XX企业人事制度员工手册范文范例

编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第页**公司人事制度2012年3月1日修订前言欢迎你加入深圳阪田油墨有限公司，本手册的目的是让你更清楚的了解深圳阪田油墨有限公司的文化和员工福利待遇、了解并严格遵守公司的规章制度。公司将依照法律规定及公司管理管控层的决策对本手册的有关条约条款做必要的修订，并以最新的修订版本为执行依据，若本手册合适的内容与现行法律相冲突，则以法律的规定作为执行依据。本手册仅供公司在职职工使用内部查阅使用，请你在办理入职手续后在公司人事部查阅本手册的相关合适的内容，请勿将本手册带出公司使用。目录第一部分公司总则…………（3）第二部分人事部门管理管控制度………………（3）员工招聘管理管控…………………（3）工作时间与休息休假…………（4）工资与福利……………………（6）工作规范与工作纪律…………（9）员工住宿管理管控制度……………（11）员工考核制度…………………（11）员工培训制度…………………（11）第三部分财务部门管理管控制度………………（11）第一章报销单据、费用标准与规定…………………（11）第一节报销单据书写规定………（11）第二节票据要求…………………（11）第三节原始凭证粘贴规定………（11）第四节费用凭证的填列规定……………………（11）第五节差旅费报销单填列规定…………………（11）第六节公司车辆费用报销规定…………………（11）第七节赠送客户礼品、礼金的规定……………（11）第八节业务招待费………………（11）第九节市内交通费………………（11）第十节代垫费用…………………（11）第十一节运输费、快速费………（11）第十二节业务经费………………（11）第十三节赞助费…………………（11）第十四节差旅费用………………（11）第十五节产品检测费……………（11）第十六节财务报销日期规定……………………（11）第十七节不能报销的票据………（11）第十八节其它规定………………（11）第十九节报销期限规定…………（11）第二十节报销规则………………（11）第二十一节报销、申请资金等流程……………（11）第二十二节以上条约条款违规责任…………………（11）第二章票据管理管控制度………………（11）第一节公司票据种类……………（11）第二节票据保管…………………（11）第三节票据的使用………………（11）第四节票据领用…………………（11）第五节票据的盘点………………（11）第六节分公司银行凭证的管理管控规定……………（11）第三章货币资金管理管控规定………………（11）第一节备用金管理管控制度……………（11）第二节分公司与总公司往来款的结算规定………（11）第三节分公司周转金申请要求……………………（11）第四节其它各项付款………………（11）第四章货款收取相关规定………………（11）第一节现金…………（11）第二节支票…………（11）第三节银行承兑汇票………………（11）第四节背书票据的帐务处理………（11）第五节个人名义汇款给本司………（11）第六节分公司、办事处此条规定:………………（11）第五章收款收据的管理管控规定…………（11）第一节公司内部收款收据开具……………………（11）第二节外带的收款收据的开具……………………（11）第六章办事处转成分公司前规定………（11）第一节没批准前货款入账时间规定………………（11）第二节批准后货款入帐时间规定…………………（11）第七章分公司与总公司收客户货款的区别……………（11）第一节分公司代收总公司客户货款………………（11）第二节总公司收到分公司客户货款………………（11）第八章财务资料保管制度………………（11）第一节财务软件数据保管…………（11）第二节数据文档保管………………（11）第三节公章、财务章、法人私章保管……………（11）第四节银行票据保管………………（11）第五节网上银行……………………（11）第六节保险柜………………………（11）第七节纸质文件……………………（11）第八节实物保管人…………………（11）第九节增值税………………………（11）第九章会计档案保管制度………………（11）第一节会计凭证规定………………（11）第二节会计档案…………………（11）第三节电子计算机、软件记帐…………………（11）第四节税务申报表等档案管理管控…………………（11）第十章公司印鉴管理管控制度……………（11）第一节印章的保管………………（11）第二节印章的使用………………（11）第三节保管人员责任……………（11）第四节附则………………………（11）第十一章会计科目的使用规定………（11）第一节执行会计制度……………（11）第二节会计科目使用……………（11）第三节费用类科目………………（11）第四节应收、应付科目…………（11）第五节表格使用…………………（11）第十二章会计报表的提供规定………（11）第一节报表种类…………………（11）第二节报送日期…………………（11）第十三章特殊业务管理管控规定…………（11）第一节费用类发票………………（11）第二节电话费用…………………（11）第三节预提费用的规定…………（11）第四节一次性支付几个月费用的财务规定……（11）第五节汽车事故在财务上的处理规定…………（11）第六节红字凭证处理规定………（11）第十四章坏账准备相关规定…………（11）第一节帐务处理…………………（11）第二节坏账准备金………………（11）第十五章财务预算的要求及规定……………………（11）第一节业务人员…………………（11）第二节后勤部门…………………（11）第十六章固定资产入账条件、采购、盘点规定……（11）第一节固定资产采购……………（11）第二节入帐标准…………………（11）第三节固定资产盘点……………（11）第十七章固定资产使用年限…………（11）第一节通用设备分类折旧年限…………………（11）第二节专用设备分类折旧年限…………………（11）第十八章收入确认规定………………（11）第一节收入确认的条件…………（11）第十九章增值税相关规定……………（11）第一节增值税票开据要求………（11）第二节增值税种类………………（11）第三节增值税票抵扣期限及注意事项…………（11）第四节开据增值税红字发票条件………………（11）第五节增值税发票保管…………（11）第六节增值税票开据流程及事项………………（11）第七节已开发票后退货情况……………………（11）

