施工企业项目部财务管理制度样本

其中《项目工程技术管理制度》简介如下：

1、制度内容及合用范畴

本制度重要内容为：1、图纸自审制度；2、图纸会审制度；3、施工组织设计（方案）编制与管理；4、施工作业指引书编制与管理；5、技术交底制度；6、技术核定制度；7、单位工程施工记录制度；8、技术复核制度；9、隐蔽工程验收制度；10、科技开发和推广应用管理制度；11、施工技术总结；12、技术原则管理制度；13、工程技术档案制度。

本制度合用各项目工程技术管理。

2、图纸自审制度

2.1图纸自审由项目经理部主任工程师负责组织。

2.2接到图纸后，项目经理部主任工程师应及时安排或组织技术部门关于人员及有经验老工人进行自审，并提出各专业自审记录。

2.3及时召集关于人员，组织内部会审，针对各专业自审发现问题及建议进行讨论，弄清设计意图和工程特点及规定。

2.4图纸自审重要内容：

2.4.1各专业施工图张数、编号、与图纸目录与否相符。

2.4.2施工图纸、施工图阐明、设计总阐明与否齐全，规定与否明确，三者有无矛盾。

2.4.3平面图所标注坐标、绝对标高与总图与否相符。

2.4.4图面上尺寸、标高、预留孔及预埋件位置以及构件平、立面配筋与剖面有无错误。2.4.5建筑施工图与构造施工图，构造施工图与设备基本、水、电、暖、卫、通等专业施工图轴线、位置（坐标）、标高及交叉点与否矛盾。平面图、大样图之间有无矛盾。

2.4.6图纸上构配件编号、规格型号及数量与构配件一览表与否相符。

2.5图纸经自审后，应将发现问题以及关于建议，做好记录，待图纸会审时提交讨论解决。

3、图纸会审制度

3.1图纸会审目

理解设计意图，明确质量规定，将图纸上存在问题和错误，专业之间矛盾等，尽最大也许解决在工程开工之前。

3.2会审参加人员

项目经理、项目技术负责人、专业技术人员、内业技术人员、质检员及其他有关人员。

3.3会审时间

普通应在工程项目开工迈进行，特殊状况也可边开工边组织会审（如图纸不能及时供应时）。

3.4会审组织

普通由建设单位组织，项目部应依照施工进度规定，督促业主尽快组织会审。

3.5会审内容

3.5.1审查施工图设计与否符合国家关于技术、经济政策和关于规定。

3.5.2审查施工图基本工程设计与地基解决有无问题，与否符合现场实际地质状况。

3.5.3审查建设项目坐标、标高与总平面图中标注与否一致，与有关建设项目之间几何尺寸关系以及轴线关系和方向等有无矛盾和差错。

3.5.4审查图纸及阐明与否齐全和清晰明确，核对建筑、构造、上下水、暖卫、通风、电气、设备安装等图纸与否相符，互相间关系尺寸、标高与否一致。

3.5.5审查建筑平、立、剖面图之间关系与否矛盾或标注与否漏掉，建筑图自身平面尺寸与否有差错，各种标高与否符合规定，与构造图平面尺寸及标高与否一致。

3.5.6审查建设项目与地下构筑物、管线等之间有无矛盾。

3.5.7审查构造图自身与否有差错及矛盾，构造图中与否有钢筋明细表，若无钢筋明细表，钢筋砼关于钢筋构造方面规定在图中与否阐明清晰，如钢筋锚固长度与抗震规定长度等。

3.5.8审查施工图中有哪些施工特别困难部位，采用哪些特殊材料、构件与配件，货源如何组织。

3.5.9对设计采用新技术、新构造、新材料、新工艺和新设备也许性和应采用必要办法进行商讨。

3.5.10设计中新技术、新构造限于施工条件和施工机械设备能力以及安全施工等因素，规定设计单位予以变化某些设计，审查时必要提出，共同研讨，求得圆满解决方案。

3.6会审程序

3.6.1会审由建设单位召集进行。并由建设单位分别告知设计、监理、分包协作施工单位（施工单位分包由施工单位告知）参加。

3.6.2会审分“专业会审”和“综合会审”，解决专业自身和专业与专业之间存在各种矛盾及施工配合问题。无论“专业”或“综合”会审，在会审之前，应先由设计单位交底，交待设计意图、重要及核心部位，采用新技术、新构造、新工艺、新材料、新设备等作法、规定、达到质量原则，而后再由各单位提出问题。

