【我国农业保险大灾风险分散体系建设现状、问题及优化建议探析11000字（论文）】

II我国农业保险大灾风险分散体系建设现状、问题及完善对策研究目录TOC\o"1-2"\h\u67801导论 1183211.1选题背景与意义 1162431.2国内外文献综述 250871.3论文的结构及主要内容 3302301.4论文的研究方法 4138032农业保险大灾风险分散体系的理论分析 4297422.1农业保险大灾风险分散体系的相关概念 4277952.2农业保险大灾风险分散体系建设的必要性 493512.3农业保险大灾风险分散体系建设的可行性 5105453国外农业保险大灾风险分散体系建设状况及其启示 596793.1美国大灾风险分散体系的运行状况 580783.2法国农业保险大灾风险分散体系建设状况 6300073.3国外农业保险大灾风险分散体系建设对我国的启示 7139474我国农业保险大灾风险分散体系建设状况 8192364.1我国农业保险大灾风险分散体系建设整体状况 8261694.2试点地区农业保险大灾风险分散体系建设状况 988294.3我国农业保险大灾风险分散体系建设中存在的问题 11151245推动我国农业保险大灾风险分散体系建设的对策建议 12264575.1立法保障农业保险大灾风险分散体系建设 1296925.2建立分层的农业保险大灾风险分散体系 12286905.3全力促进农业全保险的发展 12207695.4建立完善的农业再保险体系 13153765.5完善农业大灾风险基金制度 13105925.6培养专业型保险人才促进农业保险大灾风险分散体系持续发展 133526结语 1430595参考文献 151导论1.1选题背景与意义1.1.1选题背景我国是一个农业大国。农村人口约占全国人口总数的七成左右，人均可耕地面积却仅1.4亩。又由于我国复杂的地形及多变的气候，自然环境灾害频频发生。历史上，洪水、干旱、寒冷破坏、冰雹、沙尘暴等大规模自然灾害数不胜数。自1949年始，每年约有六亿多农作物受损，平均受灾农田面积高达6.5亩，占全部农田面积的三成左右，沉重打击农业经济发展。据民政部国家减灾委数据显示，2017上半年全国范围内，受到灾害影响的农田面积高达7091.9千公顷，在这个数字中有355.6千公顷颗粒无收，造成了518.9亿元直接的亏损。1农业大灾一旦发生，农民的收入来源遭到破坏，大幅度降低农民收入，影响农民的正常生活，严重影响我国农业经济高速稳健发展，给我国各行业的经济发展都造成不同程度的影响。尽管农业直接保险公司能对农业大灾造成的损失给予投保农民一定补偿，适当减少农民损失，但农业大灾所造成的损失程度之深，范围之广，损毁之深远，已超出直接保险公司承保能力范围内，使农业保险公司面临极高的农业保险大灾的收益损失不确定性。因此，需要建立有理论依据且有实际意义的农业风险分散机制及操作方法，对抗农业生产销售过程中，风险的不可控性、大额损失性，保障农业平稳发展。1.1.2选题意义农业大灾影响我国农业的发展，农业是我国国民经济的基础。农业大灾对农业保险的运营提出了严峻考研，需要建立一套规范的、有理论依据的并且行之有效的风险分散体系，对于农业大灾造成的风险进行控制和分散，保障农民收入，维系农村农民生活稳定，保障农业保险公司正常运行。中央越来越重视三农问题，中央一号文件多年指出建设有效的农业保险大灾风险分散体系。解决好三农问题，建立完备有效的农业保险大灾风险分散体系，能推动我国农业经济的稳定发展，促进各行各业经济的发展，能不断推进改革开放和现代化进程。