第八节分公司与总公司之间增值税发票规定…………………（11）第九节办事处与分公司之间开给客户增值税发票的区别……（11）第十节增值税发票的签收规定…………………（11）第十一节总公司、分公司、客户（开增值税票后的退货处理）……………（11）第十二一般纳税人辅导期增值税发票…………（11）第二十章销售折扣及收款手续费、赔偿的处理方法………………（11）第一节商业折扣…………………（11）第二节现金折扣。（本公司不执行此条例）…………………（11）第二十一章废品处理收入规定………（11）第二十二章无偿赠送样品规定………（11）第一节赠送样品手续(业务人员需知)…………（11）第二节赠送样品的账务处理规定（2011年开始执行）………（11）第二十三章零星采购规定……………（11）第二十四章对外采购产品及材料相关规定…………（11）第一节书面申请及合适的内容…………（11）第二节审批流程…………………（11）第二十五章应收账款管理管控制度………（11）第一节事前控制：（从开发客户到签约以及发货）……………（11）第二节事前管理管控：（发货前及回款不良客户）…………………（11）第三节事后控制：（欠款到追收）………………（11）第四节附件………………………（11）第二十六章职员离职需办理手续及制度……………（11）第一节财务人员…………………（11）第二节会计………………………（11）第三节后勤人员…………………（11）第四节销售人员…………………（11）第二十七章工资发放及计算规定……………………（11）第一节工资发放时间……………（11）第二节浮动工资计算依据………（11）第三节分公司工资制度…………（11）第四节工资支付规定……………（11）第五节工资单的签章规定………（11）第二十八章押金款管理管控规定…………（11）第一节付押金款管理管控……………（11）第二节收押金款…………………（11）第二十九章分公司岗位职责…………（11）第一节后勤人员…………………（11）第二节岗位职责……………………（11）第三十章月末盘点工作………………（11）第一节现金盘点表…………………（11）第二节银行对帐单…………………（11）第三节库存商品盘点表……………（11）第四节盘点表的归档………………（11）第三十一章常见帐务处理………………（11）第三十二章财务软件设置………………（11）第一节软件要求:…………………（11）第二节设置要求:…………………（11）第三节财务报表……………………（11）第四部分市场部门管理管控制度…………………（56）第五部分物流部门管理管控制度………………（60）第六部分销售部门管理管控制度………………（62）第七部分调色部门管理管控制度………………（0）第一部分公司总则深圳阪田油墨有限公司（以下称［公司］），根据中华人民共和国宪法、劳动法及其他相关法律、法规特制定本就业规则（以下称［本规则］）适用范围公司全体员工（所有各分公司及各办事处员工），包括临时雇佣工。员工定义本规则的员工定义，指按照本规则的规定与公司正式签订劳动合同合约的被雇用者。员工合法权益的保护运用法律法规、内部管理管控制度等手段，调整good劳动关系，保护劳动主体双方的合法权益，使劳动关系稳定和谐、健康。员工应诚心诚意地遵守本规则，为公司的业绩发展而竭尽全力。坚持效率优先，兼顾公平；企业发展员工富裕的原则，正确处理企业、员工之间的利益分配关系，调动各方面的工作积极性。第二部分人事部门管理管控制度第一章员工招聘管理管控一、员工的招聘、录用、档案管理管控1、公司根据各部门的需要，由总经理审批后，根据总经理审批的员工人数，和部门主管要求的条件，由人事文员在网站上和人才市场上发布招聘信息。人事文员发布招聘信息后，依照择优录取原则，将收到的简历进行筛选后，通知应聘人员前来面试。应聘人员经过各部门主管面试后，由人事部通知录用。具体的招聘要求（详见人事部管理管控制度之公司各部门人员招聘要求）2、对被录用员工，实行劳动合同合约制，合同合约期限从三年到五年不等，合同合约期满后依据员工的具体情况续签。劳动合同合约文本由深圳总部出据，其它分公司及办事处，向深圳总部办公室索要。3、新进人员经面试合格经总经理批准后，由人事部门统一办理入职手续，试用期根据签订的劳动合同合约期限灵活安排，期满合格后，为正式录用；表现优异者，试用期可恰当缩短。4、试用人员报到时，应向人事部送交以下证件：4.1.毕业证书、学位证书原件（验原件）及复印件。4.2.技术职务任职资格证书原件（验原件）及复印件。4.3.身份证原件（验原件）及复印件。4.4.一寸半身免冠照片二张。4.5.户口簿复印件。4.6.财务、仓管及管理管控公司货品实物的员工需提供担保资料（各地区本地户口员工无需提供担保）。4.7.有驾照的需提供驾照复印件。4.8.当年的体检报告一份（可交复印件），自转正之日起，每年员工需向公司递交一次体检报告，由人事备案。4.9.试用期过后，新员工需向领导递交转正申请，合适的内容包括岗位职责及工作心得等，经理及部门审批如同意员工转正需在转正文件上签名，并由后勤人事将文件和个人资料进行备案管理管控。如经理及部门收到转正申请后因工作未达到理想要求需和员工沟通是否延迟转正申请，在员工的同意下可由员工做出转正延迟申请，由后勤人事做资料备案，做为员工第二次转正申请准备。5、凡有下列情形者，不得录用：5.1.剥夺政治权利尚未恢复者。5.2.被判有期徒刑或被通缉，尚未结案者。5.3.吸食毒品或有其它严重不良嗜good者。5.4.贪污、拖欠公款，有记录在案者。5.5.患有精神病或传染病者。5.6.因品行恶劣，曾被政府行政机关惩罚者。5.7.体格检查不合格者。经总经理特许者不在此列。5.8.其它经本公司认定不适合者。6、员工档案管理管控制度6.1.员工档案要实行专业保管，专职负责。6.2.档案必须做到人档相符，卷内资料完整，分类明确。6.3.档案的保管要遵循安全保密、便于查找使用的原则。6.4.档案要登记造册，编码入柜，以便查找。7、员工档案资料需各分公司和办事处将新入职员工的全部资料寄回总公司由办公室统一保管，分公司及办事处可复印后由后勤部门保管并备案。8、员工如是临时性、短期性、季节性或特定性工作，视情况与本公司签订“定期工作劳动合同合约”，双方共同遵守。9、试用人员如因品行不良，工作欠佳或无故旷职者，可随时停止试用，予以辞退。10、员工录用分派工作后，应立即赴所分配的总公司、分公司或办事处工作，不得无故拖延推诿。第二章工作时间与休息休假一、考勤制度1、员工的基本劳动时间，每天不超过8小时，每周40小时以内（各分公司及办事处按各地的业务需求自行分配基本劳动时间，可由各分公司及办事处的主管人员合理分配）。2、上班、下班及休息时间原则上按如下规定。但是，我公司根据业务的需要，后勤人员可调班交替工作。基本上班时间为：上午8：30-12：00下午13：40-17：30。出勤方式在上班时间5分钟前就岗，在下班时间未到时不得从事下班准备。3、新开的分公司及办事处，人员在配备三人以上的必须安装打卡钟，打卡钟统一购买的型号为中控628。4、全体员工早上必须打卡上班，特别情况早上、中午、下午、外出办事的要向上级主管汇报，批准后允许不用打卡。主管人员要记录原因填写签到表后给人事部备案。5、主管人员（开会出差）早上不能打卡的提前向总部人事部发短信汇报情况，经批准备案后允许不用打卡。