3.6.3会审时，由项目内业技术人员提出自审时统一意见]并作记录。会审后整顿好图纸会审记录，由各参加会审单位盖章后生效。

3.6.4依照实际状况，图纸也可分阶段会审，如地下室工程、主体工程、装修工程、水电暖等：当图纸问题较多较大时，施工中间可重新会审，以解决施工中发现设计问题。

3.7会审记录内容

3.7.1工程项目名称（分阶段会审时要标明分项工程阶段）。

3.7.2参加会审单位（要全称）及其人员名字（禁止用职称代替）。

3.7.3会审地点（地点要详细），会审时间（年、月、日）。

3.7.4会审记录内容：

1）建设单位和施工单位对设计图纸提出存在矛盾、问题、由设计予以答复修改。（要注明图别、图号，必要时要附图阐明）

2）施工单位为便于施工，施工安全或建筑材料等问题规定设计单位修改某些设计会商成果与解决办法。（要注明图别、图号，必要时附图阐明）

3）会审中尚未得到解决或需要进一步商讨问题。

4）列出参加会审单位名称，并盖章后生效。

3.8会审记录发送

3.8.1盖章生效图纸会审记录由业内技术人员移送给项目资料员，由资料员发送。

3.8.2会审记录发送单位

1）建设单位（业主）

2）设计单位

3）监理单位

4）项目部：技术、质安、经营预算、工程等部门。专业技术人员、关于队（班组）、预算员，资料员自存三份作交工资料用。

4、施工组织设计（方案）编制与管理

4.1施工组织设计作用

本施工组织设计是单位工程详细指引施工文献，也是工程编制月、周作业筹划基本，分某些项工程施工作业设计根据。

4.2编制原则

4.2.1严格遵守国家现行和合同规定工程竣工及交付有效期限。

4.2.2按照国家现行关于技术政策、技术原则、施工及验收规范、工程质量检查评估原则及操作规程，采用施工技术先进性、针对性、合用性和经济合理性相结合，体现技术先进、组织严密、管理科学和经济合理，同步内容简要、层次分明、构造严谨、图文并茂和醒目易懂。

4.2.3合理安排施工顺序，做好技术、物资资源、劳动力、施工机械设备和施工现场施工准备工作。

4.2.4必要采用网络筹划技术、筹划协调技术和系统分析办法安排施工进度。积极开发计算机推广和应用。合理安排季节性施工工程项目，保证施工活动持续性和均衡性。

4.2.5结合现场及项目部实际状况，开展方案对比，选取拟定合理施工方案，拟定施工顺序、施工流向、施工办法，劳动组织，技术组织办法等。

4.2.6尽量减少暂时设施，采用动态管理等办法，合理储存物资，减少物资运送量，科学地不止施工平面图，减少施工用地，做到文明施工。

4.2.7执行《计量管理手册》和程序文献，加强计量器具、数据管理，使用法定计量符号、单位。

4.3编制施工组织设计部门和责任

4.3.1单位工程施工组织设计由项目技术负责人主持，组织项目部内业技术人员、专业技术人员及公司技术部门参加编制，生产、设备、材料、预算等部门需要提供关于资料时，必要密切配合。

4.3.2由项目内业技术员或技术负责人自行拟定施工组织设计编制目录，经项目技术负责人审定后，由项目技术负责人对参加编制人员进行分工，规定完毕时间。

4.3.3各编制人员完毕各自编写任务后，由内业技术人员汇总草稿，交项目技术负责人。

4.3.4项目技术负责人接到草稿后，组织编制人员、项目经理及关于人员对草稿进行讨论，提出修改建议和需要增长内容等。其中《工程项目管理制度》简介如下：

二、工程项目管理制度

1．项目法人责任制

1996年1月，原国家计委颁布了《关于实行建设项目法人责任制暂行规定》。按照规定规定，为了建立投资责任约束机制，规范建设单位行为，建设工程应当按照政企分开原则组建项目法人，施行法人责任制，即由项目法人负责对项目策划、资金筹措、建设实行、生产经营、债务偿还和资产保值增值，实现项目全过程管理责任制度。

规定规定，国有单位经营性大中型建设工程必要在建设阶段组建项目法人。

施行项目法人责任制，贯彻执行谁投资，谁决策，谁承担风险市场经济下基本原则，是转换项目建设与经营机制、改进建设项目管理、提高投资效益一项重要举措。

2．投资项目资本金制度

1996年8月国务院决定试行固定资产投资项目资本金制度，规定各种经营性投资项目，涉及国有单位基本建设、技术改造、房地产开发项目和集体投资项目，试行资本金制度。公益性投资项目不实行资本金制度。个体和私营公司经营性项目参照执行。

