团文山七花有限责任

文山市文山市药业100100设置或投资

企业

云南白药集团丽江药业丽江市丽江市药业100100设置或投资

云南白药集团医药电子商务有限

昆明市昆明市医药信息产业100100设置或投资

企业

医药批发、零

云南省医药昆明市昆明市100100设置或投资

售

云南白药集团中药资源昆明市昆明市药业100100设置或投资

上海云南白药透皮技术上海市上海市药品技术100100设置或投资

云南白药集团中药材优质种源繁

武定县武定县药业100100设置或投资

育有限责任企业

云南白药集团无锡药业无锡市无锡市药业100100设置或投资

云南白药大药房昆明市昆明市药业100100设置或投资

非同一控制下

云南紫云生物科技昆明市昆明市药业100100

企业合并

化妆品生产销同一控制下企

云南白药集团健康产品昆明市昆明市100100

售业合并

云南白药集团西双版纳经贸有限非同一控制下

景洪市景洪市药业100100

企业企业合并

云南白药集团楚雄健康产品有限化妆品生产销

楚雄市楚雄市100100设置或投资

企业售

同一控制下企

云南省药品研究所昆明市昆明市药业100100

业合并

试验检测、技

云南天正检测昆明市昆明市100100设置或投资

术咨询

一次性卫生用

非同一控制下

云南白药清逸堂实业大理市大理市品、日用具4060

企业合并

生产

一次性卫生用

非同一控制下

昆明清逸堂现代商务昆明市昆明市品、日用具4060

企业合并

销售

2、企业关键会计政策、会计估量和前期差错

2.1财务报表编制基础

第15页

云南白药集团股份年度财务报表附注

本企业以连续经营为前提，依据实际发生交易和事项，根据企业会计准则要求进行确定和

计量，并在此基础上编制财务报表。

企业自本汇报期末最少12个月内含有连续经营能力，无影响连