某贸易市场事项可行性研究的编制依据

贸易市场项目第一章总论 1 1.4建设地点及建设条件 21.5建设规模与产品方案 2 第二章项目背景及建设必要性 6 第三章市场分析 12 第四章建设地址及建设条件 21 4.2建设条件 121第五章建设规模及产品方案 265.1建设规模及内容 26 第六章交易流程、设备及工程方案 28 第七章总图运输与公用辅助工程 43 第八章环境保护与资源节约 47 第九章组织机构与人力资源配置 51 第十章项目管理及实施进度安排 53 第十一章投资估算与资金筹措 55 第十二章经济评价 58 第十三章结论与建议 76 13.2建议 76附表： 附图： 第一章总论陕西佰旺实业有限公司，是经省工商局批准注册的大型科研、生产、经营综合性企业。公司设在西安市西高新区高科广场D座。地理位置优越、交通便利、信息发达、资金技术力量雄厚。公司充分发挥西安科技、人才、信息等资源优势与科研院校强强联合，、服务于现代农业为己任”的企业精神，固守“诚信为本、用户至上”的原则，以广阔的农村天地为企业发展的舞台，以服务亿万农民为使命，以有机绿色平衡施肥技术为核心，以高效均衡植物营养为重心，潜心研制出拳头产品佰旺牌系列精品有机肥。专业队伍，与完善的市场网络体系和区域保护机制，加强联合，协同作战，让佰旺的每位经销商与代理人与公司共同成长、发展、壮大，一起把握成功机会，携手开拓进取，佰旺伴您百业兴旺，送您丰收的喜悦！指南(2002年试用版)》；2、国家发展和改革委员会发改投资(2006)1325号《国家发展改革3、陕西省发展和改革委员会陕发改投资[2006]352号《陕西省建设1.4建设地点及建设条件本项目建设地址位于咸阳市双照镇北上召村，西临312国道，北靠武陵源路。本项目所涉及的农产品交易量较大，且有逐年增加的趋势，前景广阔；建设单位人力资源丰富、资金实力雄厚，管理能力强；各项配套设建设和贸易需要；所在地交通便利，便于交易区建设和运营时的运输。因此，本项目的建设条件十分优越。1.5建设规模与产品方案本项目占地面积34.9亩，其中代征12.64亩，建筑面积12788平方品种蔬菜、水果、家禽、干货。项目总投资6000万元，经营规模交易额为3.5亿。交易量为80万吨。项目一期投资4292.75万元，经营规模交易额为2.39亿。交易量为50万吨。日出入车次为150辆。收费模式为进门收费，交易方式对手交易。土地利用指标如下：建筑密度42.1%上述指标满足陕政办发[2008]25号文件附本《陕西省建设用地指标 (2007年版)》的市政公共设施项目用地的各项要求(对应本项目：投资政办公及生活服务设施用地比例≤7%，绿地率≤15%)。项目总投资4292.75万元。其中：建设投资2235.44万元，建设期利息1.05万元，流动资金2056.26万元。资本金出资2700.00万元，占总投资比例62.90%，其中：用于建设投资2200.00万元，用于流动资金建设借款35.44万元，建期利息1.05万元，流动借款1556.26万元。自有流动资金比例24.32%。序号指标名称项目总投资投资建设期借款利息交易规模3年销售收入(含增值税)年总成本费用年销售税金及附加年利润总额总投资收益率资本金净利润率财务内部收益率所得税前单位％％％数量备注2.75.44资14％％年年年％后投资回收期前后12财务净现值(ic=12％)前后固定资产投资借款偿还期盈亏平衡点55还款时起经计算，本项目各项财务盈利能力指标较好，项目自身有一定的偿还银行借款利息和本金的能力；财务生存能力分析显示企业有一定的财务生存能力；不确定性分析显示本项目具有一定的抗风险能力。本项目财务可行。本项目实施符合国家产业政策，市场前景好，具有良好的经济可行性。本项目承担单位具有较强的资源优势和人才实力，具有较强的市场竞争力。项目的建设是必要的，也是可行的。第二章项目背景及建设必要性项目背景咸阳市概况咸阳是中国著名历史文化名城，历史悠久，文化积淀深厚。2000年此为都，建立了中国历史上第一个统一的、多民族的、中央集权的封建国家——秦；汉、唐等多个朝代也都把咸阳做为京畿之地，西汉11个皇帝，9个埋葬在咸阳，在这些帝王陵墓附近，还陪葬了许许多多的皇亲国戚、文臣武将；数百位历史文化名人也埋葬在咸阳。在中华民族五千年的文明史上，咸阳闪烁过灿烂的光辉。因此咸阳地上地下秦汉文物遗存十分丰富，文化遗址及古墓到处皆是。咸阳自然资源丰富，富含煤炭、石灰石、陶土、铁矿石、大理石、油页岩及石油、矿泉水、地热水等矿产资源。煤炭探明储量120亿吨，二大煤田，为国家后备能源基地。量5000亿吨，地热面积达800平方公里。境内有泾河、渭河、中沙棘、黄芪、山楂等野生植物有很大的开发利用价值。省级优质商品粮基地县和6个国家级优质商品粮基地县，人均产粮居陕西之首，每年提供商品粮5亿多公斤。多种经营已形成以棉花，苹果、国家和省优质果品奖，并大力发展礼泉短富、皇家嘎拉、美国8号等优质品种。美国红地球葡萄已在泾阳、三原、礼泉、永寿建立了200公顷开发示范园。境内动物以家畜家禽为主，是关中驴、秦川牛的主要产地，奶山羊发展较快，已成为陕西奶山羊基地之一。天然次生林5万公顷，优势树种有辽万公顷。中草药资源丰富，现发现品种已达626种。野生动物资源有鸟，已形成纺织、电子、煤炭、石油化工、纺、化纤、印染、服装、纺织机械及纺织科研门类齐全、相互配套的完整体系，成为全市出口创汇的主导产业，其年产值占全省纺织业的1/3。电子工业已成为实力较强、技术装备水平较高的新兴产业，全国最大的年产值占全省电子工业的近一半。秦都区已被人们誉为“纺织电子城”。咸阳市已成为陕西最大的果品生产加工基地，畜产品生产加工基地、电子工业基地、能源化工基地，医药保健基地、纺织工业基地。咸阳地理位置优越、交通十分便利。陇海铁路贯通东西，咸(阳)铜(川)、西(安)韩(城)铁路与陇海线在此交汇；西(安)兰(州)、211国道、咸(阳)宋(家川)、西(安)宝(鸡)、西(安)铜(川)等公路干线四通八达。已建成的西安至天水、西安至铜川高等级公路穿境而过。几千年的“咸阳古渡”已被横跨渭河的铁路和公路大桥代替。