X温泉度假村财务管理制度规范

编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第页第一节概述凯盛国宾温泉度假村财务部由财务办公室、物料部、电脑部三个部分组成，负责整个酒店的日常收支管理管控管控与核算、物资采购和电脑软件维护等工作。1、财务办公室主要负责收支核算、成本控制和结账报表等会计资料汇总工作，对总经理负责。根据《旅游饮食服务企业会计制度》，结合本酒店的实际情况，设置会计科目和会计报表，组织会计核算，包括资产核算、负债核算、所有者权益核算、营业收入核算、成本核算、费用和税金核算以及利润分配核算等。另外，报表格式采用目前国际酒店通用的外资企业的资产负债表和损益表，对税务机关报送时再分析一下，不会影响其审计查账等需要，有利于股东（或业主）对经营者的管理管控管控水平和成本费用的控制能力进行监督。2、酒店物料部是在财务部的统一领导下，对酒店日常食品原材料、物料用品、维修材料等进行全面采购和供应。建立采购、验货、入库、出库、保管等一系列相关的规章制度，使物资管理管控管控的各个环节既能各司其职，又能互相监督，从而有效的控制物流，减少积压浪费。在采购过程中，多方听取使用部门的意见和建议，作好协调与沟通工作，从全局和整体出发，并在对供应商的供货质量、供货价格上严格监控，从酒店利益出发，严把进货的质量关。3、酒店电脑部担负着整个酒店各种数据和信息的处理及分析任务，是整个酒店的心脏，是酒店经营管理管控管控的重要组成部分。计算机系统在财务核算、物资、房态管理管控管控、销售预订、经营情况统计、分析、自动计费结算等方面密不可分，可以节约人力，从而提高工作效率。酒店电脑部人员要经常或定期对各部门的电脑使用情况进行检查，发现问题及时处理，并定期做好电脑杀毒和清洁工作，以及有用数据的备份及日常维护工作。总之，酒店财务部是与各部门密切联系，共同完成经营核算与经营管理管控管控工作的部门，是酒店经营分析数据的有效汇总和有力保障。酒店财务除了发挥核算职能与监督职外，还增加了一个服务职能，要为一线部门做好服务保障，并为总经理和业主提供的用的经营数据。第二节组织机构图（19人）财务经理1人财务经理1人人11总账主管兼日审1人电脑主管1人采购主管1人总账主管兼日审1人电脑主管1人采购主管1人收银领班1人收银领班1人日审兼资产1人应付账兼成本1人总出纳1人日审兼资产1人应付账兼成本1人总出纳1人夜审员1人娱乐收银3人西餐收银2人中餐收银2人夜审员1人娱乐收银3人西餐收银2人中餐收银2人采购员1人仓管员1人收货员1人仓管员1人收货员1人第三节岗位职责说明职位：总监编号：FC001部门财务部岗位财务总监分部办公室直属上司总经理组别直辖下属秘书/采购主管/电脑主管审核人审批人岗位描述负责整个酒店的财务收支等经济活动的正常运作，参于经营决策，协助总经理做好经营管理管控管控工作。岗位职责在总经理的直接领导下，认真贯彻执行《会计法》和有关的法律、法规、制度，监督考核宾馆相关部门的财务收支、资金使用和财产管理管控管控等相关相关计划的执行情况及其效果，对本宾馆的财务状况负责。组织制定宾馆财务管理管控管控制度和会计核算制度，以及财务各岗位职责，严格会计监督，支持财务人员依法履行职责，建立良好的财务会计工作秩序。负责组织宾馆的全面经济核算，参于宾馆经营决策，参于主要经济合同合约合约的谈判，并监督其执行，实施监督职能。组织各部门编制财务收支、成本费用等相关相关计划和预算，审查核定相关相关计划外重大收支相关相关项目，并负责各项相关相关计划的协调平衡，落实完成相关相关计划的措施并提出改进意见。控制宾馆的采购、收货、库存、发放等工作，建立健全必要的规章制度，确保物美价廉、库存适量，以免造成浪费，使宾馆流动资产步入良性运行轨道。督导宾馆电脑系统的维护保养、更新和管理管控管控工作，确保宾馆电脑系统的正常运行，保证软件的使用正常，硬件的配制合理。协调与宾馆各部门的关系，并负责与工商、财政、税务、银行等政府职能部门的联系，按时报送相关报表，协调好外部关系，以利于宾馆的今后发展。负责财务部队伍的建设，制定各级人员培训相关相关计划，提高财务部全体人员的业务技能、业务素质，拟定财务部下属各部门的机构设置和人员配备，并实施各级人员的任免和奖惩合适的合适的方案。保证财务凭证、会计账簿、财务报表的及时、准确，并做好当期损益分析及预算完成情况的对比，为总经理提供详尽的财务分析数据。10、定期向总经理如实反映宾馆经济活动和财务收支情况，正确及时地提供管理管控管控信息，作为改善宾馆经营管理管控管控、决策的依据。11、合理控制资金运作，掌握好应收账款与应付账款的比例，确保宾馆资金的良性循环，利于经营资金的正常运转。12、检查部门员工纪律，抽查各岗位工作完成情况，发现问题及时处理。13、关心员工生活，关注员工思想动态，定期与员工谈心、交流，组织员工活动。14、完成宾馆总经理及其上级交办的其它任务。任职条件具有独立领导财务部各岗位人员进行财务核算与监督的能力，熟知财务和税务法规。财务专业毕业，具有三年以上星级酒店财务负责人的工作经验。身体健康，品貌端庄，30岁以上，男女不限。完成报告及报告种类1、完成宾馆的财务预算及每月对内对外的各种报表。2、完成各部门损益表及与经营有关的相关报表资料。职位：经理编号：FC002部门财务部岗位财务经理分部办公室直属上司财务总监组别直辖下属各级会计人员/收货员/仓管员审核人审批人岗位描述协助财务总监完成宾馆的财务核算和财务监督工作，协调好各分部门的关系，做好人员的合理分工与协作。岗位职责协助财务总监做好本部门的管理管控管控工作及财务核算工作。负责对内对外的联系与接洽工作，在职权范围内解决面临的问题，如有困难及时向总监汇报。做好财务部各岗位人员的明细分工，特别是会计人员的岗位，要充分考虑每个人的业务技能强弱，以利于工作，提高工作效率。审核控制各项费用开支，努力降低成本费用，及时发现和解决成本控制中存在的问题，并提出可行的合理化建议。审核各种凭证、报表的准确性，并保证对内、对外的报表及各种统计资料的真实性和及时性。每月与采购员、成本控制员进行市场询价，并与供应商调整新的定价，从采购成本方面进行把关，严格控制食品原材料和物料品的采购价格和质量要求。督促资产帐会计对宾馆各部门的固定资产和低值易耗品进行定期盘点，防止资产的损坏和流失，并核对折旧情况。负责制定和实施会计人员的培训考核相关相关计划，包括督促一线主管制定收银员的培训和考核工作，抓好岗位练兵和提高员工的业务技能水平。协调好本部门与宾馆其他部门的协作关系，并搞好本部门与其他部门或财务内部各分部门之间的团结。10、完成财务总监临时指派的各项工作，并及时做好汇报。任职条件熟悉财务部的工作程序和各项规定，熟练运用电脑操作，业务能力强。财务专业或相关专业毕业，具有一定星级宾馆财务经理的工作经验。协作能力强，工作踏实肯干，具有良好的团队意识。身体健康，品貌端庄，精力充沛，年龄在25岁以上，男女不限。完成报告及报告种类督促会计人员按时完成相关的财务报表及部门损益表。审核对外的各种统计报表、纳税报表及相关资料。3、与宾馆经营有关的各种内部报表等资料。职位：秘书编号：FC003部门财务部岗位秘书兼工资账分部办公室直属上司财务总监组别直辖下属无审核人审批人岗位描述负责财务总监的相关相关计划事宜，接待来访和部门工作的跟进；月末考勤及做员工的工资表，保证员工工资准确及时发放。