1.2国内外文献综述1.2.1国外对农业保险大灾风险分散体系的研究自20世纪初，国外即有部分学者开始研究农业保险大灾风险分散体系，到20世纪70年代理论已较为成熟。而我国自建国后保险业恢复发展后才开始研究农业保险大灾风险分散体系。相比之下，国外对农业保险大灾风险分散体系的研究早于国内。各国都出台有对农业保险的法律规定，比如在美国，颁布了《联邦农作物保险法案》、《农业法案》等法律条例，在法国出台了《农业互助保险法》、《农业灾害补偿法》等法规，加强对农业生产、销售环节的保障和风险把控，对农业中可能出现的巨大灾害进行风险分散，使得法国独特的四层再保险模式的农业保险大灾风险分散体系运行提供了保障。1.2.2国内对出现农业大灾时保险风险分散体系的研究目前国内大部分研究集中于多见于对农业保险大灾风险分散体系的现状研究，并对农业保险大灾风险分散体系建设提出相应的对策建议。在分析我国农业保险大灾风险分散体系建设上。屈波在《关于农业保险大灾风险分散机制的思考》（2015）中，研究认为目前我国还没有形成对农业保险中的大灾风险如何进行分散以及相关措施的完整体系。并根据我国农业生产、销售过程中可能产生的风险进行有效科学合理分散的一系列方法以及过程安排中出现的不足，借鉴国外做法和国内试点地区经验，对我国农业保险大灾风险分散体系建设提出相关对策和建议。邹加怡（2020）提出在财政部门对农业保险大灾风险分散体系的大力支持情况下，我们该从哪几方面建设农业保险大灾风险分散体系。在对我国部分省市农业保险大灾风险分散体系研究方面，林乐芬（2017）使用了问卷调查法，对江苏省选取6个城市，向4000多位农民进行调查，根据获取的调查数据，再使用层次分析法，来刻画、分析江苏省分散农业中的重大灾害风险的措施有效性和体系保障性。提出相应对策建议。吕晓英，倪海（2017）建立了保险系统动力耦合模型，通过模拟分析广东省保险公司承保农业保险大灾风险的能力，对我国农业保险大灾风险分散体系建设提出相关建议。罗瑛，郭风华（2017）通过对海南省的客观条件进行研究，分析海南省农业保险大灾风险分散体系建设的必要性，并提出相关发展建议。在我国学者对国外农业保险大灾风险分散体系研究方面，李琼（2014）通过研究美国农业安全网运营办法，进而从分析美国农业再保险模式，从而理清美国农业保险大灾风险分散体系，包括直接保险公司、政策性农业再保险公司、保险专项预算、紧急预案四部分。进而提出建设具有中国特色的农业保险大灾风险分散体系。王铭（2017）通过对法国农业保险的历史历程进行研究，分析了法国农业保险大灾风险分散体系的运行模式，进而陈述了该体系的优缺点。1.3论文的结构及主要内容本文包含六个部分的研究：第一部分为导论。包括本文的选题背景及意义、国内外研究状况、论文的结构及主要内容、论文的研究方法。第二部分是农业保险大灾风险分散体系概述。介绍了相关概念，阐述了我国建设农业保险大灾风险分散体系的必要性与可行性。第三部分是国外农业保险大灾风险分散体系的建设状况及对我国的启示。主要研究了美国和法国的农业保险大灾风险分散体系的建设状况针对促进我国农业保险大灾风险分散体系如何建设，进行了建设方法以及对策的意见参考。第四部分梳理了我们国家，对农业保险中的大灾风险如何进行分散以及相关措施的实施情况。先分析了我国农业保险大灾风险分散体系建设的整体状况，又对北京市、上海市等试点地区农业保险大灾风险分散体系建设状况进行研究，进而归纳、研究得出目前我国的风险分散体系存在的不足。第五部分是如何建设我国农业保险大灾风险分散体系的相关指导意见。第六部分是结语，总结整篇文章。1.4论文的研究方法文献研究法：通过研究农业保险大灾风险分散体系相关文献，学习相关知识，对我们国家，对农业保险中的大灾风险如何进行分散以及相关措施的实施情况进行概况、掌握。