国内第四大机场的西安咸阳国际机场已形成以西安为中心，沟通祖国各地的航空运输网，并有多条国际航线和包机航线。2007年机场旅客吞吐量达到1000万人次，跻身世界繁忙机场的行列。线、环境同治”的方针，已全方了空港产业基地、纺织工业基地，对城市东区现有的能源化工与西郊的高新电子实行二次开发，全面拉开城市建设的序幕。项目提出背景2007年7月中共咸阳市委咸阳市人民政府对于实行“三大创业”的若干意见中指出，全面推行“全民创业、家庭创业、自主创业”的重大战略举动。此举动是贯彻落实科学发展观的根本要求，是构建社会主义和谐的必由之路。实行“三能力变为创业实践，实现人的全面发展；有利于培植开拓精神，整合各类发展因素，激励全社会的创造活力；有利于扩展社会就业，增添城乡居民收入，消除各种不安定因素。大力推进劳动、知识、技能、管理和资本等的活气竞相迸发，使创造社会财富的源泉充分涌流，形成人人加入创业、各业竞相发展的活泼局势。陕西佰旺实业有限公司以自身专业渠道优势，大力发展农产品贸易业，为拉动当地经济发展与人口就业起到良好作用。咸阳市有得天独厚的农产品种植和养殖的自然条件，群众有丰富的种养经验，2007年中央1号文件的颁布，农民生产积极性空前高涨，随着农业产业结构，各地把发展规模养殖、开发优质农作物种植作为致富奔小康的首选项目摆上议事日程。目前已建成了一大批独具特色的农产品生产基地，如辣椒生产基地，马铃薯生产基地、莲藕生产基地、苹果生产基地、猕猴桃生产基地和无公害蔬菜生产基地等；鸡养殖业也成蓬勃发展趋势，加之圣女果、草莓、百合等系列基地如雨后春笋般涌现。“完善一个市场，带活一方经济”已成为社会共识。拟建的农产品批发市场外312国道相连，距铁路及高速公路仅几公里，为改变原有市场功能不全、限制生产发展和商品流通的状况，适应和促进当地经济的发展，建设一个集散力强、功能齐全、承东接西、辐射南北的现代化农产品物流中心已迫在眉睫。项目建设必要性符合国家产业政策全国农业和农村经济发展第十个五年计划(2007—2010)的建设重点项目中，提出要加快推进农村经济体系建设。立足为农业和农村经济发展、农业结构战略性调整和农民增收提供及时、准确的服务，加快建立以农业部门为主体，覆盖全国省、市、县并延伸到绝大多数乡镇、农业产业优龙头企业、农产品批发市场、中介组织、经营大户的农业综合推进农产品批发市场建设，积极扩大批发市场的信息网络和电子结算等现代交易方式试点。强调要积极推进农村经济监测与管理系统建设，要建设全国农业产业化经营信息网，为农业产业化经营的发展提供信息支撑。国家计委、经贸委(联合农业部、财致部、中国人民银行及工商行致管总局)发布关于《加快农产品流通设施建设的若干意见》的通知(计算等功能”。好种养业良种体系、农业科技创新与应用体系、动植物全面提高体系、农产品质量安全体系、农产品市场信息体系、农业资源与生态全面提高体系、农业社会化服务与管理体系等‘七大体系建’设”。适合发展农业产业化经营的需要，为咸阳市加快由农业大市向农业强市、由资源大市向经济强市转变奠定了坚实的基础；随着西部大开发和东部地区产业改造的逐步升级，我市承东启西的区位优势已非常明显；2007农业产业化龙头企业的支持力度。鼓励龙头企业以多种利益联结方式，经济结构调整，鼓励农产品批发市场等龙头企业带动基地和农户发展，加速推进农业产业化、标准化建设，促进城乡经济共同繁荣。适合农村经济发展的需要当前我国农村主要以一家一户的分散经营为主，农村经济信息传递缺乏载体，市场已成为地方经济信息的集散地。在市场中广泛建立信息服务机构，并和全国许多地方的农产品市场实现信息“联网”，及时向农民提供准确的市场信息，引导农民调整种植结构，拓展销售渠道，使农力。通过市场信息的引导，农民学会了瞄准市场安排生产；同时，还可以通过信息高速公路掌握的产、销农产品动态，进行网上交易。农村经济的分散性决定了农村市场不宜过分单一。应充分挖掘市场内涵，将市场建设成为多功能的载体，以满足农民消费习惯和农村经济多方面的需要。农民不仅要求有一个方便的农产品交易场所，还希望从市场上得到更多的农业科技服务，故市场应成为农村的“科技园地”。目前农贸市场尚处于初级阶段，落后的交易方式、信息传递发布功能都与农业经济以展需要存在着差距。当前最迫切的间题为是，以最快的速度使农产品批发市场信息系统建立，管理上档次，功能更齐全。第三章市场分析改革开放以来，特别是20世纪90年代后，随着农业的持续发展和农产品流通体制改革的深入，农产品告别了总量短缺，绝大多数农产品已放开收购、放开经营、放开市场，流通全面市场化，市场形成价格的以批发市场为中心，以城乡农贸市场为基础，直销配送和连锁超市等现代商业流通方式为补充，多种经济形式、多种经营方式共存的农产品流通体系。批发市场居于农产品市场体系的主导地位农产品批发市场是农产品交易市场的枢纽和核心，承担着农产品集有大中型农产品批发市场3个，新阳光市场以蔬菜为主，还有水果批发和禽类水产交易市场。市场辐射到市、市属各县及周边省市，交易量逐年提高，已形成农副产品交易主渠道。式在农产品市场中的地位日益提升随着人民生活水平的提高和农业产业化的推进，超市、农产品销售公司异军突起，迅猛发展，在农产品销售特别是绿色食品、品牌食品销售中的份额愈来愈高，前景广阔。一些定点市场注册了蔬菜品牌，实行品牌销售。在发达地区市场很有影响力。不断加强一是仓储设施大为改善，附属设施和机械设备较齐全，现代化水平高。二是市场档次明显提高。市场的地面已达到部分或全部硬化，露天交易场地逐步缩小，交易大棚数量有所增加，多数市场都建了暖棚、封闭式交易大厅和恒温库，保证了农产品四季供应。特别是近两年新建市场的设施都较完善，现代化程度较高，场地规划较合理。三是市场配套。配备了相应的管理人员，提高了市场的整体服务功能。多数市场所在地建立了绿色通道，对运菜车辆发放绿色通行证，外部环境也在不断优化。场准入和检验检测制度初步建立重点加强种植业产品质量安全检验检测中心、动物产品质量安全检验检测中心和果桑花产品质量监督检验站的建设工作。逐步开始对蔬菜实施市场准入。息网络建设成效显著交易市场大都有自己的专业网站，与中国农业信息网、高校农业科技与教育联盟网等多个涉农网站实现了链接，具备了提供农产品信息、。