岗位职责对财务总监安排的部门工作事宜进行跟进，并及时反馈，与其他部门文员搞好衔接工作。负责安排财务总监的各种接洽活动，转接所有来电，记录特殊信息等。按照财务总监的指示，起草各类信件和文件，并负责做好文件的存档和保密工作。负责监管本部门员工的出勤、各类假期及会议记录等资料的整理，包括宾馆对内、对外的各种合同合约合约和发文等。月末负责审核人力资源部报送的各部门员工的考勤、用餐记录，并负责做好员工工资表中各类扣款、补款和四险一金的数额准确，及时送表到银行，保证员工工资的按时发放。负责部门各类纸张、办公用品的领用、发放和管理管控管控，并做好部门低值易耗品的登记、盘点工作，加强部门资产的管理管控管控和成本费用的控制。月末协助总账会计做好凭证的输入等工作，并完成与工资帐相关的会计凭证，保证其准确性和及时性。8、完成财务总监及部门经理指派的临时工作。任职条件电脑操作熟练，包括各种表格的建立，文件打印格式等。工作认真细致，反应灵敏，保守秘密，具有团队合作精神。财会专业毕业，熟悉财务部的工作程序和各种规定。要求品貌端庄、气质高雅，年龄在25岁以上，具有相关工作经验。完成报告及报告种类完成每周工作日志，并负责跟进其他分部门主管的日志上交。完成员工工资表和本部门考勤汇总表、各类假期申请表等内部用表。完成总监和经理使用的各类报表的文字处理工作。职位：会计编号：FC004部门财务部岗位总账会计分部办公室直属上司财务经理组别直辖下属无审核人审批人岗位描述负责整个宾馆总的会计账目核算，确保总账与明细账的准确性、实效性及清晰性，并与财务部各分部门之间建立良好的协作关系。岗位职责审核各类原始凭证的准确性、有效性，保证各类支付凭证不出差错，并签字确认。审核其他会计的记账凭证是否正确，保证总账中的会计取数真实。月末与财务部人员一起对一线部门的食品原材料或物料消耗用品进行盘点，用于成本核算，做账务上的假退库。操作电脑中的账务处理系统和报表系统，进行每月的账目结算。对当月的损益情况做出最真实的数字反映。财务报表完成后，要对报表数据进行同期对比分析，并写出当期报表分析和说明，为财务总监提供可比的资料。按期申报各种纳税报表，并跟进税款缴纳情况。对宾馆所有的税款缴纳情况做汇总，及时掌握税款情况，并向部门领导报告。每月负责宾馆固定资产折旧及待摊费用的摊销账目及余额，并保证其与各明细账目核对一致。参于年终报表决算和下一年度经营预算的制定，并负责与预算作对比分析，考核各部门的费用开支预算与实际的差距。负责宾馆总的记账凭证和各种报表的装订存档工作，并做好保密。对本宾馆的所有会计资料，不得向外人泄漏。10、积极参加宾馆和本部门的各种业务培训，不断提高本岗位的业务技能，更好地为宾馆服务。11、完成财务总监和部门经理批派的其它工作，并做及时汇报。任职条件财务专业毕业，有三星级以上宾馆工作经验，有良好的团队合作精神。熟练星级宾馆的账务操作程序、会计方法及内部控制制度，掌握电脑操作系统，能承担本岗位强大的工作压力。品貌端庄、性格沉稳，具有良好的心理素质。年龄25岁以上，男女不限，身体健康，精力充沛。完成报告及报告种类1、宾馆各种对内对外的报表及相关说明。2、各种盘点表、折旧表、待摊表及其他附表。职位：会计编号：FC005部门财务部岗位应收账会计兼日审分部办公室直属上司财务经理组别直辖下属无审核人审批人岗位描述负责审核每日一线营业部门的各种账单和报表，并将挂帐和内部消费分开，按单位明细设立，月末与外单位进行对账和催账。岗位职责每天对一线各营业点的账单和夜审报表进行复审，将各类账单分门别类的进行归属，便于对帐和月末挂帐凭证的制定。按宾馆内部文件进行审核，包括账单联号、签单权限、长短款方面等审核。月末为财务总监提供各单位挂账账龄分析表，负责与外单位核对往来明细账目，并按合同合约合约或协议的收款时间进行催收。对内部消费或股东挂帐及时处理，并请相关领导签字确认，原则上是不允许员工挂帐，如有特殊情况，需及时向部门经理或总监反映。在业务上，需每天与各营业点和销售部保持密切的联系，并搞好团结。如在催收过程中遇到困难，可由部门经理出面协调，或由销售代表配合。负责长住户、物业方面等押金的管理管控管控，以及各单位用于消费的预付账款的管理管控管控，及时核对余额，以免超额消费，或出现坏帐，给宾馆带来损失。检查客账资料及余额，以免出现前台员工将客人未退的余款冒领。负责统计工作，将宾馆对外的需报送统计局及旅游局的各种报表，准确及时的进行上报，并经财务总监和总经理签署后报出。在审核和收帐过程中，必须条理清晰，账目明确，不得出现张冠李戴现象，以免引起投诉，给宾馆声誉造成不良影响。10、负责餐饮收银员的管理管控管控，包括替岗和业务培训等方面。11、参与本部门的各种培训等活动。12、完成财务总监和部门经理指派的其它工作任务。任职条件财务专业毕业，具有三星级以上宾馆工作经验，具有团队合作精神。熟练星级宾馆的账务审核程序、会计方法及内部控制制度，掌握电脑操作系统，能承担本岗位强大的工作压力。品貌端庄、性格开朗，工作细心，负责任。25岁以上，男女不限。完成报告及报告种类各单位挂账账龄分析表及明细附表。股东消费及内部招待明细表及相关附表。3、对外报送的统计局和旅游局的各类报表。职位：会计编号：FC006部门财务部岗位应付账会计分部办公室直属上司财务经理组别直辖下属无审核人审批人岗位描述负责宾馆费用相关相关项目的支付情况，主要是各供应商的货款，保证各种采购账款的准确、及时付出。岗位职责收集每天收货部的收货记录明细单及汇总表，进行详细核对，并定期与收货部或成控员对帐，保证收货记录中的品种、数量、金额等的准确性。检查并保证发票的真实性和金额的准确性，并核对收货记录中的相关相关项目是否与采购申请单、仓库补货单、月结单相符，如有差异及时调整或向部门经理汇报。定期与各供应商对帐，保证宾馆应付账目和支付金额准确无误。按收货记录上的详细合适的合适的内容分门别类地输入电脑，并制作月末的挂帐明细，作为挂帐凭证的附件。月末做出应付账款账龄分析表，对宾馆所欠供应商货款明细进行汇总，并做分析，提供给财务总监，便于进行整个宾馆的资金运作。对按合同合约合约规定的付款单位，要定期送付款申请单到总监处签批，以免给宾馆造成不必要的麻烦。负责凭证的装订和存档工作，及其他会计资料和报表等财务资料。积极参加宾馆和部门组织的各种培训工作，遵守财务制度，具有高度的工作责任心。为财务总监和经理提供有效的分析数据，工作中有困难要及时反映。10、完成总监和部门经理指派的其它任务。任职条件财务专业毕业，熟悉本岗位的工作流程，了解采购、收货、付款程序。工作责任心强，不谋私利，敢于坚持原则。具有三星级以上宾馆的工作经验，能独立完成本职工作。品貌端庄，性格沉稳，年龄在25岁以上，男女不限。完成报告及报告种类1、每月完成供应商账款汇总表及账龄分析表。2、参于市场调查，并做出市场询价表上报部门经理。职位：出纳编号：FC007部门财务部岗位总出纳分部办公室直属上司财务经理组别直辖下属无审核人审批人岗位描述主要负责宾馆的营业款收存、外币水单兑换、信用卡收帐等，并负责整个宾馆的现金报销和其他款项的支付等业务，保证账目清晰、准确。岗位职责严格按照财经纪律和宾馆的规章制度，办理现金收支业务，不得出现白条抵库、私自挪用现金、长短款等现象。每日登记现金、银行存款日记账，发现问题及时查找，保证帐实相符。负责每日制作支出登记及库存情况汇总表，上报财务总监和总经理，以便更好了解宾馆资金的运作情况。严格支票管理管控管控手续，执行领用、报销和各项制度，并做好登记。