比较分析法：将我们国家，对农业保险中的大灾风险如何进行分散以及相关措施的实施情况和国外的分散体系进行对比、分析。学习借鉴其先进成果。归纳分析法：通过对所搜集资料进行分析，归纳提炼我们国家，对农业保险中的大灾风险分散以及相关措施的实施情况中存在的不足，并有针对性地提出指导意见。2农业保险大灾风险分散体系的理论分析2.1农业保险大灾风险分散体系的相关概念2.1.1农业保险大灾风险农业保险大灾风险是指发生超过农业保险经营机构和本地农业保险风险责任承担能力的风险损失的可能性。22.1.2农业保险大灾风险分散体系此处所说的分散体系，是指为了将农业生产、销售过程中可能产生的风险进行有效科学合理分散的一系列方法以及过程安排。该体系通常由三层组成:第一层为直接保险公司的风险自担，第二层为农业再保险公司的风险分散，第三层为农业大灾风险分散基金的兜底赔付。2.2农业保险大灾风险分散体系建设的必要性2.2.1农业大灾严重影响农业经济发展农业是高风险、低产出的薄弱产业，需要加强对农业的经济扶持。我国地域辽阔，横跨五个气候带，气候环境复杂，极端气候频发，台风、洪涝、暴雨等自然灾害频频发生。例如海南省的台风，广东省的热带气旋、洪涝灾害等，都对受灾区域内农业造成巨大损失，严重影响受灾区域内农业经济发展。农业是我国国民经济发展的基础，我们必须降低农业大灾所带来的损失，建立农业保险大灾风险分散体系，保障农业经济稳健发展。2.2.2单一主体无力承担农业保险大灾风险农业大灾一旦发生，往往波及范围极广，损失程度极深。地方政府无充足资金承担农业大灾所造成的损失，保险公司也会面临大灾风险带来的对农民的巨大赔偿压力，目前这种情况就是因为在农业保险中，大灾发生时风险并没有得到有效分散，使得投保过程中相关的机构，如政府和商业保险机构，都只能被迫承担较大损失，兑现保险承诺的压力很大，甚至无法兑现对投保人的承诺。因此，我们需要对农业保险大灾风险进行风险分散，建立一套行之有效的农业保险大灾风险分散体系。2.3农业保险大灾风险分散体系建设的可行性2.3.1中央给予政策支持中央高度重视农业保险大灾风险分散体系建设。《农业保险条例》在2013年3月正式出台，第一次针对农业保险中，如何分散大灾风险的机制进行了法律层面的规范和管理。2013年7月，国务院再次强调“建立完善财政支持的农业保险大灾风险分散机制”的要求。2014年1月《农业保险大灾风险准备金管理办法》正式实施。2014国务院印发“保险国十条”，提出要“完善对农业保险的财政补贴政策，建立财政支持的农业保险大灾风险分散机制”。2015年中国保监会，也对农业大灾风险分散控制给予支持，拿出资金成立风险，对农业保险中的大灾风险进行分散。2.3.2地方具有一定实践经验我国在北京市、上海市、江苏省、广东省等各地区对农业保险大灾风险分散体系试点运行。试点地区农业保险大灾风险分散体系建设已取得初步成效。例如，北京市通过政府建立了直接保险、政府统一购买的商业化再保险、农业大灾风险准备金三个层面中农业生产、销售过程中可能产生的风险进行有效科学合理分散的体系。上海市也针对农业保险大灾风险分散，设置了四层分散办法，通过直接保险、商业再保险、农业保险大灾风险准备金和政府财政兜底的设置，对风险进行分散、分层管理。地方实践经验证明农业保险大灾风险分散体系建设具有可行性。3国外农业保险大灾风险分散体系建设状况及其启示3.1美国大灾风险分散体系的运行状况再保险制度是美国保障农业重大风险分散的重要制度安排。