初步构成了信息收集、查询、分析、传递、发布和办公自动化为一体的农业信息服务体系。批发市场作为农产品流通的主要环节，承担了价格、信息、集散和辐射的功能。区域性农产品市场的形成与发展，对当地农产品流通至关理手段，把市场的规范化管理、经营的效率、对内外客户的服务内容和质量以及市场内外的信息沟通提升到了一个新层次，更好地为农民服务。1国内农产品批发市场政策导向分析国家科技部、农业部、信息产业部、发改委、教育部等政府管理部门出台了一系列农业信息化建设规划，在全国范围内推进了一系列的重大农业工程，并在资金、退税等方面给予全力的支持。因此，从整体上看，该行业进入了加速发展时期，而且呈现出规划领先、领导加强、业主主导、农民欢迎、注重实效的鲜明特征。我国农产品交易市场信息化分析国家发展改革委安排国债资金4亿元，主要支持全国重点农产品批以市场检验检测系统和信息系统建设，其中西部地区占三分之一以上。国债资金投入批发市场信息系统的建设，是为市场搭建一个信息平台，最大限度地实现信息化、网络化管理。农产品批发市场信息系统将对进入市场的全国农产品建立统一的编码，建立标准化的数据交换和处理中心。首批利用国债资金建设信息系统的农产品批发市场，将建立起自己的网站，对社会发布本市场信息，国家发展改革委价格监测中心汇集各市场集场，发布全国平均的数据以及各市场的有关数据。近两年来，适应农业发展新阶段和加入世贸组织的客观需要。面向国内国际两个市场，重点加强了农产品市场信息的采集与分析。一是加大了国内农产品市场信息的开发力度。初步建成了联接全国280多个主要农产品批发市场的价格信息系统，每天采集发布300种农产品的市场价格信息：建立了覆盖600多个农产品主产县的价格信息采集系统，每村供求信息全国联播系统(一站通)，每天在全国联网农业网站同时发布农业生产贸易信息系统，初步开展了国际农产品价格、经验、库存、进出口以及相关的政策法规、市场准入、投资环境等信息的采集分析。通过加强信息资源整合和开发，农业部全年定期分析发布的农业农村经济信息内容已扩大到285类，信息发布的时效性进一步增强。启动农产品监测预警系统，提高政府及企业宏观决策能力。加入世贸组织后，面对国外农产品输入的巨大压力和激烈的国际竞争，我国农产品生产的市场风险愈显突出。建立起民国际贸易体制相适应的农产品监测预警系统，对重要和敏感农产品的生产、需求、库存、进出口和市场行情进行动态监测、分析，实施先兆预警，这是我国农业应对“入世”挑战的一项重要措施。2002年初农业部研究设计了农产品市场预警系统建设方案，初步搭建了预警系统的数据、分析、会商、发布四个平台。定期向社会发布监测预警信息，引导生产经营者及时采取措施规避市场风险，减少损失。3农产品交易市场信息化需求分析批发市场作为农产品流通的主要环节，承担了价格、信息、集散和辐射的功能。区域性农产品市场的形成与发展，对当地农产品流通至关重要。现在越来越多的农产品市场的管理者已经意识到信息化建设的重理手段，把市场的规范化管理、运营的效率、对内外客户的服务内容和质量以及市场的信息沟通提升到一个新层次。农产品批发交易市场管理人员在抓好市场信息工作过程中，经历了一个从一般化到不断强化信息工作的过程。最初，农产品批发交易市场仅仅停留在满足于向广大农户提供交易场所的认识阶段。随着市场信息在发展市场经济中的作用日趋显现，在抓市场建设过程中，逐步加深了对市场信息的认识。因此做好市场信息工作，就能发挥好市场信息在群众生产中的导向作用，避免生产盲目性，不断提高农业生产的经济效益和社会效益。农来信息内容缺乏，重复的信息多，原创的信息少，有价值的深度开发的信息严重不足，农来资源与实用技术等大型数据库建设不完备。信息资源的开发、共享以及使用摆在了农业信息体系建设者们的面前。信息化为农产品批发交易市场带来了新的经营管理理念和贸易形式，并成为实现传统市场跨越式发展的重要途径。建立在计算机、通信技术和网络技术基础上的现代信息革命，导致了从研究开发到市场营销的整个企业活动都面临着根本转变，市场的信息化，将为市场升级和功能创机网络技术改变的信息自然集聚和流动方式，在市场内建立制度化、计算机的信息收集、筛选、整理、发布渠道，在农产品批发交易市场之间以及市场与其他有形市场、无形市场和非市场组织之间建立信息对流和联网，降低交易风险和信息集聚成本，实现市场信息集聚和传递功能创新。农产品批发交易信息化扩大了对知识、信息、技术和人才的需求，导致了知识市场、信息市场、技术市场和人才市场的迅速发展，相应的扩大了市场客体。可见，信息化将成为市场发展的战略选择，是农产品批发交易市场向现代流通方式转变、参与国际市场竞争的必由之路。农产品流通领域的信息化的过程，就是运用信息技术对传统农产品流通在运作模式、技术、观念、信息等方面进行改造、充实、提升的过程，是社会发展的必然趋势。我们必须明白这一过程带给我们的不仅是技术，契机以及新的信息的农业生产、管理、流通等理念，同时也给我们带来了更多的要求：学习新技术的能力、政府职能向符合现代社会发展方向的转变能力、现代的农业政策体制能力、基本的信息基础建设、相关的法律法规等一系列相关要求。信息化对于农业来说，跟其之于其他行业的作用是一样的：更多的是扮演一个工具、手段的角色，而我们要做的就是充分认识它的价值，并脚踏实地的、扎扎实实的将每一个环节做好，使其发挥更大的作用，而不是其本身就能够为农业带来一劳永逸的聚宝盆。电子商务的发展离不开物流配送的支持。部分农产品批发交易市场已充分认识到这一点，在开展电子商务、以信息化提升其竞争力的同时根据自身特点开展不同类型的物流配送。如义乌中国小商品城考虑到商品的标准化程度低、品种多等特点大力发展联托运物流配送；嘉光茧丝绸交易市场的商品特定则相反，积极探索第三方物流配送。创新农产品批发市场的交易方式，提高交易量一是积极推行电子统一结算，规范市场交易活动，保证交易安全。二是推进农产品拍卖制度试点，提高交易效率。三是通过互联网络沟通供需信息，开展网上洽谈贸易、网下交易支付，逐步向较高层次的电子商务过渡和升级。四是积极发展仓单交易，实现商流和物流分离。5农产品质量安全总体状况及市场需求分析我国是一个农产品生产和消费大国，政府历来十分重视农产品质量为一项事关人民安康、社会稳定和经济发展的大事在抓。