负责现金、银行存款收付凭证的制作，并及时交付审核人员审核、登记账目并及时输入电脑。负责会计档案、合同合约合约的管理管控管控，凭证的装订等，并做好保密工作。负责整个宾馆的发票购买、领用、登记、销号等工作，保证宾馆的发票使用规范和正常，不出现断档现象。定期抽查各营业点的备用金，防止一线员工挪用宾馆的备用金，发现问题及时向部门经理汇报，并做好每次检查记录报告。月初负责与银行核对账目明细，并做银行存款余额调节表，保证银行账目与宾馆账目的一致。10、积极参加宾馆和部门的各种培训等活动。11、完成总监和部门经理指派的其它工作。任职条件品德优良、不贪图私利，并具耐心、细致、快捷的工作能力。财会专业或相关专业毕业，具有相关星级宾馆工作经验。品貌端庄、性格沉稳、责任心强，年龄在25岁以上，限女性。完成报告及报告种类1、每日收支汇总表，主要反映每日现金和银行支出情况。2、月末银行存款余额调节表，与银行核对往来账。职位：会计编号：FC008部门财务部岗位成本兼资产账会计分部办公室直属上司财务经理组别直辖下属无审核人审批人岗位描述核查收货记录的准确性并进行成本费用的核算，做好成本的控制及月末食品、物品的盘点工作；负责整个宾馆的资产账目及年末资产盘点工作。岗位职责核算每日收货记录上的品种、数量、金额的准确性，并与采购申请单核对。进行成本核算工作，并制作每日成本报表，便于使用部门的及时调整。组织月末餐饮食品等的盘点工作，并做出餐饮月度成本报表。每月底汇集各种成本方面的数字，做出转账凭证，保证会计报表的准确及时报出。与餐饮、采购部门定期进行市场调查、分析，有效地进行控制，定期提供与供应商调价的依据资料。做好大型宴会的成本单独核算工作，防止成本费用的超支。月末对一线各营业点做好盘点及为总账提供各种数据资料，做好内部用餐及内部调拨等方面的成本核算工作。建立固定资产卡片，登记固定资产和低值易耗品台账，并对固定资产的分类和原值、累计折旧、净值等做出详细的汇总。低值易耗品每季度盘点，固定资产每年至少盘点一次，做好具体的盘点工作，并对盘盈盘亏情况做出汇总表向上级领导报告。10、对整个宾馆的资产情况，做到心中有数，账目清晰，并监督各使用部门做好本部门内部的财产台帐登记工作。11、完成财务总监和部门经理指派的各项工作。任职条件财务会计专业毕业，具有星级宾馆成本或资产管理管控管控的工作经验。做事认真、细致、快捷，具备良好的团队合作精神。敢于坚持原则，遇到问题及时反映。品貌端庄，性格沉稳，年龄在25岁以上，男女不限。完成报告及报告种类1、每日成本报表和月末成本报告。2、各种盘点表（食品类、物料类、资产类）等。职位：仓管员编号：FC009部门财务部岗位收货员（验货员）分部物料部直属上司财务经理组别直辖下属无审核人审批人岗位描述收货时根据采购申请单上的货物名称、数量、品牌、产地等检查验收到货情况，注意产品的质量、保存期等，坚持原则，严格把好验货关。岗位职责熟练掌握宾馆所用食品、酒水、物品的性能、品质、规格、价格要求。验货时要注意货物的“生产日期、保质期、生产厂家、中文标识”等，杜绝“三无”产品的入库。严格按采购申请单上的规格、数量等验收。对产品有损坏或未达到要求或过量送货时，及时通知供应商退货。做到坚持原则，不以公徇私，不得与供应商发生任何个人关系。任何未经财务总监和总经理审批的采购单坚决不能收货，若有问题要及时汇报。保证验货单的相关相关项目与采购申请单的相关相关项目相一致，并计算好金额和汇总，便于成本人员每日成本报表的取数。对于有电脑条件的，要将每日验货单逐一输入电脑中，保证月报按时上报。积极参加宾馆和部门的各种培训，不断提高自己的业务技能。9、完成财务总监和部门经理指派的其它工作。 任职条件为人诚肯、能吃苦耐劳，责任心强，工作认真负责。懂电脑操作及物品的质量识别，有相关星级宾馆仓管或验货经验。反映敏捷，年龄在30岁以上，男女不限。完成报告及报告种类1、每日验货单、验货汇总报表。2、采购单汇总及保管报告。职位：仓管员编号：FC010部门财务部岗位仓库保管员分部物料部直属上司财务经理组别直辖下属无审核人审批人岗位描述负责整个宾馆的食品、酒水饮料、物料用品的入库、发出、盘点等工作，并做好货卡、进销存明细账目的登记工作。岗位职责严格按照宾馆各种规章制度进行食品、物品的验收入库工作。确保库房无过期、变质食品、饮品存在，把好质量关。对库房物品的使用、存放做到心中有数，按照“先进先出”的原则发货。领用食品、物品等须凭出库单出库，没有出库单不予发货。确保库房干净、整洁、卫生、无“四害”。经常性检查水、电、气是否有跑漏现象，发现问题及时处理或向上级领导汇报。定期做好库房的消杀和去除异味等工作，保证食品、饮品、物品不窜味。物品摆放要适当，堆放不能过高或过低，充分考虑各种因素，区别对待常用和不常用物品的堆放和拿取的方便。熟悉各种食品、物品性能，英文名称等情况，以便于日后工作。做好月末库房的盘点工作，发现盘盈和盘亏情况时，及时查找原因，并向上级领导汇报，不能包庇或隐瞒。10、坚持原则，不徇私舞弊，不与供应商发生经济关系等。11、积极参加宾馆和部门的各种培训、其他活动。12、完成财务总监和部门经理指派的其它工作。任职条件为人诚肯、能吃苦耐劳，责任心强，工作认真负责。懂电脑操作和物品的质量识别，有相关星级宾馆仓管或验货经验。身体健康、反映敏捷，年龄在30岁以上，男女不限。完成报告及报告种类1、仓库的物品卡片、进销存台账。2、月末库存物品盘点表及相关表格。职位：主管编号：FC011部门财务部岗位采购主管分部物料部直属上司财务总监组别直辖下属采购员审核人审批人岗位描述主要负责整个宾馆的物品供应和市场定价、供应商选择等，保证使用部门的物品不出现断档，协调好各部门的关系。岗位职责直接对财务总监负责，全面负责采购部的采购和管理管控管控工作。负责年度、月度的采购相关相关计划，确定采购合适的合适的内容，同时负责审核订货合同合约合约和订货相关相关计划及采购申请单。认真贯彻执行宾馆的各项规章制度并以身作则，督促考核采购员的采购工作和劳动纪律。定期进行市场询价，并与供应商一起制定各月的采购送货价格。做到“同等质量比价格，同等价格比质量”，最终确定价格，合理降低采购成本。编制采购部工作相关相关计划、工作报告、工作总结。负责及时解决采购工作中出现的各类质量、数量、价格和因故不能按时到货等问题，不能解决的要及时向财务总监反馈。7、主持大宗商品合同合约合约的订货业务洽谈，并检查合同合约合约的执行和落实情况。8、负责本部门的日常管理管控管控工作、每周例会、解决存在的问题。9、廉洁自律，不得与供应商有经济方面等私人往来关系。10、完成部门总监指派的其它工作。任职条件1、熟练掌握各种食品、物品的性能及质量标准。2、具有三星级以上宾馆的物品采购和管理管控管控经验。3、熟悉北京市场及物资采购渠道。4、身体健康、品貌端庄，年龄在30岁以上，限男性。完成报告及报告种类1、采购部每月工作相关相关计划及工作量完成情况表。2、月度物品采购汇总单、合同合约合约归集等。职位：采购员编号：FC012部门财务部岗位采购员分部物料部直属上司采购主管组别直辖下属无审核人审批人岗位描述负责整个宾馆的食品和物品采购工作，并做好各使用部门的协调工作，遇到问题及时向上级领导反映。岗位职责直接对部门经理负责，完成宾馆的日常食品、酒水及物品的采购，并确保采购相关相关计划的完成。对所负责的采购物品必须熟悉它的性能及应用，并且做到货比三家。