投资项目资本金，是指在项目总投资中，由投资者认缴出资额，对投资项目来说是非债务性资金，项目法人不承担这某些资金任何利息和债务；投资者可按其出资比例依法享有所有者权益，也可转让其出资，但不得以任何方式抽回。在项目总投资中，必要拥有一定比例资本金。

3．建设项目招标投标制度

4．工程建设监理制度

5．建设工程合同制度

6．项目经理责任制

7．代建制

7月国务院颁布《国务院关于投资体制改革决定》明确指出：“对非经营性政府投资项目加快推动代建制”。代建制是政府通过招标方式，选取社会专业化项目管理单位，负责项目投资管理和建设组织实行工作，项目建成后交付使用单位制度。

三、工程项目管理模式

1.建设单位自行组织工程项目管理机构进行管理

由业主或建设单位组建专门机构负责项目管理工作，如基建办公室、工程指挥部等。在这种暂时组建管理班子中，专业管理人员往往不配套，或缺少足够项目管理经验，待项目完毕后即行解散，不利于经验积累，并为新建项目所借鉴。

2.委托征询公司协助业主进行项目管理

也称老式模式，是国际上最通行项目管理模式。由业主聘请征询工程师完毕项目决策阶段各项工作；项目立项后，业主选取勘察设计单位进行工程设计，然后选取承包商进行工程施工；与此同步，业主聘请征询工程师或监理工程师对工程进行监理。

3.设计采购建造（EPC）交钥匙模式

由业主通过招标，委托一家工程公司对设计、采购、施工进行总承包。EPC是英文Engineering，Procurement，Construction缩写，即设计、采购、建造，也称交钥匙工程。在这种模式下，普通采用总价合同方式。

4.代理管理模式

代理管理（ProjectManagement，PM）模式,是项目管理公司代表业主对项目施行全过程管理。负责为业主编制可行性研究报告，提供招标代理，设计管理、采购管理、施工管理、竣工验收和试生产等征询服务，使项目达到预定功能和目的。

5.管理承包模式

管理承包（ProjectManagementContract，PMC）模式,是业主将项目委托给一家工程管理公司进行管理。在项目决策阶段，编制可行性研究报告，协助业主进行项目融资，并完毕初步设计，在此基本上进行招标，拟定（总）承包商；在项目实行阶段，由承包商完毕施工图设计，并负责工程物资采购和工程施工。管理公司代表业主对承包商进行监督管理和必要协调工作，直至工程竣工验收并达到设计规定。

6.BOT模式

BOT是英文Build-Operate-Transfer缩写，即建造—运营—移送，重要用于投资规模较大基本设施建设。这种方式是指一国财团或投资人作为项目发起人从一种国家政府获得某项基本设施建设特许权，然后由其独立或联合其她方组建项目公司，负责项目融资、设计、建造和运营，整个特许期内项目公司通过项目运营来偿还债务并获得回报。在特许期满之时，整个项目由项目公司免费或以很少名义价格移送给东道国政府。

四、工程项目代建制

（一）代建制概念

“代建制”指政府投资项目按照规定程序，通过招标等方式，选取具备相应资质专业化项目管理单位（代建单位），代理投资人或建设单位负责项目投资管理和建设实行组织工作，严格控制项目投资、质量和工期，竣工验收后移送给使用单位制度。“代建制”核心是代建单位按照合同商定代理项目建设法人责职。实行“代建制”核心是通过公开竞争方式选取具备专业素质代建单位、用经济和法律手段来约束代建单位严格按照代建合同实行代建任务。

政府投资重要用于关系国家安全和市场不能有效配备资源经济和社会领域，涉及加强公益性和公共基本设施建设，保护和改进生态环境，增进欠发达地区经济和社会发展，推动科技进步和高新技术产业化。如：政府部门办公用房、环保、市政工程、水利设施、科教文卫体、民政与社会福利及其她公用事业等项目。