这种模式是政府管理美国联邦农作物保险公司（FCIC），对于保险公司难以独自承担的巨额风险，再通过再保险转移风险，如果转移后的风险仍然较大，可多次重复再保险的过程，直至大的风险被化解为多个小的、能够承受的风险，实现整个综合的分散体系的管理与配合。农户可以根据实际情况选择自愿投保，但只有付出保险本金的农户才能在遭受损失时获得赔付金的灾害补偿。直接保险公司在政府审批通过并签署协议后可以经营农业保险业务，经由美国联邦农作物保险公司批准以后可以将风险分摊给再保险公司。美国农业大灾风险分散体系如图3-1所示，主要由直接保险、再保险体系、专项预算、紧急预案组成。商业保险公司承担直接风险，通过美国联邦农作物保险公司进行风险分散。联邦政府建立了财政部专项基金用作农业保险大灾风险分散基金。遇到大灾损失巨大时，美国联邦农作物公司还可通过发行巨灾债券或向政府借款等手段弥补亏损。图3-1美国农业保险大灾风险分散体系3.2法国农业保险大灾风险分散体系建设状况法国农业保险大灾风险分散体系包括四层，如图3-2所示。图3-2法国农业保险大灾风险分散体系法国农业保险大灾风险分散体系的第一层为互助式保险发展而来的农业相互保险合作社。农业相互保险合作社由农民自愿选择是否投保，本质为民间的、非官方的一种农业保险合作组织。农业相互保险合作社遍布法国各个乡镇，是最基层的保障方式。第二层为法国政府根据区域划分的农业相互保险公司，是一种再保险保障手段。农业相互保险公司对其所在辖区内的农业相互保险合作社进行风险分担。第三层为中央再保险公司（CCR），是由法国政府设立的终极再保险保障手段，对于保险公司难以独自承担的巨额风险，再通过再保险转移风险，如果转移后的风险仍然较大，可多次重复再保险的过程，直至大的风险被化解为多个小的、能够承受的风险，实现整个综合的分散体系的管理与配合。第四层是国家层面对于风险的分散管理，通过国家成立农业管理基金，由CCR代为管理并进行农业重大灾害发生时的损失赔付。这种合作社是民间成立的私人保险机构，法律层面形成了农业相互保险公司，中央财政又支持成立了中央再保险公司。民办民营的基层保障体系与政府主导的大灾风险分散体系共同促进了法国农业保险发展，形成了独树一帜的法国农业保险大灾风险分散体系。3.3国外农业保险大灾风险分散体系建设对我国的启示3.3.1通过立法保障建立农业保险大灾风险分散体系在美国出台关于农业保险中大灾风险的法条，如《农业法案》与《联邦农作物保险法案》，保障美国农业安全网稳健运行，规范美国政府主导型农业保险大灾风险分散体系。法国政府通过颁布《农业互助保险法》、《农业灾害补偿法》等法规规范了法国独特的农业保险大灾风险分散体系。两国政府都通过立法保障本国农业保险大灾风险分散体系建设。3.3.2建立政府主导的风险分散体系在美国，针对农业生产、销售过程中可能产生的风险进行有效科学合理分散的一系列方法以及过程安排，设置了紧急预案、直接保险、专项预算、政府主导的再保险体系这四层环节。在法国，政府也出台了四层再保险体系对农业生产、销售过程中可能产生的风险进行分散。美国、法国这两个国家都针对农业生产、销售过程中可能产生的风险，颁布并管理在农业保险运行中，巨大灾害出现时，对风险进行分散的管理办法和体系。3.3.3建立分层的农业保险大灾风险分散体系美国与法国都采取分层式的风险分散体系，针对农业生产、销售过程中可能产生的风险，进行有效科学合理的分散安排，通过多个环节及流程的配合，如先进行直接保险，对于保险公司难以独自承担的巨额风险，再通过再保险转移风险，如果转移后的风险仍然较大，可多次重复再保险的过程，直至大的风险被化解为多个小的、能够承受的风险，实现整个综合的分散体系的管理与配合。