遵守国家法律和宾馆各项规章制度，不得与供应商发生任何私人关系，不得接受任何礼物和分成。与各部门密切配合，保证食品、物品的采购，不得出现断档现象。配合收货部对食品、饮品及物品的进货严格把关，对不符合要求的坚决予以退货，决不能将就验收，损害宾馆利益。开展市场调查，定期同成本、收货、厨师长等去市场了解行情信息，提出降低食品原材料采购成本的措施和办法。做好食品、饮品、物品等的采购工作的资料管理管控管控和统计，保管好各部门的采购申请单、合同合约合约文本等。完成各使用部门的零星和急需物品的采购任务，保质保量完成工作。9、完成上级领导指派的其它工作任务。任职条件1、工作踏实肯干，吃苦耐劳，老实本份。2、具有星级宾馆的采购经验和熟悉物品鉴别能力等方面知识。3、熟悉当地市场行情和各种采购渠道。4、身体健康，品貌端庄，精力充沛，年龄在30岁以上，限男性。完成报告及报告种类1、各种采购工作完成情况汇总表。2、部门文本资料管理管控管控登记表等。职位：主管编号：FC013部门财务部岗位电脑主管分部电脑部直属上司财务总监组别直辖下属电脑技术员审核人审批人岗位描述保证宾馆前台操作系统和后台办公系统的电脑正常运行，电脑的日常维护和各部门新员工的电脑培训工作。岗位职责检查所有硬件运行是否在最佳状态并定期做好各部门电脑维护工作。向新员工提供计算机操作的基础培训和电脑考核等。帮助解决各部门电脑使用过程中存在的问题，并负责定期杀毒和清洁。检查各系统数据的正常运行，特别是前台系统和电话计费系统等。安全存放备份数据的磁盘和其他备份资料，以免丢失和损坏。管理管控管控好宾馆使用的软件所有权和版权，以防止引起法律纠纷。制定电脑突发应急预案，以备临时断电或出现电脑病毒等紧急情况时的解决办法，保证一线电脑在最短时间内恢复运行。按级别设置好各部门电脑使用者的权限和口令，以保证电脑数据的真实性和安全性。保证客人在房间上网正常和计费准确，及房间电话计费系统的运行。10、完成部门总监指派的其它任务。任职条件1、熟练掌握电脑硬件安装和软件维护与调试技能。2、电脑专业毕业，具有三星级以上宾馆电脑维护与管理管控管控经验。3、身体健康，品貌端庄，年龄在25岁以上，限男性。完成报告及报告种类1、每月完成各部门电话费的汇总表。2、各种电脑检查登记表及相关档案资料的管理管控管控。3、其他与电脑数据有关的报表打印。职位：技术员编号：FC014部门财务部岗位电脑技术员分部电脑部直属上司电脑主管组别直辖下属无审核人审批人岗位描述负责整个酒店各部位电脑的日常维护和各部门新员工的电脑培训工作。岗位职责协助本部门主管做好酒店电脑的日常维护与保养，防止人为的破坏。向新入职的各部门员工进行电脑知识的讲解和培训。随时做好电脑突发故障的排查工作，保证酒店电脑正常稳定的运转。做好重要数据的备份，协助做好酒店重要电脑资料的保管和保密工作。对各营业点的电脑随机进行抽检，对不该保存的合适的合适的内容及时给予删除。严格做好各岗位执行口令的设置工作，不该开放的修改或查询功能决不能私自开放，做好安全防范工作。熟练掌握电脑突发应急预案，明确一旦发生紧急情况时电脑房人员的职责任务。保证酒店电话计费、房间宽带上网、各营业点系统运行的顺畅。完成本部门主管交办的其他临时任务，服从工作安排。任职条件1、熟练掌握电脑硬件安装和软件维护与调试技能。2、电脑专业毕业，具有三星级以上宾馆电脑维护与管理管控管控经验。3、身体健康，品貌端庄，年龄在25岁以上，限男性。完成报告及报告种类1、每月完成各部门电话费的汇总表。2、各种电脑检查登记表及相关档案资料的管理管控管控。3、其他与电脑数据有关的报表打印。职位：收银员编号：FC015部门财务部岗位餐厅收银员分部办公室直属上司财务经理组别直辖下属无审核人审批人岗位描述主要负责中餐、西餐和大堂酒吧的收款工作，做到金额准确无误，服务热情大方。岗位职责认真遵守宾馆各项规章制度，严格按财务制度中的收银细节去办。工作主动热情，从思想上树立“为一线员工服务、为广大宾客服务”的理念。对餐厅服务员提供的点菜单进行审核，并及时录入电脑。在录入电脑时，注意菜名、价格、结算方式、挂房账等详细资料。每次下班后做好交接，特别是挂账或未结账项的单子，以免跑帐。餐厅歇业后，将款项放入交款袋中，与账单一起拿到前台，在前台人员的监督下投款到保险箱中，账单放入账单盒中，以便夜审人员夜间审核。对当天的收入，经过反复核实无误后才可扎账，并做收入汇总表、发票报表及注意账单连号、信用卡和现金、挂账、宴请等的区分。杜绝作弊现象，提高职业道德，不与餐饮服务员、吧员等联手玩单，套取宾馆收入，一经发现，开除并追究其经济责任等。餐厅收银行政隶属归餐饮，业务指导归财务，双重领导，绝对服从。10、完成财务部及餐厅经理临时指派的职责范围内的事情，如遇特殊情况及时向财务部领导汇报。任职条件1、品德优良，头脑清楚，熟练掌握餐饮收款业务及电脑操作。2、具有三星级以上酒店收银的相关工作经验。3、工作责任心强，具有良好的服务意识。4、年龄在25岁以下，限女性。完成报告及报告种类1、每日餐厅收入汇总报表。2、发票登记报表及当天营业所需的各种表格等。职位：收银员编号：FC016部门财务部岗位娱乐部收银员分部办公室直属上司财务经理组别直辖下属无审核人审批人岗位描述主要负责洗浴中心和KTV的收款工作，做到金额准确无误，服务热情大方。岗位职责认真遵守酒店各项规章制度，严格按财务制度规定办事。工作主动热情，为一线员工服务、为广大宾客服务。对营业点提供的消费单据及时录入电脑，不明白的当时要问清楚。在录入电脑时，注意消费种类、价格、结算方式、挂房账等详细资料。每次下班后做好交接，特别是挂账或未结账项的单子，以免跑帐。歇业后，将款项放入交款袋中，与账单一起拿到前台，在前台人员的监督下投款到保险箱中，账单放入账单盒中，以便夜审人员夜间审核。对当天的收入，经过反复核实无误后才可扎账，并做收入汇总表、发票报表及注意账单连号、信用卡和现金、挂账、减免等要区分清楚。杜绝作弊现象，提高职业道德，不与营业点服务员、吧员等联手玩单，套取酒店收入，一经发现，开除并追究其经济责任等。娱乐收银行政隶属归各营业点，业务指导归财务，双重领导，绝对服从，如有不清楚事宜必须随时做好请示汇报。10、完成财务部及营业点经理临时指派的职责范围内的事情，如遇特殊情况及时向财务部领导汇报。任职条件1、品德优良，头脑清楚，熟练掌握收款业务及电脑操作。2、具有三星级以上酒店收银的相关工作经验。3、工作责任心强，具有良好的服务意识。4、年龄在25岁以下，限女性。完成报告及报告种类1、每日营业点收入汇总报表。2、发票登记报表及当天营业所需的各种表格等。职位：夜审员编号：FC017部门财务部岗位夜审员分部办公室直属上司财务经理组别直辖下属无审核人审批人岗位描述审核当天营业点的账单，并负责过房费，信用卡机器扎账等账目核查工作，并做每日收入汇总报表，对各营业点的收入来源及结算方式做汇总。岗位职责核对餐厅等其他营业点收银电脑的清机工作，并打印清机报告。核对前台收银报告及营业单据，并对全宾馆的营业单据、交款报告等进行审核，发现问题及时处理，并记录在夜审交班本上，由早班跟进解决或汇报。汇总当天各点收款情况，对收入来源和结算方式进行分别核对。汇总报表中还包括当天房态情况等信息，并与各收银员的报告相一致。对照住店客人报表，整理审核挂房账明细，以免张冠李戴，弄错账目。对照有关报表，查验信用卡签名、授权密码、授权金额和有效日期等。对照预期离店客人报表，整理好当天离店客人的账单，以便提高工作效率。