工程项目部属工程总监直接领导下工程项目施工、管理部门，为明确本部门内各项职能，保证各项工作高效展开，在公平、公证原则下，特制度实行本制度。一、工程项目部工作内容：1、组织完毕工程项目开工审批手续，协调施工过程中外部关系；2、组织实行招投标，协助签定施工合同；3、按照法律规范及合同规定和程序对建设项目进行从开工至竣工全过程管理，实现项目合同目的；4、制定并实行工程部管理制度。二、工程项目部寻常工作制度1、工程部组织制度①工程部衽部门经理领导下专业工程师负责制；②工程部依照建设项目需要，可设经理一名，副经理一名，土建专业工程师两名、安装工程师两名、资料管理员一名。2、工程部会议制度①工程部实行定期现场办公室制度（怡和?星国际项目定在星期五上午8：30）与定期会议相结合，依照工期、质量目的设专项会议；②组织工程部与监理方定期现场办公例会制度（暂定星期五上午9：00），班前会制度（星期一至星期五早8：00）不定期专项会议制度。③积极参加监理例会制度（星期一下午3：00）及不定期监理例会。3、检查制度①规定专业工程师会同监理相应专业及施工单位技术、施工员于上午、下午对施工作业点巡逻各一次，重点部位及核心工序做到巡逻各工作点达到100%，漏点惩罚：每日每点50元（特殊状况或有其他工作除外）；组织周小查，由工程师负责人与监理方负责人及各专业工程师会同施工方负责人共同实行检查（暂定星期一上午9：00），组织月大检查或分某些项检查。请公司及管理人员参加，建立评比原则，进行现场讲评，及时组织竣工工程初步验收；②针对检查成果及时以文字形式提交关于各方签认；③工程部各岗位实行书面总结、筹划，分周报、月报及分段目的报告制；④写出管理日记，注明当天巡逻状况及时间，记录工程会议检查事项、工程签证设计变更、施工质量、进度问题及相应办法实行，并不定期对其抽查。三、工程部岗位责任制1、工程部经理岗位责任制①工程部经理直接对公司工程总监负责，接受总监领导；②按周、月、年制定生产筹划及总结，协助制定项目目的、协调内外关系；③组织起草审查招标文献、评估招标文献、拟定发包项目合同重要条款；④组织参加施工进度筹划、材料供应筹划、资金需求筹划制定和初步审查；⑤主持甲方、监理定期周例会、月检查、分某些项检查，参加监理周例会；⑥组织参加施工组织设计、施工方案审查。⑦将工程师报上与施工单位来往信函、文献等在24小时内报总经理，并在48小时内完毕。2、专业工程师岗位责任制①工程部专业工程师对部门经理负责，接受部门经理领导；②起草并保存与施工单位来往文献、信函及各种法律文书，并在24小时内上报经理；③组织项目施工审批所需资料；④起草招标文献，拟定招标程序，参加评标，完毕专业技术合同条款；⑤进行施工现场工程量记录、审核，并配合审算部进复核；⑥组织进行工程质量安全检查，做好施工现场安全事故防止工作；⑦组织对于隐蔽工程验收，并保证所记录资料真实、完整；⑧工程点巡逻工作应在48小时之内完毕；⑨组织起草变更、签证文献；⑩审查批复施工方作业筹划、预结算资料及相应业务应在24小时之内完毕；批复质量整治办法及各方工程联系单，在24小时完毕。3、工程部文献资料管理制度：①公司文献资料（含公司主管部门文献资料），必要在四小时内传达到部门岗位人员，依照相应文献内容传达到有关单位；②合同文献，凡由工程部负责订立合同，必要确认合同办法律资格，经有关部门审查，报总经理审批订立后，方可交合同另一方施行。依照合同，图纸由工程部统一发放，有关专业工程师保存一套，妥善保管使用，竣工后交回工程部，以备存档或满足其他需要；③设计院、总工办订立变更统一发放到有关单位及专业工程师；④专业工程师签认变更（告知）、签证，由部门经理（或项目经理）审查签认后，盖技术专用章，统一发放到有关单位；工程项目部考核制度一、奖励制度：（一）嘉奖（a类）：奖励个人50元至200元，与当月个人薪金一并发放；1．对改进部门管理，提高业务水平提出合理化建议；2．工作中体现突出，创造优良成绩；3．工程施工过程中为公司树立良好形象，提高知名度；（二）记功（b类）：记功类奖励奖个人200元至500元，与当月个人薪金一并发放；全公司通报表扬；（如下三项节约成本均在5000—10000元以内者）1．提出合理化建议，节约建设成本成效明显者；2．杜绝挥霍，发现公司内或施工方人员挥霍现象及时有效进行制止；3．提出建议，改进施工工艺、流程，经实际验证成果明显；（三）记大功（c类）：（节约成本均在10000元以上者）记大功奖励奖个人1000元以上，视详细状况由工程总监和公司领导研究决定，公司员工大会表扬。一、惩罚制度：（一）警告类（a类）：情节较轻者予以警告惩罚，不扣除个人薪金；情节相对较重者予以劝诫类惩罚每次扣除当月薪金50元至100元罚款，本部门内通报；1．不服从部门经理领导，以各种理由推脱领导安排工作，推诿应承担责任；2．悲观怠工，在部门办公场合内发牢骚，发泄个人情绪；3．不按本部门规定参加例会及其她会议；4．对施工作业点巡逻不按规定次数进行，或者漏查；巡逻过种中只走形式不重质量；5．不按规定填写管理日记、忘填、漏填，事后进行补填；（二）记过类（b类）：记过类惩罚每次扣除当月薪金200元至800元，全公司通报批评；1．不按规定制作周报、月报、筹划、总结等文书材料；2．超过规定期限传送文献或上报，导致不良后果或影响；3．未按规定程序，部门内、部门外工作制作联系单，走工作流程；4．在外单位人员在场状况下，发泄私人不满情绪或牢骚；5．个人负责工作范畴内工程浮现质量问题，未及时发现，通过部门经理或其她人发现；6．对于上级领导工作整治内容未准时完毕，或的确不能按规定期间完毕但不及时上报；7．半年内受到警告类惩罚三次以；（三）留岗查看（c类）：留岗查看惩罚：情节较轻者扣除当月个人薪金1000元到XX元；情节较重者留岗查看期为一种月至三个月，留岗查看期间停发个人薪金，且对所有损失进行补偿。全公司通报批评。1．不按图纸施工，导致工程工期延误，需返工整治（特殊状况除外）；2．工程整治两次以上仍不能验收通过（特殊状况除外）；3．未履行工作职责，导致工程存在重大质量隐患；4．工作过程中，过错泄露公司机密；5．工作过程中没有成本控制意识，不注意节约，办公用品、施工材料挥霍严重，或发现施工人员挥霍现象不制止；6．半年内受到记过类惩罚两次以上；（四）开除（d类）：开除类惩罚，公司除名，扣除个人当月所有所得，并承担所有损失。1．未履行工作职责，导致施工过程中浮现重大安全事故，有重大损失或人员伤亡；2．接受施工单位宴请、礼物礼金，其她财物，或接受其安排娱乐休闲活动；3．故意泄露公司机密或未经公司同旨在同行业公司中兼职；4．留岗查看期内仍不悔改，经公司领导研究决定不予留用。