两国的农业保险大灾风险分散体系各个层次相互配合，共担风险，共同构建本国农业保险大灾风险分散体系。4我国农业保险大灾风险分散体系建设状况4.1我国农业保险大灾风险分散体系建设整体状况2019年2月，农业农村部、银保监会、中国人民银行、证券监督委员会、财政部联合发布《关于金融服务乡村振兴的指导意见》。意见明确提出“落实农业保险大灾风险准备金制度，组建中国农业再保险公司，完善农业再保体系”。根据意见的指导，在我国，针对农业生产、销售过程中可能产生的风险应该包含三个层面对我国农业保险大灾风险分散体系建设状况进行分析。第一层面是农业巨灾风险直接保险层面。国家层面出台了《中央财政农业保险保费补贴试点管理办法》，使得我国农业保险一下走上了正规化、高效化、有序化、批量化的发展路径。保费收入翻番，农业保障水平和渗透率都显著提高。具体而言，2007年，我国农业保险保费收入仅仅为51.8亿元，到2017年该收入一下实现了479.06亿元，保障水平从2007年的3.59%增长到2017年的23.21%，提高了六倍有余。农业保险对农业产品的保障作用大大提升。农业保险的快速发展推进了我国农业现代化发展进程。下图为2007-2017年我国农业保险发展情况汇总表。表4-12007-2017年我国农业保险发展情况汇总发展情况项目已增加到211个，并覆盖农、林、牧、渔各个领域承保的农作物品种从51.8亿元增长到479.06亿元，增长了超过8倍农业保险保费收入亚洲第一仅次于美国居全球第二农业保险业务规模超过70%玉米、水稻、小麦三大粮食作物保险覆盖率已覆盖全国有省份农业保险覆盖率全球第一养殖业保险和森林保险业务规模第二层面是农业巨灾风险再保险层面。我国农业再保险模式主要有“政府主导，商业运作”和“联合共保”两种模式。比如，为了实现有效的行业自治，在2014年我国推广达成了中国农业保险再保险共同体。2020年该行业自治团体正规化注册为中国农业再保险股份有限公司。这是政府主导的再保险业务开展的国有主体，使得农业生产、销售过程中可能产生的风险能够通过制度安排得到有效分散。第三层面是农业巨灾风险基金层面。我国相应地应该在中央、省这两级别进行资金安排，形成风险补偿基金。目前由于我国尚未推行中央、省级两级基金资金管理，所以首先应当形成相应级别的基金管理办法，形成管理的制度性文件，规定资金的使用范围、使用流程、监管等，然后再在中央、省级层面成立相应的农业生产、销售过程中可能产生的风险分散管理机构，来具体经办再保险等业务。4.2试点地区农业保险大灾风险分散体系建设状况4.2.1北京市农业生产、销售过程中可能产生的风险分散体系运行状况为了分散农业保险大灾风险，北京市政府通过统一为保险公司提供再保险，对现有的农业风险进行分散，使得巨灾风险分散成为一个个可以承受的小风险，综合承担损失。北京市农业保险大灾风险分散体系由直接保险、政府统一购买的商业化再保险、农业大灾风险基金三个层面构成。当发生农业大灾时，150%以下赔付率的损失，由农业保险公司自行赔付。农业大灾赔付率在150%~300%之间的，由政府购买的再保险进行赔付。赔付率超过300%的，由政府计提的大灾风险基金进行赔付。4.2.2上海市农业保险大灾风险分散体系建设状况目前上海市并未出台统一管理政策，仅仅通过奖补的方式，对于实行了再保险业务的保险公司进行奖励补贴。目前上海市农业生产、销售过程中可能产生的风险分散体系也由从高到低四个层次组成:政府财政兜底、农业保险大灾风险基金、商业再保险、直接保险。发生了巨大的农业灾害时，如果损失在90%赔付率以下时，完全由保险公司承担损失赔偿责任。