一中教育发展基金会财务管理制度范文

第页共页一中教育发展基金会财务管理制度范文第一章绪论1.1编制目的为规范一中教育发展基金会的财务管理工作，提高财务管理的规范性和效率性，保障基金会财务活动的合法性、安全性和稳定性，特制定本制度。1.2适用范围本制度适用于一中教育发展基金会的财务管理工作。1.3财务管理原则（1）遵循相关法律法规和政策，保证财务管理的合法性和规范性；（2）严格按照预算执行，提高资金使用效益；（3）加强内部控制，保障财务安全；（4）做到公开、公平、公正，提高财务管理的透明度和责任感。第二章财务管理组织机构2.1财务管理组织机构设置（1）财务部：负责基金会整体财务管理工作；（2）审计部：负责对财务活动进行审计，发现问题并提出改进建议；（3）预算部：负责制定基金会的年度财务预算。2.2财务岗位职责分工（1）财务部门：-财务主管：负责财务活动的整体管理和组织；-会计：负责基金会的日常会计工作，包括账务处理、凭证编制等；-出纳：负责基金会的资金收付工作，保持现金流的正常运转。（2）审计部门：-审计员：负责对基金会的财务活动进行审计，并提供审计报告。（3）预算部门：-预算员：负责制定基金会的年度财务预算，并进行预算执行和分析。第三章财务管理流程3.1收入管理流程（1）收入预算编制：根据基金会的年度财务预算，制定收入预算；（2）收入审批：将收入预算进行审批，并将审批结果通知相关部门；（3）收入到账：收到相关收入后，及时入账，并进行核对；（4）收入支取：根据相关资金使用计划，按规定程序进行支取。3.2支出管理流程（1）支出预算编制：根据基金会的年度财务预算，制定支出预算；（2）支出申请：各部门根据需求，提出支出申请，并经财务部门审批；（3）支出支付：按规定程序支付支出，并保留相关凭证；（4）支出核对：核对支出的凭证和支付的金额，并进行录入。3.3资金管理流程（1）资金统计：及时统计基金会各项资金的收支情况；（2）资金计划：根据资金需求和资金余额，制定资金计划；（3）资金调配：根据资金计划，进行资金的合理调配；（4）资金监督：对资金的流向和使用情况进行监督和检查。3.4财务报表编制流程（1）会计凭证编制：根据财务活动和相关凭证，编制会计凭证；（2）会计凭证审核：对会计凭证进行审核和核对；（3）会计账簿填写：将会计凭证填写到会计账簿中；（4）财务报表编制：根据会计账簿的内容，编制财务报表。第四章财务监督与控制4.1财务监督（1）内部监督：财务部门对基金会的财务活动进行监督和检查；（2）外部监督：接受审计部门的监督和审计，并按要求提供相关材料。4.2财务控制（1）预算控制：财务部门对基金会的各项支出进行预算控制；（2）资金控制：财务部门对基金会的资金使用进行控制和管理。4.3内部控制（1）会计核算制度：建立健全的会计核算制度，确保财务数据的真实性和准确性；（2）资金管理制度：建立健全的资金管理制度，保障资金的安全性和稳定性；（3）凭证管理制度：建立健全的凭证管理制度，规范凭证的使用和管理。第五章财务审计5.1审计类型（1）年度审计：对基金会的年度财务活动进行审计；（2）特殊审计：对特定财务活动进行审计，比如项目资金的使用情况。5.2审计程序（1）准备工作：确定审计的目标和范围，收集相关资料；（2）实地调查：对基金会的财务活动进行实地调查和核实；（3）数据分析：对收集到的数据进行分析和比对；（4）编制审计报告：根据审计的结果，编制审计报告，并提出改进建议。5.3审计结果运用（1）审计报告的使用：发现问题并提出合理建议，帮助基金会改进财务管理；（2）审计报告的公开：将审计结果向相关部门和社会公开，接受社会监督。第六章资金风险管理6.1风险识别（1）市场风险：对市场环境的变化进行及时分析和判断；（2）信用风险：对相关合作伙伴的信用情况进行评估和监控；（3）流动性风险：对基金会的流动性进行风险评估。