6、销售主管及销售人员，外出办事联系业务的中午、下午允许不用打卡，但要在签到表上写明原因、记7、送货司机及随行送货人员允许中午、下午不用打卡。二、迟到与早退1、公司允许每月上班迟到早退累计60分钟（含60分钟）,超过此部分时间的按不同岗位类别不同倍数扣除。2、考勤制度主管人员（包括刘丽香、余褘、周思彤、苏卓环、王永霞、林盛茂、彭云华、吕庆虎、陈洪洲、梁标、吴国伟、陈凯、张利成、张志刚、余成军、冯利、阮光、蔡胜兴、沈辉、张道明、王均勇、钟奇育、吴金华）：超过60分钟时间的按2倍以下公式计算扣工资：扣罚工资=工资总额（不含加班费）÷本月应上班天数÷8小时(日工作时间)X[(总迟到早退时间(分钟)-60分钟)÷60分钟]X2倍3、考勤制度其它员工（除主管人员以外的所有人员）：超60分钟时间的按1.5倍以下公式计算扣工资：扣罚工资=工资总额（不含加班费、提成）÷本月应上班天数÷8小时(日工作时间)X[(总迟到早退时间(分钟)-60分钟)÷60分钟]X1.5倍4、销售主管人员及销售人员浮动工资总额设定：①.浮动工资销售主管人员超过60分钟时间的按2倍以下公式计算扣工资：扣罚工资=3600(固定月工资)÷本月应上班天数÷8小时(日工作时间)X[(总迟到早退时间(分钟)-60分钟)÷60分钟]X2倍②.浮动工资销售人员超过60分钟时间的按1.5倍以下公式计算扣工资：扣罚工资=2500(固定月工资)÷本月应上班天数÷8小时(日工作时间)X[(总迟到早退时间(分钟)-60分钟)÷60分钟]X1.5倍第三休假、请假与旷工的处理办法:1.全天工作日不请假不打卡按旷工处理，旷工按工资总额的3倍处罚。计算公式如下：（一）浮动工资销售主管人员（不含加班费、提成）3600÷本月应上班天数X旷工天数X3倍（二）浮动工资销售人员（不含加班费、提成）2500÷本月应上班天数X旷工天数X3倍2.事假按工资总额本月应上班天数扣除工资。计算公式如下：（一）浮动工资销售主管人员（不含加班费、提成）3600÷本月应上班天数X事假天数（二）浮动工资销售人员（不含加班费、提成）2500÷本月应上班天数X事假天数3．病假如提供医院开据的病假条者按公司相应规定来执行，没有病假条的按事假办理。4．员工婚假、产假、丧假按基本工资发放，公司的后勤人员按合同合约约定的基本工资发放，公司领浮动工资销售主管人员和领浮动工资销售人员婚假、产假、丧假期间不扣除工资。5．参加公司组织的会议、培训、学习、考试或其他团队活动，不扣工资。(其它个人培训等按事假办理)第三章工资与福利一、工资1、各分公司每月考勤（包括考勤数据和指纹考勤数据）必须在每月1日前提交到总部人事部，遇国家节假日顺延，如因报勤人员未按时递交资料，所属区的工资按迟交时间延发工资（公司规定每月10日为工资发放日）。2、公司员工必须自觉遵守劳动纪律，按时上下班，不迟到，不早退，工作时间不得擅自离开工作岗位。3、员工的考勤情况，由各部门负责人进行监督、检查，部门负责人对本部门的考勤要秉公办事，认真负责。如有弄虚作假、包痹袒护迟到、早退、旷工员工的，一经查实，按员工的双倍予以处罚，取消本年度先进个人的评比资格。4、所有地区考勤资料每月1日前递交总部人事部，核算计算员工实际工资后，由市场部根据月报的递交情况来通知各地分公司财务人员发放工资。各地区财务严格执行，如未按公司制度执行，出现错发工资的由财务人员个人承担。所有公司的业务员必须于每月10号前将月报完整递交市场部苏卓环部长，不按时递交月报者，将按相应的规定来处理。（见市场部的规定）二、年终奖规定年终奖由公司总经理按员工工作表现、能力等来评定。另：一年内迟到、早退、旷工、事假累计达30天以上者扣发当年年终奖,30天以内的按比例发放，不含其它假期。三、全勤奖制度公司全体员工每人每月100，当月考核，次月发放。考核要求、标准1、当月在公司规定的上班时间内未出现任何的请假（包括事假、病假、婚嫁、丧假、产假，休年假除外。）、迟到、早退、旷工，公司给予全勤奖。由考勤机计，按公司标准上班时间为准，如有不能打卡的原因，须在签到本上签到。2、新进员工未满一个月不计发当月全勤奖；当月未做满整月的离职人员（包括自动辞职、免职、解职等）不计发当月全勤奖。3、因公司放假、生产脱节无其他安排等情况不扣发全勤奖。4、员工因公出差，须事先到总部人事部签到，由人事部备案，凡过期或未填到签到本上记录的；公司不再补发全勤奖，特殊情况须报总经理审批。5、此全勤奖制度从2012年1月起不适用于所有业务人员四、员工社会保险及带薪福利待遇制度1、社会保险员工社会保险；为保障我司员工参保人的权益，规范公司为员工办理参保行为，合理为员工购买保险基金。1.1.深圳地区对未参加或已参加社会保险的人员按公司原有规定执行。1.2.员工入职后，公司即按国家规定为员工购买社会保险。1.3.考虑到总部同各地区分公司参保的条件及基数的不同，各分公司应按所属地区的社保局的最低参保额为员工参保，每月支付的社保金额公司承担当地社保局规定的保险金额，个人承担社保局规定的保险金额，个人承担部分每月从工资中扣除，并每月打印清单做为社保金发票的附件。1.4.员工需要办理社保卡时，需向后勤人员提交制卡资料，由后勤人员统一为员工办理（办卡费用由个人承担）。1.5.员工因个人原因需要参保资料，向后勤人员说明使用情况，并委托后勤人员到社保局打印清单或网上打印。1.6.各分公司为员工每月购买的社保数据资料，需在每月递交考勤时一起递交到总公司办公室，做为档案管理管控。1.7.未给正式员工够买社保、向当地社保局递交信息时后勤人员错误递交造成公司和员工应缴纳社保费用不符的、没有给离职人员及时停交社保产生费用等情况发生时，后勤人员应该及时与总公司办公室沟通，及时进行更正和处理，因后勤人员处理社保费用不当产生费用的，协商不成由后勤人员自行缴纳。1.8.如员工离职或其它原因不在我司继续工作的，应在离职当日停止为该员工购买社保，并向深圳总部办公室提交停交文件。1.9.因公司业务的需要，员工从分公司调职到另一家分公司，如需社保调离的，调职员工需向分公司后勤人员递交社保调离的书面申请，后勤人员将此文件传真到深圳总部办公室，由办公室与另一家分公司进行协商并为该员工继续购买社保。1.10.国家规定购买社保，如果因个人原因，导致公司不能为个人购买社保的，产生的滞纳金由个人承担，公司概不负责。2、带薪福利待遇制度（分娩休假、婚嫁、丧假、陪护假）均按照国家规定执行，标准如下：1、产假1.1.女员工生育，其中产前休假15天，分娩后83天，共计98天（含节假日），按员工的基本工资给予发放，只能一次性使用，不可分开使用。1.2.难产和多胞胎生育的产假为正常产假90天特殊产假15天，共计105天（含节假日），按员工的基本工资给予发放，只能一次性使用，不可分开使用。1.3二胎需提供准生证到总部办公室，手续齐全可享受产假以及劳动合同合约法在孕期、产期、哺乳期所享受的待遇，按员工的基本工资给予发放，只能一次性使用，不可分开使用。未能提供准生证的不予发放工资，按无薪假处理，不享受产假以及劳动合同合约法在孕期、产期、哺乳期所享受的待遇。