如果损失在90-150%%赔付率之间时，通过再保险业务来分散这部分的风险；如果损失在、150%%赔付率以上时，通过财政资金，也就是农业生产、销售过程中可能产生的风险基金进行损失的赔偿。如果赔偿金额过高，该风险基金也无法覆盖损失，再由政府出面，一事一议，专事专议，协商获得灾害赔偿办法和资金。4.2.3北京市与上海市农业保险大灾风险分散体系的比较分析北京市农业保险大灾风险分散体系的优点是：政府通过统一购买农业再保险，农业保险公司再保率得到大幅提高，转移了政府承担的农业生产、销售过程中可能产生的风险。北京市农业生产、销售过程中可能产生的风险分散体系的缺点是：政府再保保费支出大，150%的赔付下限设定过高，再保险的风险分散作用有限；300%以上赔付率的赔付责任发生概率很小，未能完美发挥农业保险大灾风险准备金的作用。上海市农业生产、销售过程中可能产生的风险分散体系运行过程中，体现出来有如下好处：政府鼓励购买再保险可以有效分散农业保险大灾风险；赔付率等级设置较为合理，各层次之间相互配合，实现农业生产、销售过程中可能产生的风险分散。上海市农业保险大灾风险分散体系缺点是：对于农业保险大灾风险准备金仍不能弥补的部分损失才，采取一事一议解决方式会使政府和保险公司面临较大筹资压力。表4-1为北京市与上海市农业保险大灾风险分散体系的比较分析。表4-2北京市与上海市农业保险大灾风险分散体系的比较4省份模式优点缺点北京市如果损失在150%赔付率以下时，完全由保险公司承担损失赔偿责任。如果损失在150%-300%赔付率之间时，通过再保险业务来分散这部分的风险；如果损失在300%%赔付率以上时，通过财政资金，也就是农业生产、销售过程中可能产生的风险基金进行损失的赔偿。政府统一采购农业再保险，提高了农业保险公司再保险率，转移政府承担的农业保险大灾风险。政府再保保费支出大；150%的赔付下限设定过高，再保险的风险分散作用有限；300%以上赔付率的赔付责任，发生概率很小，未能完美发挥农业保险大灾风险准备金的作用。上海市如果损失在90%赔付率以下时，完全由保险公司承担损失赔偿责任。如果损失在90-150%%赔付率之间时，通过再保险业务来分散这部分的风险；如果损失在、150%%赔付率以上时，通过财政资金，也就是农业生产、销售过程中可能产生的风险基金进行损失的赔偿。如果赔偿金额过高，该风险基金也无法覆盖损失，再由政府出面，一事一议，专事专议，协商获得灾害赔偿办法和资金。政府鼓励购买再保险，可以有效分散农业保险大灾风险；赔付率等级设置较为合理，各层次之间相互配合，共同分散风险。对于农业生产、销售过程中可能产生的风险准备金过大，风险基金也无法覆盖损失，那么财政的保费保障压力将非常大。4.3我国农业保险大灾风险分散体系建设中存在的问题4.3.1直接保险公司承保能力有限虽然中央很重视发展政策性农业保险发展，但相较于外国农业保险发展而言，我国农业保险发展起步较晚，对农业生产的保障能力相对有限，保险市场保障程度有限。目前，我国农业保险承保品种仅占全国农产品总数的40%左右，很多农产品尚未纳入农业保险公司承保范围内，农业保险公司承保能力有限。4.3.2再保险体系建设不完善由于农业大灾损失巨大，对于保险公司难以独自承担的巨额风险，再通过再保险转移风险，如果转移后的风险仍然较大，可多次重复再保险的过程，直至大的风险被化解为多个小的、能够承受的风险，实现整个综合的分散体系的管理与配合。但目前与美国、法国等发达国家相比，我国农业再保险业务经营主体偏少，关于再保险的法律法规管理也不足，使得农业再保险运作不具有规范性、标准化和统一化。再保险体系建设不完善。4.3.3尚未建立完备的农业大灾风险基金制度由于我国尚无明文规定，各地农业大灾风险基金的基金规模、基金责任、计提规则等存在较大差异，农业保险大灾风险的分散能力不同，我国尚未建立起完备的农业大灾风险基金制度。