经过几十年的努力，我国农产品生产已基本上能满足国内城乡居民对食物消费数量和质量的需求。于农业和农村经济发展的政策和措施，中国的农业和家村经济发生了巨大的变化，中国主要农产品质量持续增长，也着力解决农产品质量安全定。经过近10年的努力，我国农产品质量安全水平有了明显的提高。蔬菜种类丰富，主要蔬菜产品中的农药残留和有毒有害物质超标率部题得到了有交往控制。2002年4月，农业部组织有关技术检测机构，参照国际食品法典委员会(CAC)标准，对北京、天津、上海和深圳市及山东省寿光市生产基地、批发市场和农贸市场的蔬菜产品质量安全情天津、上海和深圳市场上的蔬菜多以外地蔬菜为主，应当说，四个城市国国内蔬菜产品的质量安全状况。精瘦猪肉、中高档牛羊肉、良种肉鸡、蛋鸡基本实现了良种化繁育、专业化生产。鲜活水产品和加工产品的质量安全水平有了大的提高。农业技术技术渐成体系。到目前为止，中国政府已组织制定农业国家标准400余项，行业标准120余项，无公害食品行业标准199项，农准1.6万余项，组建全国农业标准化技术委员会20多个。检测检验体系逐步建立。中国从20世幻80年代中期开始筹建农产品质量安全检验检测体系。中国农业部在全国规划建设了179个部级农产品质检中主，目前已有164个部级质检中心获得农业部的授权认可和国家计量认证。同时，已有近50%的省(区、市)建立了省级农产品质世已建立水产品、绿色食品、农机产品认证中心并投入运行。经中国国务了中国绿色食品发展中心，具体负责绿色食品的认证工作。截止目前，已有近1500家企业的近3000个产品获得了绿色食品证书，绿色食品年，受保护的绿色食品生产基地(农田、草场、水域)面积达5800多万亩。执法监管力度加大。为保护消费者和家民的合法权益，我国政府制定一系列法律法规的基础上，加大了对农产品、农业投入品和产地环境的监督、监测力度。随着生活水平的日益提高，人们对食品安全问题的关注程度也日益高涨。目前，北京、上海、南京等大城市已开始试行部分农产品市场准入制度，不符合食品安全标准的各类农产品将被拒绝上市销售。与北京市场相似，上海、南京等城市的农产品批发市场也开始实施准入制度，批发市场装备一套先进的农产品质量检测设备，对进入市场的农产品实行严格检验，不合格产品禁止入内。实施农产品市场准入制来越多的城市和地区实施农产品市场准入制度，必将会带动全国农业标产的迅猛发展，大幅度提高产品质量，进而提升农产品的竞争力。拟建的农产品交易市场作为一个大型的农产品交易市场，建立一个高标实行市场准入制度，对于保障人民身体健康，促进家副产品的生产、加工，提升市场档次都具有重要意义。第四章建设地址及建设条件场址选择选址原则。设施的协作范围节约用地面积。利用和生活设施等方面的协作。势合理布置。在满足交易使用和符合安全、卫生条件下，可设置多层交易大厅或合理布置协作路线。具体位置本项目建设地址位于咸阳市双照镇北上召村，西临312国道，北靠。本项目占地面积34.9亩，其中代征12.64亩。4.2建设条件地形、地质条件咸阳市区位于关中平原中部，渭河以北。地处关中构造盆地中部的渭河地堑地带，上部地层属新生代第四纪陆相沉积。地势西北高，东南低，呈阶梯状倾向渭河。自北而南依次为黄土台塬，渭河三、二、一级阶地和渭河漫滩，分为明显的两个地貌单元区域，即北部黄土台塬区和南部渭河平原区。原，奠基于中更新世，形成于上更新世。核，具有平面层次和垂直节理构造，厚约80~100m，中间有7—8层古土壤，下部为亚粘土、亚砂土及中粗砂质。其坡降2.5~3.5％，海拔422~527m。渭河平原区：由渭河冲积而形成，分为四个小地貌单元，即渭河漫全新世形成近代冲积物，以沙砾石、卵石部为沙质粘土，下部为砂层或m东部直接与台塬相接。更新世早期形成。三级阶地海拔420~440m，为中新世晚期形成，二、三级阶地均属侵蚀堆积阶地，都有风积形成的20多米厚的黄土覆盖层，为黄土状砂质粘土，下部为砂、砾卵石层。本项目坐落在渭河的二级阶地上，本区地势平坦开阔，无特殊不良地质条件。气象条件咸阳地处北温带内陆地区，属温带大陆性气候，春秋两季温和，夏热冬寒四季分明。主要气象条件如下：温高气温低气温向速雨量对湿度NE(19％)Ems地震情况咸阳市位于“昆仑－秦岭－大别山纬向构造带”的北侧汾渭地震带的渭河地震亚带上，地处渭河新生代断部盆地，活动断裂发育，新构造运动强烈，存在着发生破坏性地震的构造背景。咸阳市的秦都、渭城、泾阳、三原四县区被确定国家级地震重点监视防御区，兴平、武功两市县项目所在地是我国震害危险区之一，设审批、勘察设计、施工图审查、施工质量安全监管等工作应按照相关的法规严格执行。水源、水文地质情况m自天然降水，流向由西向东，为季常年河流，丰水期水量充沛，枯水期流量很小。河床宽200~1100m，平均径流量53.5×108m3，平均含沙量占全年总水量的70%。本地区属关中冲积、洪积平原，具有松散岩孔隙水为主的河谷盆地型水文地质特征，其动态主要受渭河的影响，补给主要依靠大气降水渗入和河流渗漏，含水层沿渭河呈条带状分布，面积广大，水量丰富。渭河平原区为强富水区，潜水总流向南东，埋深在4~11m与19~40m间，200~250m。础设施条件项目所在地紧临312国道，又靠福银高速，且周边路网设施完善，又紧临西安，远距离输送可经咸阳市火车站集中配送，近距可通过公路系统完成运输。该项目所在区域距西北最大的航空港——西安咸阳国际省区的交通要道。可见，本项目所在区域交通条件，能满足项目建设和运营需求。本项目在咸阳市北郊，水、电、通信管网也已基本建设完备，项目建设和运行期间的供水、排污、电力和通信均可直接和市政设施接通，完全可满足需求。从以上分析可知，拟选场区的自然条件、社会环境条件及基础设施配套条件均能满足本项目建设的要求。第五章建设规模及产品方案5.1建设规模及内容本项目占地面积17980平方米(26.9亩，其中代征12.64亩)，建筑为进门收费，交易方式电子交易及对手交易。品方案经营的主要品种蔬菜、果品、家禽、干货。