1.4.产假须提前十五天向部门经理及分管经理或部长申请，总部办公室审批。休完产假后需出示《出生证明》原件，并留复印件，销假后根据岗位空缺情况再行定岗。2、婚假2.1.员工本人结婚福利待遇及休假：2.1.1员工过试用期后结婚的，可按公司福利为员工发放800元红包，以示祝贺，如结婚男女同是公司员工，则只可享有一份此项福利。需提供结婚证复印件到深圳总部，由总部人事部统一管理管控。2.1.2男子25岁未满，女子23岁未满时休假：婚假三天。按正常出勤计算工资。男子25岁（包括25岁）以上，女子23岁（包括23岁）以上休假：婚假十天。按正常出勤计算工资。2.1.3公司各分公司及办事处在给员工婚假时应以结婚证为准，如果结婚证上的日期在入职后，公司则应给婚假/晚婚假。婚假(包括晚婚假)可以分开享受，一年内有效。员工结婚证上的日期在入职以前，进入公司以后以办婚宴为由请婚假，公司可批准事假，没有义务批准婚假。2.1.4婚假期间遇到法定假日顺延，婚假包括公休日即周六周日，不包括法定假日，比如婚假三天，国庆放假三天，员工可以请假6天。2.2.子女结婚休假：一天，按正常出勤计算工资。3、陪护假3.1.男性配偶者分娩休假：三天，按基本工资计算工资。员工过试用期后结婚的，可按公司福利为员工发放800元红包（超生二胎也可享受此项待遇，需提供宝宝的出生证明到总部办公室，由总部办公室统一备案），以示祝贺，如配偶者同是公司员工，则只可享有一份此项福利。4、丧假4.1.父母（包括养父母、岳父母）、配偶者、子女死亡时的休假：三天，按基本工资计算工资。员工过试用期后，父母去逝可按公司福利为员工发放1000元慰问金，如配偶者同是公司员工，则只有其中一人可享有此项福利（需提供证明到总部办公室，由总部办公室统一备案）。4.2.祖父母、兄弟死亡时的休假：一天，按基本工资计算工资。5、特别休假天数遵照法律的规定执行，如超过特别休假天数（除超生产假不享受公司福利待遇），其它天数按事假处理，按员工的基本工资给予发放。五、年休假制度1、在本公司连续工作满半年以上的在职员工（以下简称职工，不包括兼职员工），享受带薪年休假（以下简称年休假）。职工在年休假期间享受与正常工作期间相同的工资福利待遇。职工在本公司累计半年按一年计算，正式员工年休假为8天；在本公司累计连续工作满一年以上每年加一天，以此递增，年休假最多累计不超过15天。国家法定休假日、休息日不计入年休假假期。上年度年休假天数，为当年可用年休假天数，按照在本单位剩余日历天数折算确定，折算后不足一整天的部分不享受年休假。年休假计算方式：公司年放假时间—法定年休假天数—（8天+N年限）=可休上年度年休假天数。年休假在1个年度内只可以分段安排，如遇需要集中安排的，需先经地区负责人同意以书面文件（请假申请单）汇报总部，同一地区员工不能同一时间安排年休假，地区负责人必须做good其休假人员工作连接的后续工作方可执行，年休假只对当年内有效。总部人事统计符合享受年休假的所有地区（包括分公司及办事处）员工人数和名单，提交给各分公司后勤人员制定员工年休假安排相关计划，分批分时段安排职工的年休假。各地区的休假安排相关计划提前向员工公布，与员工进行年休假安排确认后实行（员工年假表和请假申请单请附件），休假人员名单统一由总部人事妥善归档留存备查。六、其他福利制度1、由深圳总部外派的员工，一年内可报销一次往来路费（如需乘坐飞机的，可向总部总经理申请，由总经理特批后，方可乘坐）第四章工作规范与工作纪律一、工作规范1、必须严格遵守上班时间和休息时间，工作时间不得随意离开工作岗位。工作时间禁止从事与工作无关的事情，私事会见需向部门主管申请，经主管批准后，写请假条后方可进行办理。2、工作时间不得浏览非工作需要的网站，不得看电影，听音乐或玩游戏，一经发现，须由人事部进行通报批评和罚款200元的处罚。二、申请带薪休假办事程序1、按照年度带薪休假，不论是分开使用或一次性使用时，都必须在2天前向公司提出申请，一次性超过2天时须在7天前向公司提出申请。不论什么情况都要经过公司的同意后方可执行。2、员工享受特别带薪休假时，最晚应在一天前向公司提出申请。如果公司承认正当的理由时，可以事后补办休假手续。三、员工病休或者非因工负伤的休假1、员工因病不能上班需请假者，需填写(或补填)请假单，员工病假需提交社康中心或医院开具的休息证明，不否则按事假处理。2、员工因患病或非因工负伤，需要停止工作医疗时，根据本人实际参加工作年限和在公司工作年限，给予三个月到二十四个月的医疗期，在公司工作年限五年以下的（不包括试用期员工）为三个月。医疗期六天内发放全额工资，超出六天以外的4天医疗期按员工基本工资发放，另外因为劳动法上未具体规定长病假的标准，总公司统一规定，请病假超过10天者，按长病假处理，工资的发放按以下方式计算，基本工资的基数（各个地方都不一样）按国家规定的详细标准来执行，详细规定如下：患病六个月以内的（疾病休假工资）：

①连续工龄不满三者，病假工资为前述计算基数的60％；

②连续工龄满两年不满四年者，病假工资为前述计算基数的70％；

③连续工龄满四年不满六年者，病假工资为前述计算基数的80％；

④连续工龄满六年不满八年者，病假工资为前述计算基数的90％；

⑤连续工龄满八年及八年以上者，病假工资为前述计算基数的100%。患病六个月以上（疾病救济费）：

①连续工龄不满一年者，疾病救济费为前述计算基数的40％；

②连续工龄满一年不满三年者，疾病救济费前述计算基数的50％；

③连续工龄满三年及三年以上者，疾病救济费前述计算基数的60％。3、员工患病或者非因工负伤，医疗期满后，不能从事原工作也不能从事由公司另行安排的工作的，公司可以解除劳动合同合约，会提前以书面形式提前30天通知员工本人。4、员工因公受伤时，公司遵照国家有关规定进行处理。四、有关擅自休假的处理1、员工如果没有正当理由，未经公司的同意擅自享受年假、产假、特别休假时，按擅自旷工处理。2、如果没有任何正当的理由而擅自缺勤时，按擅自旷工处理。一个月内无正当理由未打卡每累计三次，按旷工一天处理，并视其情节，予以部门通报批评或公司通报批评。3、擅自旷工期间内的工资公司将不予支付。同时，公司按本规则对于擅自旷工的员工给予相应的处分，旷工一天扣除相应工资的三倍。旷工三天以上扣除当月工资，超过三天可按除名处理。4、员工尽量不要在上班时间内从事业务外的会见，在万不得已时须经公司的同意。未经许可而擅自会见时，按私假半天处理。五、加班不经部门主管批准不得随意加班。总公司相关人员因工作加班时应填写加班统计表由管理管控人员签字提交人事部。分公司因工作加班时应填写加班表由管理管控人员签字确认并在月末制good加班统计表和加班明细表与每月考勤一起寄回总部办公室备案留底。2、后勤人员节假日需要加班的，加班部门须在假日前一天将加班相关计划报行政人事部。员工公休日加班可申请调休，公休日加班满7.5小时计加班1天，可享受1天调休。法定节假日原则上不允许安排加班，特殊情况申请加班需报公司主管领导批准，法定节假日加班1天，可享受调休假1.5天。