更新电脑中前一天的记录，主要是过房费、前台客账资料的处理更新。积级参加培训，遵守宾馆规章制度，搞好员工之间的团结合作。做好夜班审核记录，并做好交接班报告，发现问题，实事求是，不隐瞒包庇。10、完成部门经理及上级领导交办的其他工作。任职条件1、工作责任心强，性格沉稳，思维敏捷，头脑清楚，业务能力强。2、身体健康，能适应强大的夜间工作量。3、具有三星级以上酒店夜审岗位工作经验。4、年龄在25岁以上，男女不限。完成报告及报告种类1、每日营业收入汇总报表及相关附表。2、每日客账资料报表及挂账汇总报表等。岗位工作程序与标准岗位：财务经理编号：FC001-1一.做好财务部各岗位人员的明细分工：1.按每个人的业务特长和性质的不同，对每人所负责的工作做出具体的细分。2.按财务人员的岗位设置具体分为总账、应收账、应付账、日审、成本会计、资产帐会计等财务各岗。3.做好日常工作的分工检查与落实，对不合理的工作量进行及时的调整，以免出现矛盾。二.审核各种凭证、报表的准确性：1.审核各岗位制作的各种凭证，包括原始凭证的真实性和合法性、会计凭证中的总账与明细账科目的运用准确，以免费用核算出现人为的失误。2.审核各种对内对外的报表，特别是对外的报表，如旅游局的、统计局的、税务局的等等报表的报出和核算口径的一致性。3.在审核原始凭证时，要注意各部门成本费用的控制，对有问题的采购相关相关项目要坚决予以及时处理，决不能轻易签字通过，并向部门领导汇报，提出解决问题的方法和合理化建议。4.保证每月的凭证准确及时入账，保证对内对外的报表按要求按规定时限报出。三.监督夜审和日审的工作，并参于月底财务分析：1.核查当天的各项财务报表，保证每日营业快报的及时准确报出。2.监督日审员审核各营业点的数据，保证数据的真实有效，为月末报表汇总提供依据。3.协助进行月底结账，包括总账记录和财务报表审查，并监督检查总账月末进行折旧及预提、待摊费用等的入账数据是否可靠，确保当月费用当月入账，严格按权责发生制原则做。4.审查并调整所有的报表格式，特别是年结报表及电脑初始化问题。5.参于月底存货盘点，督促各相关部门及时准确地统计当月库存情况，对有较大浮动变化的要及时查找原因并上报部门领导。四.参于市场调查，严格成本控制：1.每月定期与采购部、成本控制部人员进行市场询价，得到第一手的市场行情价格，并及时与供应商进行价格调整，以合理控制好采购成本。2.对每一个采购环节进行直接控制，严格把好食品原材料和物料品的采购进货价格及质量要求，决不与供应商之间产生私人交情，影响公正。五.督促酒店资产账目的建立和登记情况：1.定期或不定期的进行资产账目的抽查，看看各种资产是否上账，特别是固定资产账目是否明细，折旧是否按时计提，与总账的原值、累计折旧和净值是否相符等等。2.定期抽检各使用部门的台账登记情况，是否人员的变动引起账目的断档、无延续性。岗位：财务经理编号：FC001-2六.负责制定和实施部门人员的培训和考核：1.配合酒店和部门的培训相关相关计划，制定本部门员工的具体培训细则，并监督其执行。2.对财务人员的岗位培训和收银员的业务培训，可以由其主管报相应的培训大岗进行审查。3.培训工作结束后，要监督其考核过关，不能让培训走过场，要扎扎实实的落实下去。七.做好协调工作及部门内部的管理管控管控工作：1.协助部门总监做好酒店部门与部门之间的协作关系，还要加强部门内部的管理管控管控工作，不得出现散慢或无组织无纪律状态。2.审核会计人员各岗位工作进展情况，供应商账款支付情况和挂账单位收款情况等。3.作好酒店对外的接待工作，特别是政府职能部门的检查与其他联系等工作。4.在管理管控管控过程中，多想办法，提高解决问题的能力，做好财务核算与监督工作。5.完成部门总监交办的临时工作，并做好各部门问题的解决与反馈工作。岗位：秘书兼工资账编号：FC002-1一.负责安排财务总监的各种接洽及文字处理工作：1.负责接听财务总监的所有外来电话，并作好电话记录，及时向总监汇报后确定具体的接洽时间，然后再与来电人进行联系，安排好接洽时间，并作好备忘录。2.在接听特殊要求或比较紧急的电话时，要在第一时间通知财务总监，以免误事。3.按财务总监的要求，进行常用文件的整理和草拟工作，特别是酒店内部的各种发文比较多，要注意各种行文格式。4.作好各种文件的分类、存档工作，包括对外的各种合同合约合约文本等。5.负责财务总监对外的一些信函的回复工作，在发送前必须经财务总监的过目或修改确认后才可以邮发，以免出现文字上的纠纷。二.负责对财务总监安排的部门工作的跟进：1.作好部门例会的记录，并打印会议纪要，让相关人员传阅和签字，待所有参会人员阅完后存档，入本部门的会议文档中，以便下次查阅。2.对部门例会中提出的需办事宜或财务总监安排的待办事宜进行跟进，按时间按人员进行具体的跟催，在规定时限给总监反馈。3.在处理本部门文本和工作跟进中，还需做好与其他部门文员的协调与联系工作，并时时关注工作进展情况。三.负责本部门员工的考勤和办公用品等工作：1.负责到总仓领取本部门所需的各种办公用品、印刷品、低值易耗品等日常所需的物料用品等，保证各岗的使用。2.做好办公用品和低值易耗品的领用登记，并让领用人签字确认，离职时必须交回，或以后以旧换新，做好节约工作。3.月末作好本部门员工的考勤工作，对员工的实际出勤天数，病事假情况等，按人力资源部统一的格式要求填写，并经部门经理和财务总监签字确认后报送到人力资源部处。4.在统计考勤的同时，要做好本部门员工的加班、欠休、补休等天数的统计，不能多计或少计员工的天数，以免造成员工的不满。5.月末统计员工用餐的餐次和餐标情况，以便于财务分摊各部门员工餐的费用。四.除秘书工作以外，还需负责全店员工的工资表制作：1.每月根据人力资源部上报的各部门的考勤表，进行复核并着手做员工的工资发放表。2.在制作员工工资表时，需注意员工的“四险一金”及个人所得税、其他扣款、其他补贴等款项的扣发情况，不能多发多扣或少发少扣，出现严重的工资错误。3.做完整个酒店的工资总表和部门员工工资明细发放表后，须经财务总监审核签字后，再经酒店总经理签字同意后方可送表到银行划账入户，保证员工工资按时准确发放。4.月末还应负责做好与工资账目相关的记账凭证，协助总账做好凭证输入工作，并完成自己的本职工作，特别是日常的文秘处理工作等。岗位：秘书兼工资账编号：FC002-25.对本部门工作和本职工作要有责任心，遇到问题要及时向部门总监反映，特别是关于员工工资或假期方面的事情，如发现错误及时汇报。6.完成部门经理和财务总监交办的临时工作，并且保质保量的完成，及时作好反馈。岗位：总账会计编号：FC003-1一.审核各类原始凭证的真实和准确性：1.对各部门的原始凭证、费用报销单、转账凭据等进行审核并签字，以确保其数额的准确性，并查看各种发票的水印、防伪标识，确保原始凭证取得的真实性。2.在审核各种费用报销单和转账支付凭证的同时，要严格把关，决不能轻意签字通过，对不符合手续或单据不齐全、金额不正确的报销单要坚决予以退回。3.在审核时，要针对各部门的费用报销单情况，及时标注上会计科目，注明是冲账还是入部门费用，按会计科目代码填写，以利于电脑输入会计凭证时的准确和及时。二.审核记账凭证及电脑月结账务的操作业务：1.对应收帐会计、应付账会计、成本帐会计及工资、出纳等各岗位制作的会计凭证进行审核，保证其会计科目使用准确，费用划分无误等。2.对所有输入电脑中的记账凭证进行打印并审核签字，经财务经理和总监审核无误后才可最终正式进行月结工作。