交易依据的主要标准和技术参数主要执行标准如下： (1)GB18406.1-2001农产品安全质量无公害蔬菜安全要求 (2)GB18406.2-2001农产品安全质量无公害水果安全要求 (3)GB18406.3-2001农产品安全质量无公害畜禽肉产品安全要求 (4)GB18406.4-2001农产品安全质量无公害水产安全要求 (5)GB18406.7-2001农产品安全质量无公害蔬菜产地环境要求 (6)GB/T18407.2-2001农产品安全质量无公害水果产地环境要求 (7)GB/T18407.3-2001农产品安全质量无公害畜禽产地环境要求 (8)GB/T18407.4-2001农产品安全质量无公害水产品产地环境要求农业部行业标准(NT/T448-2001)；无公害农产品检测标准执行《安徽省无公害农产品质量安全标准》(DB34/203-2000)。第六章交易流程、工程及设备方案搜集需求信息、货源信息、样品检验及备货(冷藏)、交易、签单、装货、运输等。各流程相互协作，每道程序均经过严格把关，保证交易的质量。案检验检测系统器检测40平方米。万元速测实验室仪器设备1仪4223242理5冰箱1药品储存6皿782预计投资32万元。检验检测系统1、土建工程建筑面积60平方米，包括感官检测室15平方米(样品2平方米。等。预计投资13万元。速测实验室仪器设备用途1系统1验用水2231化4吹仪1测提取5可调单道加样器(20μL,50μL,L1000μL,5000μL)6271、氯霉素检测82处理91处理提取12处理烘箱1处理1处理1检测器甲醛等常规检测品预算投资57万元。《冷库设计规范》GBJ11的要求。 (1)建筑堆码高度等使用功能确定，并综合考虑建筑模数及结构选型的合理；冷间按不同的温度分区、分层布置；冷间建筑的设计尽量减少其隔热围护结构的外表面积。保护墙面、楼面和地面的防水措施；冷间建筑地面架空层要防止地下水和地表水的浸入，并建排水设施。GBJ16中火灾危险性乙类建筑的有关规定；变配电室与氨压缩机房毗连时，共用的隔墙必须采用防火墙，该墙上只允许穿过与配电室有关的管道、沟道，其孔洞周围采用非燃烧材料严密堵塞。 (2)结构序号房间名称标准值准永久值12345678梯间冷却间、冻结间发货间冷却物冷藏间冰库材料的阁楼内，储存冰蛋、桶装油脂及块装分割肉等密度大的货物时，其楼面和地面活荷载应按实际情况确定。2、单层库房冻结物冷藏间堆货高度达6m时，地面均布活荷载标准值可采用 (3)制冷sp+Φ4+Φ5式中ΦS――冷间冷却设备负荷(W)；Φ1――围护结构热流量(W)；Φ2――货物热流量(W)；Φ3――通风换气热流量(W)；Φ4――电动机运转热流量(W)；Φ5――操作热流量(W)；jnn2∑Φ2+n3∑Φ3+n4∑Φ4+n5∑Φ5)R式中Φj------机械负荷(W)；n2------货物热流量折减系数；库每日总换气量的比数”大时取最大值)；n4------冷间用的电动机同期运转系数；n5------冷间同期操作系数；R------制冷装置和管道等冷损耗补偿系数，直接冷却系统宜 (4)电气限的10%时，能发出报警信号。的防火及防止产生冷桥的措施。。 (5)给水和排水充满度，应符合现行国家标准《建筑给水排水设计规范》GBJ15(1997年版)的规定。冷库建设投资估算表序号项目单价数量)12备一台(套)3设施农产品批发市场由于地处于市郊，故垃圾处理只需在市场区建立垃圾临时存储设施即可，再转运到城市垃圾处理点；盘或动力配电箱，各用电设备一般采用就地控制，配线采用铝线，通过电缆穿管直埋或沿电缆桥架明铺。节能、光效高的高压钠灯，市场内采用节能萤光灯照明。批发市场信息基础平台是整个批发市场信息系统的基础工程，它承担着整个网络架构，整体信息系统的安全及网络基础设施的建设。主要由网络基础设施、硬件设备、网络管理及安全、系统运行平台构成。交换机、网络布线、网络设备、互联网接入设施等；硬件设备：服务器、计算机、IC卡设备、电子屏、触摸屏、扫描仪、打印机、磁带机等；网络管理及安全：网管软件和软、硬防火墙软件。据库等信息基础平台是批发市场在信息系统建设完成后，开展各项业务的基础，批发市场的日常办公、交易、交割结算等主要的业务都通过该信显示屏，都通过该信息基础平台连接成为一个整体。理水平，为市场管理者及交易用户提供更好、更便捷的服务。具体网络设备、布线要求见系统集成要求。信息基础平台整体描述信息系统主要设备清单台3L台2UPSA/B台1L台电脑台1n台1系统B套1LED显示屏、室外、全彩套1计算机台3激光打印机台3台1列台1火墙台1预计投资55万元。机房：机房建设是一种涉及到多种设备的大型工程，为了保证方案的可行性和可靠性，同时满足未来的网络升级，在设备选型上应尽量采用技术优势的网络设备，使网络设备满足高可用性、高可靠性和安全性。服务器平台：服务器是网络中心最核心的设备，服务器的运行速度、稳定性、安全性决定了信息系统是否能安全稳定的运行，要求具有高处理速度和高台，用来处理主要的业务应用。措施：在网络系统中，防火墙系统必须布防在互联网和批发市场内部信息保证系统的数据安全。可以考虑软、硬防火墙并存机制。另外还需根据技术方案需求选择配备实时入侵检测系统、安全扫描系统、实时防病毒系统等安全措施。G台1路由器台1套1端预计投资2万元。市场办公硬件设备需求：信息系统建设设备是交易市场在信息系统建设完成后，更好的为开展各项业务的基础，交易市场的日常办公、交易等主要的业务提供支持和保障。设备台1机台1台1台2套4预计投资7万元。操作系统采用主流操作系统平台。系统集成要求满足批发市场信息系统的具体要求及将来的发展应用，网络建设必须遵循如下原则：稳定性：保证整个系统的稳定性，使整个系统可持续性运行：市场的实际需求进行，保证切实实用；先进性：应用先进、成熟的技术，保证系统高效、安全、可靠；可伸缩性：以整个系统可靠、正常运行为最终目的，确保计算机网络系统容量足够且具有相当的扩展能力；冗余性：核心网络涉及到整个农产品信息系统的正常运行，一旦出故障必将影响整个交易的运行，必须有一定的冗余设计：可管理性：在运行维护方面注重安全、方便、简单、故障易发现和易恢复；各批发市场按发改办经贸[2003]737号文件要求建设好本地系统并为全国农产品批发市场价格信息系统项目的实施留有充足的接入互连网的线路宽带。