3．加班费的计算：基本工资÷法定月平均工作天数21.75天÷8小时X加班小时倍数(国家法定1.5倍、2倍、3倍)六、调班1、总公司如需加班由各部门部长统一安排，其它地区分公司及办事处等部门需周日值班由各部门自行安排，报总部办公室执行。2、员工调休要填写请假单，每次加班结束后，员工将部门经理确认后的加班申请单交到行政人事部，并按规定标准领取调休条；部门安排调休时，员工将调休单由部门负责人签字后交回行政人事部。3、员工调休经部门同意并报行政人事部批准后可累计使用，但一次调休时间最长不得超过一周；员工调休假亦可冲抵事假，但不可将迟到早退时间累计与调休假冲抵。（以上的调休指平时因工作需要并经部长同意的加班。累积起来的加班时间，可在往后的调休中使用，此调休必须要做good调休表，调休表格式可向财务部领取，每月底有调休表的提交给人事部门）。七、关于员工违规的处罚规定员工如有违反公司规定的行为，由办公室出具通知，经管理管控层批准后进行通告处罚，处罚分为罚款和记过等方式，罚款金额由100元至3000元不等。具体罚款金额由公司管理管控层视其平时的工作表现和违规情节的严重程度来定，办公室会在年终对罚款的员工进行统计，将罚款所得金额用于奖励公司的优秀员工。记过处分的员工将会根据记过次数来降低和取消年终奖。第五章员工住宿管理管控制度由总公司统一安排的集体宿舍，所有员工应遵守公司的规定，不得随便外带人员进宿舍租住，有违规者将勒令其搬出公司宿舍，并对其主管人员给予一定的处分，轻者给予警告，重者给予罚款。如因外带人员进宿舍租住造成一定的严重后果的，由外带人员进宿舍者承担一定责任，主管人员亦承担相同的责任。第六章员工考核制度员工的考核，是依据一定的标准，按照一定的程序、方法，对其在工作中表现出来的内在素质和做出的成绩进行评价，并把它作为使用、选拔、监督干部的重要依据。1、员工考核的主要合适的内容是德、能、勤、绩四个方面。包括思想觉悟、政策水平、组织纪律、道德品质、员工观念、事业心、文化理论知识、决策能力、组织能力等完成工作任务情况等。2、为了保证考核结果准确，考核要采取领导与员工相结合、定期考核与不定期考核相结合、定性考核与定量考核相结合的办法，坚持严格、全面、公开的原则。3、对入职半年以上的员工即有资格参加考核，每年七月份考核一次；首先由总部办公室出文通知各分公司及办事处，并附上相关的资料或表格，各地区收到通知后定时递交考核文件到总部办公室，由总部办公室统一整理备案留底并由领导审批。4、公司年中的工资调整和年终奖金与考核的结果，有着密切的关系。5、分公司经理的任命定为一年一次，根据具体的考核制度来进行考核，考核合格的经理由办公室出具任命书，继续任命，考核不合格的经理降为业务员，取消浮动工资，底薪降为2500元/月。经理职位重新任命。第七章员工培训制度被录用的员工无论是一般工种还是特殊工种，上岗前都要经过人力资源部、所属部门主管人员的安全知识与业务技能操作培训。经过考核合格后，方可转为正式员工。1、深圳总部由人事部负责对新员工进行培训，培训时，参加培训的员工应进行签到，不能请假，请假需经部门主管批准方可。2、分公司的员工上岗前，需由分公司经理或经理安排专门人员对新员工进行培训，培训需进行签到，不可无故不参加培训，请假需经过经理批准方可。3、根据工作的中、长期发展规划，有相关计划、有组织、有步骤地对在职员工分别进行在岗培训和短期培训及业余培训，确保员工素质不断提高，不断适应我司发展的需要。4、公司会不定期更新公司产品合适的内容，直接发送到Q群共享内或者将文件直接上传到公司企业网站上，由后勤人员汇报给经理后，经理安排对员工进行新产品的培训。第二部分财务部门管理管控制度前言一、为完善深圳阪田油墨有限公司及所属分公司的管理管控制度,规范公司各工作环节,各岗位相关人员须按如下流程及制度严格执行.二、本司严格执行国家相关部门的政策法令，公司所有人员不得违反公司有关管理管控条例，财务部人员不得私自建立内、外账（但有内、外报表），必须按时合理交纳各种税金及报表;所有财务数据必须做good双备份,财务工作上的文件管理管控（每项文件需注明清单，以便查询）、其他细节化等等必需按总公司的规定执行到位.三、公司财务人员及主管人员做good以下规定的执行工作，做到不定时抽查，对于违规及不执行规定者，及时向公司领导汇报，做出相应的应对措施。（对违规或不执行规定者公司有权辞退并不给于辞退补偿对于涉及各法律规定的移交给司法部门）四、以下条例适用于深圳阪田油墨有限公司及其分支机构,如有注明需总经理批准范围的,除了总公司外各分公司的批准权限由总公司总经理指定的人员担当.五、如相关人员不按公司规定条例执行，而给公司带来经济损失的由责任人承担。六、相关文件条例需要报告的,必需提交纸质报告；财务遇到任何重要事项，如在规定里未有明确注明，以书面的报告提交给相关部门。七、公司各部门所出的制度及通知.后勤负责人员应按时间顺序装订成册,新入职人员首先要了解公司的相关规定及制度,并在相关制度及通知内签字确定已证实阅读.八、以上如有未说明事项,请来电咨询总公司各相关部门,此条例及规定根据公司持续发展会有变更和不断完善的空间,本制度内没有明确的事项及条例,如遇发生，请及时向总公司相关部门咨询,对本制度有不明白之处请来电财务、我们,阪田油墨集团认识到依据以下的方针来构筑内部控制体制,是企业作为社会一员的重要的使命。1、防止违反法令、规定、社会规范等的行为,努力构筑为了避免不道德行为的企业体制及体质。2、关于财务报告及其他企业的重要的情报,记录其正确且恰当的合适的内容,并进行适时、适当地公开。3、重新审视业务流程,通过消除或轻减企业内部风险的业务改善的实践,来推进业务的合理化及效率化。通过持续不断地实施以上的事项,来确保与阪田油墨集团有利害关系的所有人员对我们的信赖,并且提高企业的价值。深圳阪田油墨有限公司（财务部）2012年1月1日第一章报销单据、费用标准与规定一、报销单据书写规定报销封面以黑色、蓝色水性笔填写。二、票据要求1、国家统一合法报销的发票；2、票面注明有客户名称的，必需填上公司名称、日期、印章、等票面信息；3、与业务及票据符合的清单及银行刷卡单；三、原始凭证粘贴规定原始票据必须按交通票据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金额，分开类别进行粘贴。四、费用凭证的填列规定1、部门,日期.所附单据张数(发票及与其符合的附件清单).2、用途(不同经济类型分行填列).五、差旅费报销单填列规定1、超出公司所在管辖地的，填写差旅费报销单。2、报销封面相关信息填写完整。3、发生的经济业务分类填列,4、公司允许报销的的士费，不经批准的一律不得报销.5、住宿费中一律不得包含其它费用（必须附清单）。6、差旅补助报销时填写差旅补助单，补助的天数按出发日至回来的总天数减一天计算。