工程项目部管理制度工程项目部属工程监直接领导下工程项目施工、管理部门，为明确本部门内各项职能，保证各项工作高效展开，在公平、公证原则下，特制度实行本制度。一、工程项目部工作内容：1、组织完毕工程项目开工审批手续，协调施工过程中外部关系；2、组织实行招投标，协助签定施工合同；3、按照法律规范及合同规定和程序对建设项目进行从开工至竣工全过程管理，实现项目合同目的；4、制定并实行工程部管理制度。二、工程项目部寻常工作制度1、工程部组织制度①工程部衽部门经理领导下专业工程师负责制；②工程部依照建设项目需要，可设经理一名，副经理一名，土建专业工程师两名、安装工程师两名、资料管理员一名。2、工程部会议制度①工程部实行定期现场办公室制度（怡和•星国际项目定在星期五上午8：30）与定期会议相结合，依照工期、质量目的设专项会议；②组织工程部与监理方定期现场办公例会制度（暂定星期五上午9：00），班前会制度（星期一至星期五早8：00）不定期专项会议制度。③积极参加监理例会制度（星期一下午3：00）及不定期监理例会。3、检查制度①规定专业工程师会同监理相应专业及施工单位技术、施工员于上午、下午对施工作业点巡逻各一次，重点部位及核心工序做到巡逻各工作点达到100%，漏点惩罚：每日每点50元（特殊状况或有其他工作除外）；组织周小查，由工程师负责人与监理方负责人及各专业工程师会同施工方负责人共同实行检查（暂定星期一上午9：00），组织月大检查或分某些项检查。请公司及管理人员参加，建立评比原则，进行现场讲评，及时组织竣工工程初步验收；②针对检查成果及时以文字形式提交关于各方签认；③工程部各岗位实行书面总结、筹划，分周报、月报及分段目的报告制；④写出管理日记，注明当天巡逻状况及时间，记录工程会议检查事项、工程签证设计变更、施工质量、进度问题及相应办法实行，并不定期对其抽查。三、工程部岗位责任制1、工程部经理岗位责任制①工程部经理直接对公司工程总监负责，接受总监领导；②按周、月、年制定生产筹划及总结，协助制定项目目的、协调内外关系；③组织起草审查招标文献、评估招标文献、拟定发包项目合同重要条款；④组织参加施工进度筹划、材料供应筹划、资金需求筹划制定和初步审查；⑤主持甲方、监理定期周例会、月检查、分某些项检查，参加监理周例会；⑥组织参加施工组织设计、施工方案审查。⑦将工程师报上与施工单位来往信函、文献等在24小时内报总经理，并在48小时内完毕。2、专业工程师岗位责任制①工程部专业工程师对部门经理负责，接受部门经理领导；②起草并保存与施工单位来往文献、信函及各种法律文书，并在24小时内上报经理；③组织项目施工审批所需资料；④起草招标文献，拟定招标程序，参加评标，完毕专业技术合同条款；⑤进行施工现场工程量记录、审核，并配合审算部进复核；⑥组织进行工程质量安全检查，做好施工现场安全事故防止工作；⑦组织对于隐蔽工程验收，并保证所记录资料真实、完整；⑧工程点巡逻工作应在48小时之内完毕；⑨组织起草变更、签证文献；⑩审查批复施工方作业筹划、预结算资料及相应业务应在24小时之内完毕；批复质量整治办法及各方工程联系单，在24小时完毕。3、工程部文献资料管理制度：①公司文献资料（含公司主管部门文献资料），必要在四小时内传达到部门岗位人员，依照相应文献内容传达到有关单位；②合同文献，凡由工程部负责订立合同，必要确认合同办法律资格，经有关部门审查，报总经理审批订立后，方可交合同另一方施行。