同时确保各市场的网络系统具备平滑接入互连网的一切条件，为将来通过互连网进行数据传输打下基础。批发市场局域网建设目标是：建立一个地理上覆盖市场所有区域以和所有档铺的通讯设备都能够方便地连接到市场的局域网络。将市场内提供服务。具体要求如下：对数据库及相关重要信息进行备份，同时可以实现灾难恢复：千兆或百兆主干、百兆到桌面的高速网络带宽。使用最新网络技术，虚拟局域网使网络安全得到了有效的保障。实现了网络优先权访问。支持虚拟局域网技术，有效分离各网络业务。nternet (1)综合布线原则：误的能力，任何单点故障不影响网络正常运作。不断延伸和扩充，充分保护现有投资利益。济实用。 (2)布线要求：A范及中国工程标准化协会建“筑与建筑568A标准。化的灵活结构。 (3)信息节点分布要求信息节点应全场分布，允许一定能够数量的冗余描述信息节点个5机房的建设总体上采用优质的装饰材料，装，为计算机设备的良好运行提供条件，为工作人员的工作创造舒适的环境。 (1)机房建设的主要内容：机房建设主要包含机房类型的选择、机房总体布局设计等。 (2)机房建设具体要求：机房装修自采硬件清单描述房设备间装修房办公间装修机房防雷ATP90电源防雷器项1房设备安全供电电项机房接地项机房空调调或专业机房空调台3预算投资12万元。由于数据库部分的数据量庞大且重要，更新频率快，所以数据存储的冗余设计及数据的备份和恢复尤为重要。必须建立有效的数据存储冗定期进行数据库的备份。以便对付系统崩溃、硬件损坏等意外情况和故障发生时可以将备份的数据库数据恢复到数据库中，使因数据破坏造成的损失减少到最少程度，同时还可以保证当故障发生后，在尽量短的时间内修复系统，尽快恢复系统的运行。厅建设塑钢门窗。建筑面积10080平米，包括检疫等用房分摊用地200平米。房水180平米。职工宿舍176平米。均为砖混结构，天然地基下条形基础，安装塑钢门窗，外立面瓷砖贴面，内墙面普通涂料粉刷，室内水泥地面。地建设由于场地地势较低，需有1米的垫层，在此基础上以混凝土硬化场面积7295平米，垫高面积23267平米。6.2.10自备水井11绿化3.4%。第七章总图运输与公用辅助工程输图布置原则交叉与干扰。敷设要求。；环境的协调以及自然环境的美化。图布置方案拟征地大致为梯形，大门设置于312国道一侧，整个场区在功能上被区分为交易、办公、冷藏及辅助设施区，其中：交易区主要分布于场区的东部，管理、办公及辅助区分布于场区的东南、东北部，冷藏区在场区的北部，做到了功能区分明确、物流人流分开等。本项目的主要建构筑物建筑面积及层数见下表：序号数建筑面积式式门窗14.5/32冷库4.5/134.5/144.5/154.5/164.5/174.5/18面砼m2建筑面积小计用地指标土地利用指标如下：建筑密度42.1%上述指标满足陕政办发[2008]25号文件附本《陕西省建设用地指标 (2007年版)》的市政公共设施项目用地的各项要求(对应本项目：投资政办公及生活服务设施用地比例≤7%，绿地率≤15%)。内运输场内运输主要为农副产品的周转。本项目将利用叉车等，可满足场内的运输需求。外运输该项目的场外运输主要为农副产品的供给以及货品的外运。油汽车运输解决，也可视情况由铁路运输解决，咸阳火车站货运东站和西安火车站货运站，运力充足，可满足需求。短距离的运输任务将利用社会运的可靠性，自备运输车10辆，预计投资150万元，以满足各类运输需求。本项目总运量50万吨。给、排水运行过程中耗水主要有职工生活用水和消防用水，整个场区给水由自备井供给，生产、生活给水和消防给水合用一套给水系统，室外给水管在主要道路布置成环状，地沟敷设。建筑物室内给水系统采用焊接钢管及铝塑管。排水采用雨、污分流，雨水有组织的排入雨水管网。项目建成后污水主要为生活污水，污水经化粪池处理后排入市政污水管网。、通风冬季采暖、夏季通风均采用壁挂式空调、通风机、换气扇等方式调节。讯场区电话和网络由相应通信部门配套接入，各具体部门根据实际需求设置电话接口和网络接口的数量。消防防火分区、设防火隔墙和消防楼梯。室外设置消火栓给水系统，沿道路每120米设置一地下消火栓。室内采用消火栓和固定灭火器消防。消防措施的落实和消防设施的维护情况。第八章环境保护与资源节约本项目没有严重的有毒有害物质排放，只是在货品存放整理过程中产生一些垃圾废渣。为了保护环境，防止污染，改善劳动条件，本设计符合我国环境保护的要求。5、《建设项目环境保护管理办法》(87)国环字002号10、陕西省人民政府关于颁布《陕西省建设项目环境管理细则》的通知(陕政发[1988]186号)本项目工程内容主要以土建为主，土方的开挖和运输量较多，在施工过程中产生大量粉尘，同时施工机械本身产生废气及烟尘，这些会对空气环境产生影响。施工中应加强管理，对运送散体物质的车辆应用篷布盖严，减少运输过程中产生粉尘污染；正在施工的场地应经常洒水，以达到降尘、抑尘的目的。8.1.3垃圾处理本项目中废渣等垃圾按指定位置存放后，按要求集中填埋。8.1.4厂区绿化的土地既是人类赖以生存的物质基础，也是社会经济可持续发展必不可少的条件。因此在利用土地资源时，应严格执行国家有关行业部门规定的建设用地指标，根据建设内容、规模和建设方案，按照国家有关节约土地资源的要求，合理利用土地。同时在建设过程中，根据咸阳市的总体规划以及规划部门对本项目地块的控制性指标，本着经济适宜、综合利用的原则进行科学规划、合理布局，最大限度的提高土地利用率。针对目前中国建筑高能耗、低能效的问题，建设部提出了“十一五”期间建筑节能工作的重点工作领域。新建建筑全面执行节能设计标准。和推广节能建筑的实施意见》(陕政办发〔2005〕86号)设计执行。本项目在建筑设计、施工、验收；建筑新技术、新工艺和新材料的应用；建筑物用能系统的运行管理中应当执行国家、行业和陕西省制定的强制性建筑节能标准。用水定额的通知》的精神，采取有效的节水措施、制定节水管理制度。(1)项目供水系统应尽量采用重力方式供水，以降低能耗。(2)采用屋面雨水回收，作为场区内绿化补偿用水。(3)该项目应采用节水器材设备、节水的卫生洁具、龙头、阀门等。管理制度。