六、公司车辆费用报销规定 1、后勤车辆、自带车辆补贴规定按人事规定报销2、业务车辆、自带车辆补助规定按市场部相关规定报销七、赠送客户礼品、礼金的规定赠送客户的礼金、礼品等必须先向公司提交书面申请,批准后方可支付及采购。八、业务招待费1、单次招待，发票必需为同一家消费场所票据；2、业务招待申请单上注明客户单位名称及人数；3、其它规定按市场部规定执行九、市内交通费票背注明注明拜访客户名称、日期、起点到终点的车站名称。十、代垫费用给客户代垫的费用必须及时向财务汇报十一、运输费、快速费均为可以抵扣的运输发票,小额(100元以内)的可以是普通发票).十二、业务经费1、新客户先向财务部备案；2、原备案信息有变动必需重新备案，并注意此次变更的事项及理由；3、按表格合适的内容分别填写；4、收款人必需提供银行帐号、开户行等收款信息；5、现金部份，由公司指定的人员派送，业务人员不得经手此项业务；6、业务经费的申请流程（含分司）。业务人员填表签字—部门主管签字—分公司财务复核备案—回传总公司—总公司财务及总经理签字确认—总公司财务部回传—分公司财务部办理付款手续备注：以上表格由总公司财务部统一格式十三、赞助费1、现金赞助费业务人员必须取得客户盖有印章的赞助信函，凭总公司总经理确认签字后的信函到财务部请款。2、货款中扣除当客户赞助费需从货款中扣除，业务人员需在赞助函中注明是那个月的货款中扣除。备注：以上二项付款后须取得客户盖有财务印章的收款收据到财务部销账。十四、差旅费用1、差旅费借款申请人填借款单,提交给部门主管签字,交由总经理审批后,送达财务后方可借支，业务终后三日内必须报销,多还少补。（执行“前款不清、后款不借”原则）2、交通工具公司员工出差一般选乘火车，如遇特殊情况，需选乘飞机的，必须经部门负责人，总经理批准后，方可报销。3、住宿标准级别住宿标准总经理级：300-350部长级：200-250科长级：150-200其它人员：120-200注:最高住宿标准适用的地区为:上海市、杭州市、北京市、深圳市(其它一线城市).十五、产品检测费根据客户要求提供的检测报告，按以下不同情况操作：1.检测报告由总公司或分公司提供．客户要求本司提供符合其公司合适的内容的检测报告，经手业务人员向市场部门相关人员提交申请报告。（报告要注明相关合适的内容且主管人员需签字确认）.市场部接到报告后，提交给总公司总经理签字后到总部财务部申请汇款。（市场部要跟踪检测报告费用发票及时到财务部销帐）.如因市场所需要在所属当地出具检查报告的，同样向总公司提交申请报告，总公司批准后回传，根据回传的报告向所属的财务部门申请汇款。2、客户强制要求自行出具检测报告．发票抬头是本公司客户自行要出具检测报告，并从货款中扣除的，业务人员要与客户说明，检测发票要开据本公司抬头，并且提供一份检测报告给公司备案．．发票抬头开具是客户名称的如果客户检测的费用发票抬头开具的是客户的名称并强制从货款中扣除的，请及时通知本司财务,财务将会根据实际情况做出合理的按排。十六、财务报销日期规定财务报销为每周周二、周五，其余时间不处理此项业务。十七、不能报销的票据1、票据票面有涂改痕迹及填写不完整的.2、餐费票据招待地区与发票印章不吻合及没盖章的.3、未向公司提前申请的士费.4、未经公司领导批准而超标准的住宿费及业务招待费.5、假业务招待发票及其它假发票.6、罚款单据：公务中因个人原因违章的罚款单据不予报销.7、黑色及蓝色墨水填写的报销封面以外的报销单据。十八、其它规定填写报销单不得空行跳行.所有单据和报销封面都不得涂改,挖补，对不符合上述规定报销单据,财务部有权退回，要求报销人重新整理；退回所发生的费用(例如:快递费等由个人承担)。十九、报销期限规定所有报销票据必需在相关业务发生终止后3天内提交给财务部。二十、报销规则1、国家规定可报销的凭证、发票；2、需填写单位抬头的票据，必须按要求填上公司的全称（除发票上有注明付款人单位可以手写外，其它各项均不能手写的发票，此发票后补的抬头有效，其它发票后补无效）.二十一、报销、申请资金等流程1、经办人自制good报销单据2、部门主管签章3、财务部主管人员审核签章4、总经理审核签章5、财务部出纳办理付款手续二十二、以上条约条款违规责任弄虚作假，部门领导审核人承担连带责任。备注：请公司职员在发生各类费用前要与客户沟通，尽量取得增值税专用发票，节约公司成本。第二章票据管理管控制度为了加强公司的票据管理管控，规范票据的领用、回收及保管工作特制定本制度：一、公司票据种类1、银行支票2、本票3、汇票4、业务委托书5、国债等有价证券等二、票据保管1、公司票据由指定的人员保管并一律存放在保险柜中。三、票据的使用出纳人员应设置《票据使用登记簿》，按其编号顺序及时登记支票的签发、作废等情况，并由支票领用人签收。(公司统一表格)四、票据领用向银行领用支票须凭“领用支票审批单”并注明数量，空白支票领用后，及时办理登记手续，以防票据遗失。五、票据的盘点会计主管每日应盘点剩余的空白支票数量，如若发现遗失应及时办理挂失手续。六、分公司银行凭证的管理管控规定1.支票、业务委托书、汇票（等）。.由出纳保存以上票据密码。.会计保存票据原件2.签署程序:.出纳根据申请人提交的付款申请书(申请书由部门主管签字同意)..所有付款凭证必须由部门主管签字委托，方可办理。第三章货币资金管理管控规定一、备用金管理管控制度1.期末库存现金量.总公司按实际情况可临时确定;.(分公司)5000元；.必须严格执行现金库存限额，严禁以“白条”抵充库存现金。备注:超出部份应及时送存开户银行2.个人借款.业务人员如因业务需要，业务人员需周转金的，最大借款限额为1000元，并执行前借不清，后不再借制度.（此条约条款只限于各分公司）.司机司机的汽车费用备用金限额为1000元，春节放假前（次年上班后重新发放）及离职时财务人员必须收回备用金。.其它人员如因特殊情况需向公司借款,必需经总经理审批同意后可凭相关手续到财务部借支,财务部按规定的时间内扣还.(此项包含公司所有员工)二、分公司与总公司往来款的结算规定各分公司必须做good月度的资金预算，除了基本经营费用外，其余款项在规定的时间内汇入总公司指定账号上。汇款资料如下:单位名称:深圳阪田油墨有限公司开户银行:工商银行深圳华南城支行账号:4000050909100072082（以上银行资料如有变更及时通知）三、分公司周转金申请要求1、根据总公司的申请表格填写各项资金的明细金额.（表格由总公司提供）2、先把文件以（QQ、邮件）的形式发给总公司财务审核，批准后再按本条例第3点要求办理。3、申请人、会计主管人员、分公司主管人员签字及盖上所属分公司财务印章(传真回总。4.总公司审批后回传。四、其它各项付款1、根据其它部门相关条例及规定执行2、出纳根据申请人提交的付款申请书(申请书由部门主管签字同意).3、付款凭证必须由部门主管签字委托，方可办理。第四章货款收取相关规定收到相关票据时应及时送存银行，以免货款的流失。