企业现金管理制度（2篇）

第页共页企业现金管理制度是指企业根据自身经营情况和现金流动特点，制定出合理且有效的现金管理方案和规定，确保企业现金的安全、高效地流通和利用。以下是企业现金管理制度的主要内容：1.现金管理目标：明确企业现金管理的目标，如确保现金流动的稳定性、减少现金流出的风险、提高现金利用效率等。2.现金流量预测：根据企业经营活动和预算计划，进行现金流量的预测和预测，以便及时调整资金安排和经营策略。3.现金收支管理：明确企业现金收入和支出的管理程序和责任，建立有效的现金流动监控机制，保证收支记录的准确性和及时性。4.现金存储与保管：规定企业现金存储和保管的程序和原则，包括现金存放的地点、限额及存储方式、存储人员的权限和责任等。5.现金支付管理：制定现金支付的管理规定，规定现金支付的授权和审批程序，确保支付的合规性和科学性。6.现金投资管理：根据企业的资金余额和投资需求，制定现金投资管理规定，明确投资标准和途径，降低投资风险。7.现金监督与审计：建立现金监督和审计制度，对企业现金管理进行定期检查和评估，发现问题及时纠正并改进。8.现金管理技术支持：利用信息技术手段，建立现金管理系统，提高现金管理的自动化和信息化水平。9.现金管理培训和评价：组织相关人员参加现金管理培训，提高现金管理水平和技能，定期评估现金管理的绩效和效果。企业现金管理制度的目的是为了规范和优化企业现金管理流程，提高现金利用效率和安全性，减少现金流动风险，确保企业的经营活动正常进行。企业现金管理制度（二）一、引言现金是企业生产经营活动的基础，管理好现金对于企业的可持续发展至关重要。为确保企业现金的安全、高效和合规管理，制定本《企业现金管理制度》。二、适用范围本制度适用于企业所有部门、岗位及相关人员，在企业现金管理工作中必须严格遵守。三、基本原则1.高效原则：提高现金管理的效率，降低现金管理的成本。2.安全原则：确保现金资金的安全，防范各种风险。3.合规原则：遵守国家法律、法规以及企业内部规章制度。四、现金管理组织和职责1.现金管理部门：负责企业现金管理的规划、组织、执行、监督和控制。2.现金管理岗位：各个部门、分支机构中设立现金管理岗位，负责本部门及分支机构现金管理工作。3.监督岗位：负责对现金管理工作的监督，确保其合规性。4.综合管理部门：对现金管理工作进行协调、监控和评估。五、现金管理流程1.现金预算管理（1）制定年度现金预算计划，并经相关部门审批。（2）根据现金预算计划，制定月度、季度和年度现金计划，并及时调整。（3）实施现金计划执行，及时核对和分析实际现金收支情况，提出调整意见。2.现金收款管理（1）建立完善的现金收款制度，制定明确的收款流程和责任制。（2）对现金收款人员进行业务培训，提高其现金收款技能和风险意识。（3）加强对现金收款活动的监督和检查，防范现金收款中可能存在的风险。3.现金支付管理（1）建立现金支付制度，制定支付流程和责任制。（2）设立现金支付岗位，由专人负责现金支付工作。（3）加强对现金支付活动的监督和检查，确保支付的准确性和及时性。4.现金存款管理（1）制定现金存款制度，规定存款流程和责任制。（2）设立现金存款岗位，由专人负责现金存款工作。（3）加强对现金存款活动的监督和检查，确保存款的安全和准确性。5.现金清分和结算管理（1）建立现金清分和结算制度，规定清分和结算的流程和责任制。（2）设立现金清分和结算岗位，由专人负责清分和结算工作。（3）加强对现金清分和结算活动的监督和检查，确保清分和结算的准确性和及时性。6.现金库房管理（1）建立现金库房管理制度，规定现金库房的使用、保管和监管规定。（2）设立专门的现金库房岗位，由专人负责现金库房的管理和操作。（3）加强对现金库房的监督和检查，确保库房中现金的安全和准确性。7.现金管理信息系统（1）建立现金管理信息系统，实现对现金管理全流程的信息化管理。（2）确保现金管理信息系统的安全性和稳定性，防止信息泄露和系统故障。六、现金管理监督与审计1.现金管理监督（1）制定现金管理监督制度，规定监督的内容和方式。（2）定期对现金管理工作进行巡查和检查，发现问题及时纠正。（3）加强对关键环节的监督，提高现金管理的风险防控能力。2.现金管理审计（1）制定现金管理审计制度，规定审计的内容和方法。（2）定期对现金管理工作进行审计，发现问题及时整改。（3）加强对现金管理风险的识别和评估，提出相应的改进建议。七、处罚制度对于违反现金管理制度和相关规定的人员，将依照公司规章制度进行相应的处罚。对于造成严重经济损失和影响企业形象