在日常管理中，加强对职工的思想教育，提高节水意识，做到防止跑、冒、滴、漏，以降低水资源的损耗。℃利用科学管理方法是节电的有效措施。对动力设备和管线按规程进行定期检查，保证设备在最佳状态下运行，减少电损耗。℃采用建设部推荐的配电设备、变频水泵等设备和建筑照明节能技术和材料，选用效率高、配光合理的灯具及绿色照明设施等。所有机电设备均选用节能型(如变压器、电机、灯具等)。℃在变电室设集中无功功率自动补偿装置。要求补偿后功率因数线截面。℃采用节能型电力变压器，降低变压器的能耗。设置车间变配电所，减少供电距离。℃制定节电管理制度。5、工艺节能措施采用国际九十年代末先进工艺技术和主要设备，能耗相对较少。综合上述，本项目是一个节能利废环保型的好项目。第九章组织机构与人力资源配置置行总经理负责制培训产作业班次根据本项目生产需要，一般采用每天8小时、每周7个工作日工作制度。力资源配置本项目建成后需员工约120人，其中：管理及交易人员50人、财务实行劳动合同聘任制，按照国家颁布的《劳动合同法》企业与员工签订聘用合同。员培训骨干。进修学习。第十章项目管理及实施进度安排进度从可行性研究报告开始起进行安排，如果中途因其他原因引起延误，总的实施计划将顺延。现将有关重要环节，实施步骤说明如下：考察。货、土建施工阶段。项目实施进度见下图。2009年3月－7月2009年2009年1完成项目用地划拨、规划、可行性研究、工程设计、招标及开工工作。2程。主要工程任务是：建造各项建筑工程，完成厂区内道路和供排水、电力、通讯等设施的管网敷设和建设工作等。3完成设备的购置，进行设备的安装调试，并启用。第十一章投资估算与资金筹措1、依据国家有关部门关于建设项目在可行性研究阶段投资估算的编制要求。委、建设部发布的《工程勘察设计收费管理规定》)4、陕西省物价局、省财政厅关于咸阳市城市基础设施配套费收费标准及有关问题的批复(陕价行发〔2005〕209号)。1、建筑工程及安装工程费用按综合指标法并参考近期完工的同类项目工程造价进行估算。3、工程建设其它费用按照陕西省工程建设其它费用定额计算。其最新的计算标准计算。11.1.3估算结果经估算，项目总投资4292.75万元。其中：建设投资2235.44万元，建设期利息1.05万元，流动资金2056.26万元。资本金出资2700.00万元，占总投资比例62.90%，其中：用于建设投资2200.00万元，用于流动资金500.00万元。项目债务资金1592.75万元，占总投资比例37.10%，其中：建设借款35.44万元，建期利息1.05万元，流动借款1556.26万元。自有流动资金比例24.32%。详见表所示。措表金额(万元)2.751.1建设投资.44.97.971.1.1.1.2建筑工程费0费1.2建设期利息.26资金筹措2.75资本金出资.002.1.1自有流动资金2.1.2自有资产作价3其他货币资金流动资金借款2.3建设资金借款附加建设借款本项目总投资资金来源为：申请银行贷款1592.75万元，占项目总于完全在第一年投入：人民币2200.00万元。第十二章经济评价本项目经济评价依据国家发展改革委、建设部2006年颁布实施的财税制度和行业有关规定，采用现行市场价格并结合了本项目的具体情况，对项目进行了财务分析和不确定分析。1、根据《方法与参数》以及国家产业政策、市场需求及资金时间价值等因素确定：所得税前及税后财务基准收益率分别为8%。值税的3％分别计算。5、本项目所得税按应纳税所得额的25%计取，法定盈余公积金按净利润的10%计取。本项目建成后主要收入来源为农副产品销售收入。资料以及目前市场情况预测，估算项目建成后正常生产年份年营业收入为2.39亿元。营业收入、营业税金及附加和增值税估算见经济评价附表。本项目按要素分各项成本费用如下：含运费外购料件年支出21030.00万元。其中国内发生外雇运费0.00万元。含运费进项增值税2419.38万元。产品的生产目标和其单位产品的消耗定额计算得到。金额加运费是某项国内采购材料的含运费料件年支出合计。口购货金额加进口关税、消费税、增值税加(国内发生)外雇运费是某项进口材料的含运费料件年支出合计。在原料采购过程中发生运费按7%计算进项增值税。日用水240.00吨，年用86400.00吨，含税价1.20元/吨，含税购进金额10.37万元，含增值税0.00万元。日用电2.40千度，年用864.00千度，含税价630.00元/千度，含税购进金额54.43万元，含增值税7.91万元。含税购进金额合计64.80万元。含增值税合计7.91万元。另有价外运费合计0.00万元。其中含增值税0.00万元。1.45万元。耗品指使用年限和价值标准不够作为固定资产核算的各如工具、管理用具、玻璃器皿、以及在经营过程中周转使用的包装容器等的平均年消耗量金额。划分价值标准为1000元/单件价值。(4)修理备件年含税费用6.00万元。其中含税0.87万元。指平均每年消耗的修理更换设备备件和相关维护材料的购进金额。由于初始几年费用较少，所以修理相关费用列为可变成本。(5)其他修理费年费用5.00万元。每年雇厂外人员对设备或设施的检修人工费和其他相关费用。已在编制定员中的检维修人员的相关费用不在此内。提取包括:全体职工的基本工资、奖金、津贴、补贴、年终加薪、加班工资等。年工资总额234.00万元。人均工资总额1.95万元。全员人数120人。生产人数0人。以年工资总额为基数年提取相关费用83.07万元。提取总比例为10.00%。基本养老保险费提取比例20.00%。00%。职工教育经费提取比例2.50%。工会经费提取比例2.00%。注：工会经费未超过工资总额的2%，可在应纳税所得额中全部扣除。扣除。(7)国内的外雇销售运费0.00万元。其中含税0.00万元。注：其中含增值税按7%计算。(8)广告与宣传费用0.00万元。税所得额中全部扣除！(9)其他销售费用0.00万元。告与宣传费用和国内的外雇销售运费之外的各种销售费在本表未列明的一切销售相关费用。花税13.48万元。注：仅按购销金额的万分之三贴花。经计算，本项目在第8年(建设期起)的营业利润为1007.25万元；配数据详见经济评价附表。