（例如：当天可入帐的支票必需当天送存银行，如财务收到支票时银行不上班或不做结算业务的，在次日送存）一、现金1、由公司指定的人员收取;2、24小时内交回公司财务部;3、出纳及时送存银行二、支票1、要求客户填上本司抬头2、支票提付时间为出票日起10天内;3、单位名称是否与本司名称一致；4、客户收取其客户开给其公司的支票背书给我司的，必须要在支票的背书栏上盖有我司客户的银行印鉴章。5、带有密码的支票是否填写密码6、要填写银行行号的,是否填写7、印章是否清晰8、票面金额（大写、小写是否一致，写法是否正确）三、银行承兑汇票1、票面信息是否填写完整;2、背书事项是否连继;3、各项背书印鉴是否清晰;4、背书印鉴不清晰票据是否附有该单位的证明.四、背书票据的帐务处理收到客户由别家客户背书的支票、银行汇票等，需将票面及背书项复印，复印件做为记帐凭证的原始凭证。五、个人名义汇款给本司及时通知公司财务做good记录六、分公司、办事处此条规定:当客户通知收款时，经手业务人员必须及时通知财务部及部门主管人员，由部门主管人员指定的人员到各部门办理相关手续到客户处收取货款备注:本条例（一）、（二）、（三）、（五）项，财务部开据收款收据及出具收款委托书,收款人员收到的款项必须在24小时内交回公司财务部.无正当理由延期不交者,视挪用公款处理,挪用公款者及其部门主管按公司规定按挪用金额的10%扣罚从工资中扣除;挪用公款超出15天以上者,公司有权交给相关公安执法部门处理.第五章收款收据的管理管控规定一、公司内部收款收据开具1、由会计开据收款收据;2、出纳收取现金（支票等），3、开据收取支票的收款收据,在摘要栏注明:此收据以银行到帐为有效4、相关人员必须在收款收据上签字确认以示责任;二、外带的收款收据的开具.收据保管人员必须做good交接及登记工作;.收回时必须要检查所收回的收据是否与发出的一致;.所有的单联是否齐全,不齐全的必须追究原因.1、各办事处需要领用收款收据:.以书面申请报告形式提交公司,公司根据实际情况审核批准.(报告必须有所属的部门主管人员签字)..收据保管人员做good登记手续后发放,各办事处、分公司人员收到公司邮寄到达的收据,先检查收据的完整性,与公司收据保管人员做good交接工作(写收条,并注明此本收据的起讫号和份数)各办事处、分公司应由指定的人员保管收据,并根据上述条例开具及保管,整本开具完毕后寄回公司统一保管归档(以旧换新).注:对于作废的收据,必须所有的联数都要保留,不得撕毁,并在所有联数上注有作废字样.第六章办事处转成分公司前规定各分公司营业执照办good后采购物品及各类支出的发票抬头必须写上分公司的全称.一、没批准前货款入账时间规定没批准以分公司的名义自行销售的货款处理:总公司没有批准分公司自行销售的情况下,所收取的货款必须汇入总公司的银行账户.(因所销售的货物及开据的发票还属于总公司的,所以收到的款不能汇入分公司的银行账号).二、批准后货款入帐时间规定介于有总公司之前的销售和以分公司名义的销售,所以收取货款入账时必须要分清楚,此次收到的货款是总公司的销售还是分公司的销售,如是总公司的货款,分公司的业务人员或财务人员都不能将此款入到分公司的银行账上,否则因此给公司带来的所有责任由经手人承担。第七章分公司与总公司收客户货款的区别成立分公司后，要及时通知各客户对于前交易的货款要汇入总公司，后交易的货款要汇入分公司指定的帐上，如客户汇错款，财务人员在当月及时做good相关的工作；操作如下：一、分公司代收总公司客户货款分公司财务做good与总公司的委托收款书，注明此款的用途，盖good相关的印鉴，直接传真给总公司财务，总公司收到后盖章回传给分公司，财务凭委托收款书做帐务处理。二、总公司收到分公司客户货款总公司财务做good与分公司的委托收款书，注明此款的用途，盖good相关的印鉴，直接传真给总公司财务，总公司收到后盖章回传给分公司，财务凭委托收款书做帐务处理分公司重要帐务处理。第八章财务资料保管制度为了让公司的财务资料及财产得到更good的规范管理管控，对以下几点必须按公司规定执行：一、财务软件数据保管财务软件帐套每日备份,每周末另在硬盘备份一次，并且是双备份。（操作电脑及移动硬盘各备份一份，移动硬盘不得放到保险柜里，请另行存放）二、数据文档保管资料归类放在不同的电子文档，再归放到一个总电子文档；（操作电脑及移动硬盘各备份一份）样图如下：XX年公司资料XX年公司资料报价单客户资料财务报表三、公章、财务章、法人私章保管必须按公司规定分开保管，每人各持一枚，不得由一个人统管。四、银行票据保管1、银行票据与相关的密码必须由二人以上分开保管，不得与所持印章存放在一起。2、收取客户银行票据,立即写上公司抬头，并用笔记本或制作的表格每笔作good相关的记录。（不得使用电子文档存档）五、网上银行经总公司批准方能开通网上银行，所持有银行U盾及密码必需由二人以上持有，并且分开保管。六、保险柜所有保险柜必须打上地罗丝（即将保险柜与地板或墙壁固定）。七、纸质文件所有纸质文件都要按月分类，注明封面，装订归档保管。八、实物保管人1、财务、后勤人员如有岗位变动，必须与交接人做good相关的手续后，方可办理离职手续。2、实物保管人员对于每批货物的收、发都要盘点清楚后方可出、入库，包括无偿送样给客户的样品。（都必须要有纸质文件）九、增值税进项、销售发票必须存放good，不得随意乱放。（不得存放在保险柜里）第九章会计档案保管制度所有会计报表及账册必须整理并装订成册,并做good保管工作.一、会计凭证规定会计凭证必须合适的内容真实、手续完备、数字准确、不得涂改、挖补，如事后发现差错，也必须由经办人负责划双红线并盖章更正。二、会计档案会计档案必须按月装订成册，妥善保管，不得丢失，不得私自毁灭。三、电子计算机、软件记帐采用电子计算机记账的，机器储存和输出的会计记录视同会计账簿，按规定每年打印一次会计账簿,并装订成册,由财务部门负责妥善保管。四、税务申报表等档案管理管控所有政府部门的申报表及资料必需分类按年度装订成册。（以备年度税审及审计使用）第十章公司印鉴管理管控制度为规范和严肃分公司印章的保管和使用，确保印章在使用中的安全，特制定此制度。因印章是公司经营管理管控活动中行使职权的重要凭证和工具，印章的管理管控，关系到公司正常的经营管理管控活动的开展，甚至影响到公司的生存和发展，为防止不必要事件的发生，维护公司的利益，特制定本管理管控办法,本办法所指印章包括分公司公章、合同合约章、财务印鉴章等。一、印章的保管1、公司总经理授权由各岗位专人依职权领取并保管印章。2、印章必须由各保管人妥善保管，不得转借他人。3、保管人应建立印章使用登记表登记good需盖章的文件，并且印章保管人应对文件合适的内容和印章使用单上载明的签署情况予以核对，经核对无误方可盖章。4、印章持有人在离职时要做good移交工作，办理归还印章手续后方可办理离职手续。二、印章的使用1、总公司总经理对分公司所有印章使用拥有绝对决定权。2、涉及法律等重要事项需使用印章，须依有关规定向总公司总经理汇报。3、财务人员依日常权限及常规工作合适的内容自行使用财务印章无须经（第二条第2）程序。