依照合同，图纸由工程部统一发放，有关专业工程师保存一套，妥善保管使用，竣工后交回工程部，以备存档或满足其他需要；③设计院、总工办订立变更统一发放到有关单位及专业工程师；④专业工程师签认变更（告知）、签证，由部门经理（或项目经理）审查签认后，盖技术专用章，统一发放到有关单位；工程项目部考核制度一、奖励制度：（一）嘉奖（A类）：奖励个人50元至200元，与当月个人薪金一并发放；1．对改进部门管理，提高业务水平提出合理化建议；2．工作中体现突出，创造优良成绩；3．工程施工过程中为公司树立良好形象，提高知名度；（二）记功（B类）：记功类奖励奖个人200元至500元，与当月个人薪金一并发放；全公司通报表扬；（如下三项节约成本均在5000—10000元以内者）1．提出合理化建议，节约建设成本成效明显者；2．杜绝挥霍，发现公司内或施工方人员挥霍现象及时有效进行制止；3．提出建议，改进施工工艺、流程，经实际验证成果明显；（三）记大功（C类）：（节约成本均在10000元以上者）记大功奖励奖个人1000元以上，视详细状况由工程总监和公司领导研究决定，公司员工大会表扬。一、惩罚制度：（一）警告类（A类）：情节较轻者予以警告惩罚，不扣除个人薪金；情节相对较重者予以劝诫类惩罚每次扣除当月薪金50元至100元罚款，本部门内通报；1．不服从部门经理领导，以各种理由推脱领导安排工作，推诿应承担责任；2．悲观怠工，在部门办公场合内发牢骚，发泄个人情绪；3．不按本部门规定参加例会及其她会议；4．对施工作业点巡逻不按规定次数进行，或者漏查；巡逻过种中只走形式不重质量；5．不按规定填写管理日记、忘填、漏填，事后进行补填；（二）记过类（B类）：记过类惩罚每次扣除当月薪金200元至800元，全公司通报批评；1．不按规定制作周报、月报、筹划、总结等文书材料；2．超过规定期限传送文献或上报，导致不良后果或影响；3．未按规定程序，部门内、部门外工作制作联系单，走工作流程；4．在外单位人员在场状况下，发泄私人不满情绪或牢骚；5．个人负责工作范畴内工程浮现质量问题，未及时发现，通过部门经理或其她人发现；6．对于上级领导工作整治内容未准时完毕，或的确不能按规定期间完毕但不及时上报；7．半年内受到警告类惩罚三次以；（三）留岗查看（C类）：留岗查看惩罚：情节较轻者扣除当月个人薪金1000元到元；情节较重者留岗查看期为一种月至三个月，留岗查看期间停发个人薪金，且对所有损失进行补偿。全公司通报批评。1．不按图纸施工，导致工程工期延误，需返工整治（特殊状况除外）；2．工程整治两次以上仍不能验收通过（特殊状况除外）；3．未履行工作职责，导致工程存在重大质量隐患；4．工作过程中，过错泄露公司机密；5．工作过程中没有成本控制意识，不注意节约，办公用品、施工材料挥霍严重，或发现施工人员挥霍现象不制止；6．半年内受到记过类惩罚两次以上；（四）开除（D类）：开除类惩罚，公司除名，扣除个人当月所有所得，并承担所有损失。1．未履行工作职责，导致施工过程中浮现重大安全事故，有重大损失或人员伤亡；2．接受施工单位宴请、礼物礼金，其她财物，或接受其安排娱乐休闲活动；3．故意泄露公司机密或未经公司同旨在同行业公司中兼职；4．留岗查看期内仍不悔改，经公司领导研究决定不予留用。施工公司项目部财务管理制度