3.在所有账务处理完成后，包括月末存货盘点、假退库、调拨、内部消费、费用计提、费用摊销、折旧计提等相关相关项目，再进行报表生成和打印，主要报表包括资产负债表、总损益表部门损益表、管理管控管控费用明细表及现金流量表，最后还必须做当月损益分析。4.所有报表生成打印后，经部门经理和总监审核无误，并签字或盖章后送总经理盖章，报表一式四份（股东一份、总经理一份、财务总监一份、财务部留存一份），并做好会计档案资料的存档和整理工作。三.按期报送对外的各种报表：1.酒店内部正式的财务报表完成后，要着手进行对外报表的报送和申报纳税。2.着先进行酒店营业税申报，还有酒店的房产税、国税的报表、统计局的报表和旅游局的报表等，要进行细心的填写和申报，并经部门经理和总监审核无误，再报送总经理处签字或盖章后报送，要保证核算口径一致，数据准确，与酒店各类报表统一。3.在计算个人所得税的申报时，要注意员工的四项保险是税前扣除，不能计算在应纳税额中，以免员工多承担税款。而且，要根据不同的税率档次和速算扣除数进行填报，不得出现多报或少报等情况。4.如果企业有租赁业务和商品销售业务的，要考虑租赁部分的房产税按租金的16%进行交纳，小商品销售还应申报小规模纳税人的“增值税”税目及相应的城建税和教育费附加。5.在申报所得税、印花税、土地使用税等税目时，要按季度或按月份进行申报，以免小税大罚，而且在报送季度报表时，要注意各种数据的连续性。四.参于年终报表决算和经营指标预算：1.财务报表最关键的是年末决算，对一些其他月份遗漏的账目或费用进行列支，多列的要冲回，还包括一些预提费用的平帐，其他应付款项的清理，严格按权责发生制进岗位：总账会计编号：FC003-2行财务核算，在税前列支或税后列支的一定要区分清楚，以免给企业造成罚款等不必要的麻烦。2.年终报表决算时，部门经理和财务总监要一起参于，共同完成好一个会计年度的账目处理工作，具体细节非常烦杂，除考虑总账科目的余额问题外，还有最大的工作量是年末资产的盘点及库存方面的调整，对固定资产盘盈、盘亏数额进行账务处理，有的必须报业主董事会审批后才能进行相应的账务处理。3.在年终决算的账目处理完后，最关键的还有电脑账目的初始化，包括各个总账科目的余额是否正常转入下一会计年度、创建新的会计科目等等问题需要注意。4.在下一会计年度的经营指标预算上，总账先根据各部门自行上报的收入预算、费用预算利润预算情况进行初步平衡，制作出明细分项表，对各种数据进行测算，再与财务经理和总监共同进行调整。按照自下而上，再自上而下的原则进行预算的评估，由财务总监主要负责与各部门总监或经理沟通，对各项收入、费用指标进行调整。5.根据股东或业主的要求进行经营指标的测算，结合同合约合约类型、同档次酒店的情况进行市场考察、分析，最终确定经营指标数值的可行性，再报总经理审核，由总经理和财务总监与股东确定各项指标，最后确认通过，并下发酒店各个部门的下一年度经营指标明细表。6.在每月的部门报表中，要对预算的完成情况进行比较分析，在每月的经营分析会上进行阐述，让各部门的负责人都参于到经营中来，共同从开源节流上想办法。五.负责会计档案装订、保管和其他会计事务：1.每月账目结算完，要对当月所有的会计凭证、会计报表等会计资料进行装订成册，统一编号、登记和归类存放，便于以后查阅。2.对会计档案的管理管控管控要严格，不得私自带出酒店或外借，必须经部门经理或总监同意后方可将原始凭证复印给借阅人，原则上不得借原始凭证的原件。3.除做好本职工作外，还应协助经理或总监作好其他账目等方面的核算工作，特别是一些成本控制方面的明细核算等。4.积极参于部门组织的业务培训，并进行相互间的学习，让其他岗位也熟悉一下总账岗位的业务流程，可以在工作繁忙时通力协作。5.完成好部门经理和总监指派的临时工作，保质保量地完成，并作好反馈。岗位：应收账兼日审编号：FC004-1一.审核各营业点的账单和收入报表：1.每天对昨日各营业点的各种账单进行审核，发现问题及时解决，不能隐瞒或包庇。2.在审核前台账单时，要注意各种不同的房型和房价、打折权限、减扣数额及各种签字手续是否齐全，及时跟进补签等。3.在前台账单的审核中，还需注意佣金、杂项收费、迷你吧、赔偿等的准确性，如有漏收或隐瞒等，要坚决向部门经理或总监汇报，进行处理。4.前台账单中，要注意各种代收、签挂房账、同行房、钟点房、临时挂帐及各张账单的联号，特别是电脑序号的连续性，发现缺单少单情况及时查找，如有丢失及时汇报。5.在审核前台账单中还要注意免费房、日租房、过点房费及酒店内部的一些文件要求的优惠等，还有旅行社的用房，发票的使用与实际消费的差额统计等等细节事项。6.在审核餐厅账单时，注意用餐人数、人均消费、餐巾纸、酒水饮料、取消菜品、海鲜和香烟等的折扣情况，如有不能打折的需要打折，必须有相关的人员签字或电话通知再补签。7.餐厅点菜单的联号也很重要，包括电脑账单的流水单号，都不能少，如有作废，也应一并上交财务，不能私自销毁。否则将由餐厅收银员赔偿一定数额的收入作为处罚。8.餐厅账单的审核中，还需注意茶位费、小菜费、内部用餐、签免和招待等账单的处理，还有住店客人挂房账、单位挂账月结等情况，详细消费账单要抽出来，以便核对账目。9.其他娱乐收入等方面账单的审核与前台、餐厅的程序相似，都得注意联号和发票的统计收入的汇总、结账方式等方面的审核。对当月挂帐的单位进行汇总，并做账龄分析表上报财务总监和做好对帐与催收工作。10.对每日收入汇总报表进行复核，保证夜核表中的数据准确无误。同时，核查各营业点收银员表中金额与收入是否一致，还有月累计数额的正确，以及内部消费、签免等的准确性。二.做好挂账单位账目的核对、整理和催收工作：1.每天对审核过的账单进行捆扎，按日期编号，整齐放入账单箱中，便于以后查找。2.对审核过程中，对各挂账单位的账单进行分捡，并查看是否是有效签单人、预付款余额是否超限额等情况，发现问题及时汇报，以免给酒店造成经济损失。3.对分捡出来的各挂账单位的账单进行汇总，按房费、餐费、娱乐费、杂费等相关相关项目进行汇总统计，对每个月或一段时期的挂帐总额进行汇总和催收，保证账目清楚，不张冠李戴。4.对应收账款要进行定期催收和上报，每月与财务报表一同做账龄分析汇总，报部门经理和总监处，对一些恶意欠账单位或销售人员担保的账目，要及时向上级反映。5.负责旅行社佣金的管理管控管控，包括旅行社发票的开具情况和税金核查。每月定期与各家旅行社进行账目核对，抓紧催收，并要求对方提供税务发票，以免税务机关核查。岗位：应收账兼日审编号：FC004-26.关于内部消费和股东单位挂帐等情况，要将账目核查清楚，定期做好对账和签收。内部招待或内部工作餐等要按部门列入部门的费用中，同时冲减餐饮的原材料成本。三.负责餐饮收银员的替班及其他财务工作：1.由于餐厅收银人员的问题，在两个收银中有一人需要倒休时，可由日审人员进行替班工作，完成该班次中的收银业务，保证餐饮收银工作的延续性。2.由于部门经理的临时性工作特别多，餐饮收银可由日审负责培训和监管，业务统一领导由部门经理负责，如果在日常工作中，需要请示，可由收银员向财务经理请示，或通过日审来反映情况均可。3.对收银员做好日常工作的培训，特别是电脑熟练程度方面，带好新员工，保证准确。4.完成部门经理和总监安排的临时工作，并按要求时限保质保量，作好反馈工作。岗位：应付账会计编号：FC005-1一.收集整理验货单并做好汇总：1.