利润率参考值进行比较的静态指标。总投资收目总投资×100%。总投资收益率是与同行进行比较的静态指标。年平均是正式投产年的见《利润与利润分配表》年平均含税销售收入23562.57万元。年平均缴纳营业税金及附加91.46万元。年平均缴纳增值税1016.27万元。年平均总成本费用21519.16万元。年平均销售利润935.67万元。年平均其他收入0.00万元。年平均利润总额935.67万元。年平均所得税236.89万元。年平均净利润737.50万元，资本金2700.00万元，资本金净利润率27.31%。年平均息税前利润1016.33万元，总投资4292.75万元，总投资收益率23.68%。项目全投资4281.10万元，由融资前建设投资2224.84万元，流动资金2056.26万元，构成。》所得税前评价指标：(Ic=8.00%)项目税前财务净现值5989.75万元。目税前净现值率1.5722。项目税前静态投资回收期5.94年，称做项目投资回收期。项目税前动态投资回收期7.14年。收益率18.00%。所得税后评价指标：(Ic=8.00%)项目税后财务净现值3878.97万元。目税后净现值率1.0181。项目税后静态投资回收期6.93年。项目税后动态投资回收期8.85年。后)分析项目权益资金(资本金)分析，仅把项目实际权益资金作为投资流出，本息，所以称做融资后分析。详见《项目资本资本金2700.00万元。由以下构成：自有流动资金出资500.00万元，自有资产作价出资802.71万元，资金出资1397.29万元。(Ic=8.00%)资本金财务净现值3419.99万元。。资本金静态投资回收期6.92年。资本金动态投资回收期8.65年。没有查到。受的投资回报率8.00%。(Ic=8.00%)投资者财务净现值3130.99万元。项目资本金现值2465.71万元，投资者整体净现值率1.2698。投资者整体静态投资回收期7.69年。投资者整体动态投资回收期10.15年。流量仅由全体投资者资本投入和实际能力评价年平均净利润737.50万元，资本金2700.00万元，资本金净利润率27.31%。年平均息税前利润1016.33万元，总投资4292.75万元，总投资收益率23.68%。收益率18.00%。受的投资回报率8.00%。综合上述，项目赢利能力很强。1、利息备付率(ICR)各年的利息备付率自建设初年起依次为如下：-9.569.5610.7913.7413.8113.9413.9413.9413.94与各行业利息备付率的最低可接受值2相比，表明项目偿还各种借款利息有保证。》2、偿债备付率(DSCR)各年的偿债备付率自建设初年起依次为如下：-6.941.371.8211.1611.2112.3112.3112.311有保证。》3、资产负债率(LOAR)资产负债率=各年末负债总额÷各年末资产总额×100％。各年末负的负债总额，各年末资产总额是税后偿债分利待分利润尚属权益不属负债。适度的资产负债具有较强的筹资能力，也表明企业和债权人的风险较小。各年的资产负债率%自建设初年起依次为如下：1.5962.5558.4647.7341.4240.7140.0139.4038.8237.69自投产年起各年资产负债率范围62.55%---37.69%分利前)》比率分析流动比率=流动资产÷流动负债。流动资产=货币资金+应收账款+预付账款+存货，流动负债=应付账款+预收账款+流动借各年的流动比率自建设初年起依次为如下：1.751.791.831.911.992.072.162.24流动比率较高，偿还短期借款能力较强。分利前)》各年的速动比率自建设初年起依次为如下：1.251.281.321.401.481.571.651.731.8282-1.3相比，项目速动比率较高，偿还短期借款能力较强。分利前)》假定自正式生产年开始，把各年的税后净利润和折旧摊销费以及当年实际支付的利息之和作为还款可用资金，完全用于偿还建设借款(包括既有借款)的本金和此时的利息，直到完全偿还所需要的年数，称做借款偿还期。此年数越少，反映项目偿还借款能力越强。用资金全部偿还新增建设借款自生产期起最大偿还能力借款偿还期0.19年。》本项目经营中未发生亏损，年年有赢余。按计划偿还各种借款本金的自有可用资金充足。负值，项目具有很强的生存能力。》按照销售收入=含税销售额－营业税金及附加－增值税某年的盈亏平衡点=该年的固定成本÷[(销售收入－可变成本)÷实际生产负荷]计算得到以生产负荷表示的各年的盈亏平衡点如下：------24.02%23.35%21.67%21.63%21.27%21.27%7%21.27%21.27%17.53%17.53%17.53%17.53%-----自正式投产年起以生产负荷表示的盈亏平衡点最高24.02%，最低项目选择第12年做图，以生产负荷表示的项目盈亏平衡点等于到生产目标的17.53%就可“保本”。“保本”实际是营业利润为零的“保本”，是经营不亏不赢的临界点。本项目盈亏平衡点比较低，说明项目抗生产销售下降风险的能力较强。亏平衡分析图表》以产品价格、产正品率、生产负荷、汇率、预备费率、原料价格作为敏感因素。以各种财务内部收益率为目标。计算当某1种敏感益感因素的敏感度系数和临界点。其中：预备费率的变化代表建设投资的变化,计算临界点的基准收益率是12.00%。因素变化值，由软件精确计算。敏感系数≈(基准收益率-目标财务内部收益率)÷临界点，敏感系数越大因素越敏感。目所得税前、所得税后、资本金、投资者的财务内部收益率为目标的单因素分析图象的坐标与计算值高度一致，详见各图表。以下是其中表的部分。《项目所得税前财务内部收益率单因素分析图表》敏感因素-60.0%-40.0%-20.0%0.000%20.00%40.00%60.00%临界点敏感系数%118.34%231.05%351.58%-3.46%+4.263%118.34%231.05%351.58%-3.46%+4.2631%18.39%22.74%26.75%30.50%34.02%-60.84%+0.242汇率22.74%22.74%22.74%22.74%22.74%22.74%22.74%