XXX项目部财务管理办法

为了加强、规范经理部财务寻常管理工作，强化项目成本管理，发挥财务在经理部经营管理和提高经济效益中作用，依照新《会计法》、《公司会计制度》和总公司《财务管理制度细则》规定，结合经理部实际状况，制定本财务管理办法。

第一条会计和出纳职责

1、会计职责：

（1）按照国家会计制度、总公司财务管理办法规定，依法组织会计寻常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清晰。按期报帐，登记会计账簿，编制会计报表，及时上报总公司。

（2）收集、整顿和分析关于会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。

（3）紧密联系工程计量部，精确核算联合施工单位应分摊各项税费、应拔工程款、以及各施工队计价工作。

（4）与设备部、材料部保持紧密联系，协助设备部和材料部搞好机料管理，严把成本控制关。

（5）按照经济稽核原则，定期检查资金使用状况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时提出合理化建议。

（6）遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密。

（7）每月编制资金使用状况表，交项目经理审核。

（8）完毕经理部领导交给其她任务。

2、出纳工作职责

（1）认真执行钞票管理制度，依照财务会计审核签字收付款凭证办理款项收付，收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”“付讫”，并在登记后将收付款凭证返回会计。

（2）建立健全钞票出纳各种帐目，严格审核钞票收付凭证。

（3）严格支票管理制度，编制支票使用档案。

（4）积极配合银行做好对帐、报帐工作。

（5）配合会计做好各种帐务解决。

（6）遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密

（7）完毕经理部领导交给其她任务

第二条、财务部门职责与权利

1、财务部门职责：依法组织与实行经理部寻常会计核算，收集、整顿和分析关于会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。

2、财务部门权利：审核各种原始凭证真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法原始凭证有权回绝报销，状况严重上报项目经理。

3、财务部直接对项目经理负责。

第三条、财务寻常工作办法

1、项目经理部财务采用印鉴分管制度，出纳一枚，会计一枚，其中一人外出时，交由项目经理监管。

2、财务人员审核各种原始凭证真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法原始凭证有权回绝报销，状况严重上报项目经理。

3、对于发生业务，应开具对口行业正规发票,不能获得正规发票，应由业务经办人到税务局开具税务发票,特殊状况经项目经理批准后,由财务办理。

4、发票正面必要注明：日期、单位、货品名称、数量、单价、金额、收款人，并盖有销货单位发票专用章或财务专用章。

5、发标反面必要注明：事项、经办人、证明人、验收人或在发票粘贴薄反面注明事由，并依照关于规定办理报帐手续。

6、大额购买材料、办公用品等，须填写《申购单》，经项目经理批准后方可购买。

7、职工医疗费用原则上不能报销，工伤除外，详细参照总公司《总公司管理办法》执行。

8、发票张数多需用发票粘贴薄,由财务会计审核后,项目经理签字报销。

9、材料部购买固定资产、大型周转材料，必要向总公司设备物资部打正式申请报告，经总公司审批批准后，材料部才干购买，材料设备发票必要由项目经理签字报帐。

10、一切罚款，应当写明详细状况，并有人证明，经项目经理签字后，可报销50％，列为间接费用。

11、出租车车票，视详细状况报销。

12、汽车司机每日出车补贴为5元。每月按30天计。无重大交通事故，年终按每月60元原则发奖励，由行办造册。

13、费用报销程序是：报销人收集原始单据→会计初步审核批准→项目经理签字批准→会计制凭证→出纳付款或会计制凭证冲帐。

14、不按关于规定执行报销程序，一律不予以报销。

15、报销金额，不能有任何人为涂改，涂改后报销凭证，不能报销。

16、考虑到职工野外施工艰难，职工应承担所得税从福利费中支出。

17、总公司列转技术装备费，进入待摊费用中进行核算，分期进入成本。

18、职工生活补贴每人每天10元，由食堂统一用于生活费开支，不再造册发放，此费用列入间接费用，抵扣总公司管理费。

第四条备用金及借款程序管理

1、采购人员、驾驶员、对外联系业务人员等可借支备用金；每人借支合计总额详细规定为：项目经理、项目副经理2万元，总工10000元，办公室主任10000元，驾驶员3000元，部门负责人3000--4000元，其她人员视详细状况而定。