每天到验货部拿当天的收货记录和收货汇总报表，并按编号登记，以免丢失。2.拿到收货记录单后，对昨日的收货情况进行复核，主要是看单价、金额、规格等，并与各部门采购申请单进行核对，菜品主要核对厨师长签名等。3.对于入库的食品、酒水饮料、香烟和物料类，要单独核对，保证月末与总仓核对账目时的一致。在汇总时，注意不能入错库，以免月末查帐麻烦。4.核对完每天的收货记录明细单后，再核对收货部做的当日验货汇总表，上面有详细的验货名称和按仓库及使用部门分类的总表。5.核对完这些单据之后，要对验货单进行分类，按供应商的不同进行分类汇总，以便下月初与各家供应商对帐。二.月初与供应商核对往来账目：1.每月中旬左右与酒店各家供应商进行送货情况的核对，如有挂错帐或少单等情况及时进行复查，确实有误及时在当月调整，并注明原因。2.在与供应商进行核对账目时，要注意验货记录单的张数、金额及供应商所提供的发票的真实性和有效性，保证原始凭证的取得合法、准确。3.在核对完账目后，为供应商开具一式两联的对帐凭证，以便以后付款及冲账。在结付完货款时，要收回此对账单。三.应付账单据的电脑输入及月末结账：1.当月所有验货记录与成本控制核对完以后，要按供应商的汇总报表进行挂帐处理。2.将各家供应商的当月验货记录作为附件，挂应付账，并输入电脑，同时注意数好总的张数，不要挂错单位或少挂多挂应付账，给企业造成经济损失或不必要的麻烦。3.在输入电脑时，首先要注意当月是否有预付款项的发生，如果已经有预付过部分货款时，在输入凭证时要冲平预付款项，少挂应付账，以免以后重复付款。4.挂完所有当月应付账款后要与汇总报表进行总的核对，防止漏挂情况的出现。5.月末总账账目结算完后，要核对各家应付账款挂帐余额，并做应付账款帐龄分析表。6.应付账款帐龄分析表要按当月、超过两个月、超过三个月等累计天数进行明细汇总并提供给部门总监，以做好资金付款情况的统一安排。四.协助总账及成本会计做好费用核算与控制：1.月末帮助总账完成一些必要的费用汇总，如盘点表合计数、假退库数、核对月末库存情况等其他辅助报表等。2.与成本会计一起做好酒店各部门成本、费用的归集，特别是餐饮食品原材料的进货价格和质量要求等，防止浪费。3.协助成本会计做好酒店资产的管理管控管控工作，需要共同盘点或到部门核查时，协助工作。岗位：应付账会计编号：FC005-2五.其他与财务有关的工作：1.每月与出纳一同到税务局报税、购买发票和协助出纳做好发票统计报表。2.做好财务档案的分类、整理和存档工作，协助总账装订凭证及其他会计资料报表等。3.完成部门经理和总监交办的其他临时工作任务，并作好反馈。岗位：总出纳编号：FC006-1一.收存营业款和银行各种业务办理：1.每天先到前台拿收银交款记录表，并在两人以上在场见证情况下，开启前台保险柜。2.对保险柜中的交款袋进行核对，先从数量上清点投款袋个数，并核查交款记录表。3.带款到财务部出纳室，与应付账一同清点营业款（或日审人员等其他会计人员均可）。4.要认真细致核查每个收银员的投款袋和记录表是否一致，并注意有无假币或残缺币。5.核对现金的同时，要将信用卡分类登记，并在点完营业款后填写银行现金解缴单，将当天点完的营业款送存银行。还要填写信用卡到账单，对信用卡收帐费进行核算，一并办理。6.在送存营业款的同时，如果付款和托收的相关单据，要开付款支票和填写进账单，并盖好财务印鉴章和法人章，再到银行去办理。7.有外币业务的，要在清点营业款时，将外币及其水单核对好，并根据当天的外币牌价填写进账单，点好外币兑换笔数及算好外币价差，最后送存银行，进行结汇。8.有外币支票兑换业务的，要将支票金额根据当天外汇牌价折算后填写进账单。在核对外币支票时，要注意客人的签名与支票上的签名是否一致，以免银行拒收造成经济损失。9.送存营业款或到银行取备用金时，要通知保安部人员一同前往，开户行离酒店较远的要让车队人员准备开车前往，以保证钱款的安全。10.其他转账业务、付款业务及信用卡到帐回单要及时，不能压单，以免影响酒店声誉。二.登记日记账和相关的账务处理：1.根据银行存款的现金解缴单，登记银行存款日记账，记录每日营业收入。2.根据转帐支票存根和支票支付申请单登记银行存款日记账的付款情况（包括备用金的支取和录入电脑时，根据支票头和申请单记入银行日记账的贷方，不用再登记现金日记账）。3.现金日记账主要是用于现金报销、各种临时借款和其他现金杂项的收款业务等等。4.在登记银行存款日记账和现金日记账时，要注意金额和借、贷记账方向，如果有误，月末结账时，就不能与总账数据一致，也会增加查找的工作量，在平时登账时要细心。5.在登记日记账时，除了一套手工的银行帐和现金账外，所有的原始单据都要录入电脑，以电脑帐为主，手工帐为辅。而且，各种手工台账要与其他会计期间的核算资料一样年限保管，不能随意进行销毁或存放。6.月末要将自己手上负责的所有报销、支付、收款凭单，由总账统一接收，按手工账本的日期流水单号勾对。再由总账进行分工，将应收、应付单据分给相应的会计录入电脑凭证。岗位：总出纳编号：FC006-27.属于出纳范围的收、付款凭证主要是备用金和信用卡业务方面的凭证，其他由相应的人员负责，以便于核对应收账款和应付账款及冲挂往来账目。三.负责发票、营业点备用金及财务合同合约合约等资料的管理管控管控等工作：1.负责一线营业点所需的发票购买，并做好领用登记和发票日记账册的登帐工作。2.要经常检查发票的使用情况，保证不出现断档，保证发票的规范使用，让一线员工正确使用发票，减少作废发票和丢失存根联等发票管理管控管控方面的问题出现，发现问题及时处理和汇报。3.要每周不定期的对各营业点的发票和备用金进行抽检，特别是备用金的抽检。由于各营业点的钱款较杂乱，同时为防止收银员挪用备用金及长短款现象的出现，发现问题要及时汇报，特别是挪用备用金或营业款等严重经济问题。4.管理管控管控好酒店所有的经济合同合约合约及与收、付款有关的协议资料，定期查看合同合约合约期限，过期的提醒续签或取消。另外，还得为每份经济合同合约合约贴印花税票，按照合同合约合约标的金额和印花税申报表中所列相关相关项目进行分门别类去贴，不能漏掉。5.完成部门经理和总监指派的临时工作，并作好反馈。岗位：成本兼资产账会计编号：FC007-1一.复核每日收货记录单及成本核算：1.对每日收货部送来的收货记录单进行复核，从数量、单价、金额上审核，并结合采购申请单上的规格、使用部门、申请数量进行核对，发现问题及时处理或向部门领导汇报。2.经过复核的收货记录单要给应付账会计一联、成本留一联、收货部一联、供应商一联及使用部门留一联，所以收货记录单要一式五联，保管好各自的记录凭据。3.每日根据昨日的收货记录、直拨记录、领料记录和内部调拨单子，再结合昨日餐饮收入情况，制作完成每日成本报表，按营业点进行一一对应，有收入就有成本核算。4.每日成本报表虽然只是个大致数值，但也能将成本控制工作从事后控制变成事前的控制，由被动转为主动，更好地节约成本开支，控制成本费用指标。5.在制作每日成本报表和月末总的餐饮成本报表时，需要收货员、成本控制员、日审员等配合好，做到准确及时地提供成本会计所需的各种单据。6.每日成本报表中的成本率等数值仅供参考，为了做好日常采购和领料的控制工作。二.参于市场调查和宴会成本等的单独核算事宜：1.每月定期与采购人员、厨师长或部门经理等进行市场询价，了解市场行情，掌握最新市场价格变化情况，及时做好调价工作。对不经常变动的肉类、冻品、干货等可一个月订一次价，但对于蔬菜、水果等随季节性变化较大的食品等最好半个月就调整一次定价。