6.2风险控制（1）分散投资：将投资分散到不同的领域和项目，降低风险；（2）建立风险管理制度：建立健全的风险管理制度，规范风险的评估和控制；（3）定期风险评估：定期对风险进行评估和监控，及时调整风险控制措施。第七章附则7.1本制度的解释权归一中教育发展基金会所有。7.2本制度自发布之日起执行。以上就是一中教育发展基金会财务管理制度的范文，供参考。实际应用中，可以根据基金会的具体情况进行适当调整和完善。一中教育发展基金会财务管理制度范文（二）一中教育发展基金会的财务管理制度包括以下几个方面：1.会计制度：确定了会计核算的基本原则和方法，规定了财务报表的编制和披露要求。2.预算管理：制定年度预算，明确收入来源和支出用途，对预算执行进行监控和评估。3.资金管理：确保资金安全和有效使用，包括开立银行账户、资金流动管理、资金监控等。4.支出审批和管理：制定支出审批流程，规定各级审批权限，确保支出符合预算和政策要求。5.财务审核和监督：建立独立的财务审核制度，进行内部审核和外部审计，并对财务活动进行监督和评估。6.资产管理：对固定资产和无形资产进行台账管理，确保资产的保值和增值。7.捐赠款项管理：建立捐赠款项管理制度，对捐赠款项的接收、使用、报告和监督进行规范。8.税务合规管理：遵守税法和税务规定，及时申报纳税和缴纳税款。9.财务报告和披露：编制年度财务报告和财务分析报告，及时披露相关信息。10.内部控制：建立健全的内部控制制度，包括财务控制、风险管理、合规管理等，确保基金会的财务运作合规和有效。以上是一中教育发展基金会的财务管理制度的主要内容，具体细则和执行办法可以根据实际情况进行制定。一中教育发展基金会财务管理制度范文（三）一、基金会财务管理目标一中教育发展基金会财务管理的目标是确保基金会资金的合理运用和安全保障，保证财务活动的规范化、透明化和高效性，为基金会的各项事业提供可靠的财务支持。二、组织和职责1.财务部门基金会设立财务部门，负责基金会的财务管理工作。财务部门的主要职责包括：-制定和执行财务管理制度；-负责编制和执行年度预算；-监督和核实资金的收支情况；-组织和监督财务审计工作；-提供财务报告和分析；-协助其他部门开展财务管理工作。2.财务主管财务主管是负责基金会财务工作的责任人，具体职责包括：-监督财务部门的工作；-确保财务制度的顺利实施；-定期汇报财务情况给基金会理事会。3.财务人员财务人员是负责基金会日常财务工作的员工，具体职责包括：-负责基金会的账务处理；-协助编制财务报告和年度预算；-监督和核实支出和收入；-组织和保管财务文件和记录。三、财务制度1.预算管理-基金会每年底前制定并经理事会审批当年的年度预算；-预算主要包括收入预算和支出预算；-支出预算需按照基金会各项事业的需要制定；-预算执行过程中需进行监督和控制，确保预算的合理使用和有效利用。2.收款管理-所有基金会收到的捐款和资金必须全部入账，且及时记录；-捐款和资金的收取需有相应的收款凭证和确认机制；-收款人必须按规定的流程核对、确认并签字。3.付款管理-基金会的付款需要经过预算授权，并签署相应的支票或在线支付；-付款审批人员需对支出事项进行认真核实；-付款凭证和相关票据需按规定保存并备查。4.财务报告-财务报告主要包括收支明细表、资产负债表、现金流量表和财务分析报告；-财务报告应按照公司会计准则进行准确、完整和及时编制；-财务报告需经理事会审议并签署。5.资金管理-基金会需对资金进行全面的管理和监督，确保基金会的资金安全；-基金会应建立相应的资金流转检查机制，确保资金流向的合法和透明；-资金的使用需按照基金会的经费审批程序进行。6.账务处理-基金会财务部门需按照会计原则和规范的会计处理流程进行账务处理；-账务处理需按照财务凭证、会计账簿和财务报表的要求进行。7.财务审计-基金会应每年至少进行一次内部财务审计，以检查和评估财务管理的情况；-基金会可以委托外部专业机构进行财务审计，并对审计结果进行复核和分析；-审计结果需上报