2、备用金借支程序：借款人申请→会计审核订立意见→项目经理签字批准→会计出凭证→出纳付款。

3、民工个人，不能直接向财务部借支，必要通过所属施工工区负责人向财务借支。

4、借款人必要在每年年终、或离职、工程竣工前报销冲帐，对借款人未及时偿还借支，财务部门有权扣工资偿还。

5、超过借支总额合计金额，不能再次借支。

6、备用金使用过程中，1000元以内经济活动可由项目部部门负责人签字负责，1000元以上必要由项目经理批准，否则不予以报帐。

7、施工队借款必要由工程筹划部、质检部、分管领导开具工程量状况阐明，交财务扣除借支款后报项目经理审批，防止不良超支现象发生。

上述有关规定，若遇到特殊状况，可视详细状况，经项目经理签字批准后，灵活变通解决。

第五条支票领用管理

1、为严格控制钞票使用量，超过钞票结算金额和范畴必要使用支票；特殊状况下，使用大金额钞票结算，应事先征得财务部门批准，并经项目经理批准后，方可进行钞票支付。

财务部将回绝支付一切，未经项目经理审批，超过结算起点大额钞票。

2、各部门应在每月月底，将下月用款筹划送交财务部门，支票领用人凭借有效用款筹划填写支票领用单，经领导审批后领用，并同步登记《支票领用登记簿》。支票领用单上应注明所需金额上限，超过上限应告知财务部，否则财务部将告知银行，作废该份支票，由此所引起一切后果，由支票领用人完全承担。

3、支票存根应由收款人签字，并加盖印章，支票存根因故遗失，支票领用人应及时告知财务部，并以书面形式上报项目经理，由此而导致一切后果，由支票领用人承担。

4、已用支票在3天内必要办理关于冲帐手续，对无端迟延冲帐按支票金额5‰处以罚金，在当月工资中扣缴；特殊状况应向财务部阐明。

5、未用支票应在当天（最迟次日）退回财务部门，否则罚款500元；如果丢失支票，领用人必要及时报财务部门采用补救办法，并向项目经理写出书面报告，由此导致一切损失由支票领用人承担。

6、出纳开具支票，应填写收款人栏目。

7、支票领用人对所领用支票大小写金额、收款人名称等所有内容也许发生差错负全责。

第六条、业务招待费和误餐费

1、业务招待费仅限于招待与本项目关于单位及个人。

2、因办理经理部有关业务事项，发生误餐费，可以报销。

3、业务招待费和误餐费必要获得正式发票，并在发票后注明时间、经办人及证明人。

4、业务招待费原则上由部门负责人以上报销，但发生业务招待费前应告知项目经理。其她人员普通状况不得报销业务招待费，若特殊状况需由部门负责向项目经理反映审批后方可发生，报销程序按财务寻常工作办法执行。

5、业务招待过程中发生无票支出，由项目经理批准后，财务统一办理。

6、项目部各部门业务招待费，应本着节约原则合理开支。

第七条差旅费报销

1、由于总公司开会、培训等，需出公差，项目部重要领导和重要负责人，由项目经理依照事由缓急，可自行安排乘坐飞机、火车或汽车，票务费用，按实报销;别的人员按火车（硬卧）原则报销,紧急状况下，项目经理特批者除外。

未经批准飞机票，只能按照火车（硬卧）票报销，差价由经办人自行承担。

2、项目部职工每季度享有7天探亲假（含来回时间），假期不能合计，项目部依照详细状况，恰当安排轮休，探亲假为带薪休假，休假期间工资按照项目部基本工资同期发放，不再享有效益工资和各种补贴。

探亲差旅费可以报销，车船费可涉及来回飞机票和汽车票、火车票，省内不容许报销飞机票。

3、住宿费原则，执行总公司《管理办法》有关规定。

4、差旅费报销只能涉及车船费和住宿费，出差期间发生其她费用，要单独报销。

5、所有休假、请假出公差者，均需填报《请假条》交行办存档，作为发放工资福利根据；差旅费报销必要填写《差旅费报销单》。

第八条计价单开具

1、经理部发生有关工程成本费用支出，收款单位（或个人）凭工程部门开具《工程计价领款书》到财务部结帐。

2、《工程计价领款书》由计价者依照工程部门有关业务原始单据，核算计算后开出。财务部审核只对金额对的与否负责，不对原始单据对的性负责。

3、《工程计价领款书》由有关部门签字以明确责任后。交项目经理签字批准后，方可作为记帐凭据。

4、《工程计价领款书》应每月开一次，手续完善后交财务列帐，做好每月成本核算工作。

5、《工程计价领款书》采用总公司统一印制。

第九条工资核算

1、职工工资分为原则工资、加班费、效益工资及其她津贴。

2、原则工资按照总公司《项目经理部工资改革方案》执行。

特别阐明，依照总公司《项目经理部工资改革方案》精神，岗位工