5推动我国农业保险大灾风险分散体系建设的对策建议5.1立法保障农业保险大灾风险分散体系建设完善的法律法规是农业保险大灾风险分散体系正常运行的重要保障，我们需不断完善对农业保险大灾风险分散体系的立法支持，从宏观方面推进体系的平稳运作。首先，我国应针对农业生产、销售过程中可能产生的风险形成完善的、规范的、成熟的法律法规。其次，应完善再保险市场相关法律法规，加强对农业再保险公司的监督力度，实行严格的准入准出制度，确保再保险体系有序运行。第三，应立法明确农业大灾风险基金制度，应对其筹集方式、使用方式等都做出明文规定，保障农业大灾风险基金的使用落到实处。5.2建立分层的农业保险大灾风险分散体系建立分层的农业保险大灾风险分散体系，各层次之间相互配合，共担分险。第一层为保险公司的风险自担，第二层为政府主导的农业再保险体系的风险分散，第三层为农业大灾风险基金的统筹赔付。当农业大灾发生时，先通过农业保险公司给予补偿，再由政府主导的农业再保险体系进一步赔偿，最后由省级和中央的农业大灾风险基金进行兜底赔付。5.3全力促进农业全保险的发展我国目前推行的政策性农业保险是由政府发动组织的，目的是促进我国农业发展。首先，应提供足够的政策和财政支持，使得农业生产、销售过程中可能产生的风险进行有效科学合理分散。其次，我们应构建有效的农业保险经营模式。我国应在借鉴国外发展经验的基础上，以“政府推动＋市场运作＋农民自愿”的原则，发展多种多样的农业保险组织。5再次，我们应完善农业保险大灾风险准备金制度，对农业保险大灾风险准备金的资金来源、计提规则等都做出明文规定，保障农业保险公司经营稳定性。5.4建立完善的农业再保险体系农业再保险是农业保险大灾风险体系建设的核心，建立完善的农业再保险体系能够推动农业保险大灾风险分散体系建设发展。首先，由财政部控股建立政府主导的再保险公司对各直接保险公司进行风险分散，并通过免征所得税和营业税或其他税收优惠政策为农业再保险公司发展营造良好政策环境。其次，可通过财政奖补的方式，促使保险公司难以独自承担的巨额风险时，会想到通过再保险转移风险，直至大的风险被化解为多个小的、能够承受的风险，实现整个综合的分散体系的管理与配合。此外，我们可以借鉴发达国家再保险发展的经验，通过国际化业务的“鲶鱼效应”，使得我国再保险业务取长补短，获得长足发展。5.5完善农业大灾风险基金制度农业大灾风险基金制度是我国现阶段最具可行性的农业保险大灾风险分散制度。我们可以在受灾年度统筹使用农业大灾风险基金，提高对农业大灾抵御力，加快恢复受灾区域内农业经济发展。我们应建立中央层面、省级层面两层农业大灾风险基金制度。中央政府通过财政专项拨款、紧急情况下的临时拨款、社会各界捐助等多渠道构建全国范围内的农业大灾风险基金，在全国范围内调理使用。省级政府多渠道筹集资金，并合并保险公司计提的农业保险大灾风险准备金共同构建省级层面的农业大灾风险基金，于本省内调剂使用。两层农业大灾风险基金都应设立专户进行管理，逐年累计，专款专用，盈余年份滚存滚利，大灾年份用于紧急支付。此外，还可以使用大灾风险证券化的方法分散风险。通过购买大灾股票、大灾证券、大灾灾期权等，将保险市场的风险与证券市场的现金流置换，将风险从保险市场转移到证券市场上，从更深层次分散风险。5.6培养专业型保险人才促进农业保险大灾风险分散体系持续发展21世纪，优秀的人才是企业最重要的资产之一。农业保险飞速发展，优秀的保险人才需求量也越来越大。保险公司可以从三方面发现培养保险人才。第一，通过大学生实习工作培训与筛选培