2.从市场调查的价格，有一些比较合理，有一些是不准确的，要进行比较和分析，以免与供应商定价时相差太大，双方均不合理。3.市场调查表经过整理后，要经过去市场询价人员共同签名确认，再报采购经理、财务经理和部门总监处，由采购经理与供应商定价再报财务总监和餐饮总监及厨房大佬通过。4.供应商定价表确定以后，要给财务、采购、验货、应付、餐饮和供应商一份作为依据。5.对大型的宴会（如生日会及各种会议性聚会等）单独进行成本核算，与销售人员共同确定最终的餐标、酒水饮料等详细事宜，看看此次宴会的成本、利润情况。6.对大型宴会的独立核算，是对餐饮经营成本控制中必不可少的环节，一定要测算得比较准确，既不能乐观也不能悲观，实事求是地做好计算，可由部门经理出面，协调好餐饮部与销售部的关系，从房和餐两方面综合考虑整个酒店的整体效益。三.除成本控制方面，还兼管酒店的固定资产和低值易耗品账目：1.酒店固定资产管理管控管控工作非常关键，许多酒店由于种种原因，在资产管理管控管控方面一片混乱。还有各种低值易耗品的台帐管理管控管控也是特别不规范，对酒店的真实家底并无准确数据可言。2.建立好固定资产和低值易耗品台帐，并建立固定资产登记卡片，对使用部门的固定资产的存放地点详细登记，包括购置年限、原值、净值和累计折旧等方面的数据记录。岗位：成本兼资产账会计编号：FC007-23.详细登记好资产台帐，并定期与各部门负责资产的主管等核对台帐，把数量和存放、调拨、报废等手续办齐全，防止资产的流失和人为的损坏。4.做好平时低值易耗品的领用、报废、变卖、销账等手续，并做好季度和年末低值易耗品的盘点工作，分清责任，不能隐瞒和包庇。5.对固定资产的盘点，每年至少盘点一次，一般是年末正式扎账前一定要做完盘盈盘亏方面数据整理工作，并以文件形式报送财务总监，并逐级报送至董事会或股东处，最终对资产的盘盈盘亏做出账目处理，并报税务机关备案。四.除成本控制、资产管理管控管控工作外的其他事项：1.月末完成总账所需的各种食品盘点表、费用分摊表、内部招待和调拨表等附表。2.在成本控制方面主动提建议、出点子，做好本职工作，并积极参加各种培训等。3.完成部门经理和总监安排的临时任务，并及时作好反馈。岗位：收货员（验货员）编号：FC008一.做好酒店所需各种食品、物品的验收：1.对酒店常用的食品、酒水饮料、物料用品要熟悉，多与使用部门沟通，多学多请教。2.熟练掌握酒店各种用品的性能、品质、规格、价格和验货标准，要防止供应商以次充好，给酒店造成经济损失。3.验货时要注意货物的生产日期、保质期、生产厂家、中文标识等方面，杜绝“三无”产品流入酒店，严格把好验货第一关。4.严格按采购申请单上的规格、数量等要求验收，对多送的要针求使用部门的意见和向部门经理或采购部经理寻求解决，不能私自做主。少送的可向使用部门询问是否需要补货。5.在验货时要坚持原则，不以公徇私，不得与供应商发生任何经济关系。对产品有损坏或未达到酒店要求的货物，要坚决予以退货，不能心慈手软，以酒店利益为代价或好情面。6.每天集中验货，对于下午的补货要及时通知使用部门人员到场，以免忘记或遗漏，影响使用部门，间接的引起客人投诉。二.验货后的单据整理与核算：1.所有当天需要的货物验收完后，要对开的验货单进行核算，按事先定好的价格标注清楚，计算出总金额。2.所有验货单计算完后，要经过餐饮部和其他使用部门相关人员签字认可，再做当日验货汇总报表，并将验货单分好类，为成本、应付、供应商和使用部门等做好准备。3.对有条件或有可能的，要用物流软件进行管理管控管控，对每天收货记录，按照编码输入电脑中，便于财务核算和成本核算，提高工作效率。4.对于验货部的各种单据要保管好，该送给相关部门的要及时送达，以免影响工作。5.整理好每日收货记录单及相关的采购申请单，并存档归类，便于以后查找。三.与验货有关的其他方面工作：1.在验货过程中发现供应商故意弄虚作假、以次充好的，要及时向采购部经理反映或向使用部门及财务经理反映，要坚决给予处罚，从其货款中扣除。2.在验货时，发现厨师长或采购员及相关部门验货员，与供应商有私人关系或经济关系时，要及时向部门经理和总监汇报。3.不能接受各供应商的吃喝宴请或请客送礼，故意打压供应商，一经发现从严处理并通报。4.以采购申请单为依据进行验货，特别是物品采购方面，一定要有部门总监和总经理审批签字才可购买和验收。特殊情况要及时汇报，协调好使用部门的关系。5.协助成本会计和仓管员做好月末盘点工作，特别是食品库、物料库的盘点，配合完成月末财务所需的各种附表资料。6.积极参于酒店和部门组织的各种培训，不断提高业务技能和水平，做好本职工作。7.完成部门经理和总监指派的临时性工作，并及时反馈。岗位：仓管员编号：FC009-1一.库房物品的验收、入库和管理管控管控：1.库房分为食品库和物料库两大类，其中食品库主要存放餐饮所需的食品、酒水饮料和香烟等原材料；物料库主要是办公用品、印刷品、棉织品、服务用品等酒店各部门用品。2.食品原材料库的验收特别关键，一定要注意产品的产地、生产日期、保质期等重要信息，防止“三无”产品流入库房，影响酒店声誉，给客人也造成伤害。3.搬运物品入库和上架时，要轻拿轻放，分类码放整齐，杜绝不安全因素。4.物品验收时要根据采购申请单和补库单上的规格、数量、单价验收，如果发现有不符的要及时汇报，并坚决拒收。5.物品验收入库后要及时入账，登记进销存三栏帐，同时结转每一笔发生额和余额。6.加强对库房物品的管理管控管控，落实防火、防盗、防“四害”和库房卫生管理管控管控制度，保证库存物品的完好无损。存放合理、整洁美观，不得过高或过低，特别是大米和面粉的存放要求。7.要定期对库房做好消杀工作，除“四害”和除异味，把库房管理管控管控好。熟悉各种物品的摆放地点及最低库存数，及时提醒补库。8.经常与使用部门保持密切联系，有厨师队伍变动时的食品原材料的库存积压等要考虑。9.对库存食品原材料要经常、不定期的检查，以免过期。对于将要过期的要及时提醒使用部门并向部门经理和总监汇报，由部门考虑调换或调拨给餐饮宴会等活动使用。二.物品出库、日常账务及月末工作：1.物品出库必须凭部门填写的出库单（领货单）发放，而且要有部门经理以上人员签字方可发货，手续不齐的要补齐再发货，特殊情况要及时作好汇报。2.领货人员未经允许不得进入库房，不得在库房附近抽烟，不得在库房留宿或带外人参观库房，或提供本酒店的库存价格及库存量等数据，要做好保密工作。3.对库房入库、出库和结存日记账要逐日逐笔登记，不能合在一起登帐，以免错帐查找时不方便。登账时要随时做好余额结存，不得月末再结余额。严格按“先进先出”的原则做好库房物品的发放工作。4.在有物流电脑软件的情况下，每天对每笔入库和领料及时输入电脑，并打印出汇总报表，与手工进销存台账核对。5.每天及时为成本会计提供昨日领料汇总数据，便于每日成本报表的准确及时报出。6.月末先对库存自行盘点，发现帐实不符时，要尽快查找原因，不得隐瞒或私自调库。7.每月最后一天要对食品原材料库和物料库进行盘点，与财务部人员一起，最终确定月末的库存，真正做到帐实相符、账账相符。8.坚持原则，质量不符合酒店要求的物品决不入库，分清责任。不与供应商有私人的经济关系，不吃拿卡要。岗位：仓管员编号：FC009-29.月末配合成本会计等完成总账所需的各种附表，保证财务总账的报表及时上报。10.积极参加酒店和部门组织的各种活动或培训，尽心尽责地做