4、印章原则上不许带出公司，确因工作需要将印章带出使用，应事先填写印章使用单（公司统一表格），载明事项，经公司总经理（分公司由主管人员）批准后由指定的两人以上方可携带使用。5、盖有公司印鉴的相关文件盖good后需复印一份留有公司做档案.(需在复印件背面注明经手人以及时间日期,需与使用登记表的时间一致)三、保管人员责任1、印章保管人必须妥善保管印章，如有遗失，必须及时向公司及政府有关部门汇报。2、保管人员在持有印章期间使用与本司业务无关，所有责任与本司无关，造成的所有损失由保管人员自行承担。3、如违反本办法规定，给公司造成损失，由公司对违纪者予以行政处分，造成严重损失或情节严重的，移送有关司法机关处理。4、印鉴保管人员的法律责任(详见印章责任合同合约)四、附则本办法解释权归总公司总经理。（如执有以上证件人员离职，请做good相关的交接手续，同时重新做good印鉴保管手续）第十一章会计科目使用规定一、执行会计制度统一执行2008年1月1日新企业会计制度;(如因国家财政部有新的制度,总公司另行通知)二、会计科目使用同一类经济业务发生的会计科目须与总公司一致.;三、费用类科目费用类科目必须分开部门、人员；尽量做到清晰明细;四、应收、应付科目核算相关项目下的应收、应付必须分清客户、经手业务员；客户所属省份、地区、经销商还是直销工厂。五、表格使用使用与总公司一致的报表格式,且不得修改总公司规定的明细相关项目,如因实际情况确实需要增加的,必须在最后的栏目上加，原则上不得随意增减.(以免影响总公司在合并报表时使用各分公司的报表数据).第十二章会计报表提供规定一、报表种类二、报送日期1、快报每月3日前提供；2、内部报表每月10日前提供；3、库存盘点表每月15日前提供；现金盘点表银行对帐单应收帐款明细表备注:第3小点是所有相关人员签字后以传真或扫描件的方式交给总部财务部4、到期应收帐分公司在内部报表里一并提供,总公司在12日前供5、财务预算每年的10月20日前6、实绩与预算业务人员、司机每月10号前7、税务三重因素需要时会提示8、总部会计所需的相关报表每月10日前备注:所有报表必须制表人,部门主管签字,按规定时间提交公司总经理.并且留一份给财务部装订成册.以上报表格式由总公司统一提供(税务报表及当地其它机关需要提供的报表除外)。报表报送对象：总部财务部、罗总.、刘丽香、黄源红报表抄送（到期应收账款）技术部（苏卓环、邓云）销售快报：刘丽香、伍春娟第十三章特殊业务管理管控规定一、费用类发票根据国家税法相关规定，所有为经营而发生能取得增值税专用发票的费用都可以抵扣。二、电话费用1、不得用公司电话办理个人私事,以免影响公司正常业务发展,如有发现,须按所发生电话费的3倍扣罚.2、各分公司及办事处在报销电话费时必须附电话清单.3、部长级电话费费用:当月话费必须于次月内凭电信公司发票及清单报账,报销封面需注明话费所属月份,不按此要求报销者,财务有权拒绝付款.三、预提费用的规定对于属于本期费用，但暂未支付的费用类科目，应在发生的当月进行计提。四、一次性支付几个月费用的财务规定1、根据公司统一提供的自制表格填入数据;2、按费用所属的月份进行摊销，科目如下：付款时：借：预付款项-待摊费用贷：现金（银行）分摊时：借：管理管控费用（销售费用）贷：预付款项-待摊费用五、汽车事故在财务上的处理规定1、事故出现后经事人应将所有的单据复印;2、处理完事故事项后，第一时间通知财务此次事故的理赔金额，并要求保险公司赔款时写明车牌号码.六、红字凭证处理规定对于财务相关红字凭证的处理,都必需注明要冲红原因的报告书,例如:1、仓管部在财务软件上的红字销售单(退货)等,都要注明是因什么原因退货.2、会计处理的红字冲销凭证,例如:费用入错明细,或冲销其它事项等等,都要附有要冲红的理由报告书.第十四章坏账准备相关规定当客户将有可能发生坏帐时，经手业务人员应向财务人员说明，财务人员问清楚客户的情况后，按以下程序处理：一、帐务处理1、及时确认收入;.要发票的，凭发票确认收入;.不要发票的以销售单确认收入,同时向总公司财务部做good书面备案。2、起诉财务人员确认收入后再通过法律程序起诉。（以上程序切记一定要按顺序操作）二、坏账准备金1、计提方法应收账款余额百分比法，个别认定法。内外账表的计提比例统一（注意每一年总部财务会另行通知，采用总公司统一计提表格）；内部报表合并以上二种计提方法，举例如下：上年度的坏帐准备科目贷方余额：10万本年度12月应收帐款期末余额：500万计提比例：2%其中已明确知道XX单位要发生的坏帐为：5万（收入要急时确认，并且要起诉，但法院还没有判决的情况等）本年度应计提的坏帐金额：（500-5）*2%+5-10=4.9万2、销帐程序.报告总公司法务部及罗总、财务.总公司财务、总经理批复后可确认坏帐的冲销；3、企业所得税的处理方法.取得裁定书或判决书、终结（止）裁定书及根据当地税局的要求立即到所属企业所得税汇算清缴税局备案。（不得跨年，否则作废，提供备案资料根据各税局的要求处理）.税局文件批下后（分公司复印留存，原件提交给总公司作为企业所得税汇算清缴依据）分公司税局不接受，按税法属于总公司范围的，起诉后所有的资料及时提交回总部财务部。（不得夸年，否则作废，相关的经济责任自己承担）第十五章财务预算的要求及规定每年10月份各部门、各分公司及办事处必须在指定的时间内以往年执行的数据作为参考向总公司书面报告下年度的财务预算,各相关项目必须根据实际情况如实填写,不得预算过大或过小。财务部审核各部门提交的资料,对不合理数据要求重填,各类费用按预算执行,对于严重超支的费用,部门主管必须写明原因.编制要求：一、业务人员每个业务人员按总部提供的表格及要求做good个人预算后提交给部门部长进行汇总,所有的表格都需要提供纸质(要签字)及电子版交给财务部.二、后勤部门后勤部门根据以往经验核算本部门的相关支出费用,汇总后提供纸质及电子版给财务部,以上表报格式由财务部统一制定发放。第十六章固定资产入账条件、采购、盘点规定一、固定资产采购1.以书面的形式向部门主管申请，部门主管人员批准签字后提交给总经理，凭批准签署的申请书交给公司指定人员采购。采购人员向财务申请付款时必须凭申请书申请款项。二、入帐标准1、单位价值在2000元以上，且使用期限超过两年;2、达到固定资产条件的方可做为固定资产管理管控（财务必须建立good固定资产清册,公司提供统一提供格式）.3、同类固定资产的使用年限应与总公司的一致.4、固定资产的净残值比例为10%.5、计提方法为:平均年限法(也称直线法)三、固定资产盘点固定资产每一年度必需盘点一次.1、采购入库的固定资产按不同类别进行编码;2、每一笔固定资产要登记good固定资产清册(总公司统一格式);3、盘点流程财务部制作盘点表部门进行核对财务部进行实物盘查第十七章固定资产使用年限商业流通企业固定资产分类折旧年限一、通用设备分类折旧年限1、机械设备10━14年2、动力设备11━18年3、传导设备15━28年4、动输设备