成本核算管理系统设计样本

成本核算系统设计阐明书 分发号：编制人:受控状态:受控 审核人:持有人：批准人: 月日发布 月日实行1 引言 11.1 编写目 11.2 读者对象 11.3 定义 11.4 参照资料 12 系统解决流程设计 22.1 总体解决流程设计 22.1.1 业务流程设计 22.1.2 数据流程设计 22.2 子流程或分支解决流程设计 22.2.1 基本项目设立 22.2.2 成本资料录入 32.2.3 成本核算与制作凭证 32.2.4 报表管理与成本预测 33 技术方案设计 33.1 系统总体技术方案设计 33.2 系统体系构造设计 33.3 重点技术分析、采用和设计 34 系统功能构造设计 44.1 系统总体功能构造设计 44.2 功能分派 45 接口设计 66 系统模块详细设计 66.1 基本设立 66.1.1 选项 66.1.2 定义工序 86.1.3 产品构造设立 96.1.4 产品属性设立 106.1.5 定义分派率 106.1.6 定额管理 146.1.7 操作员权限设立 156.1.8 定义费用明细与总账接口 156.2 初始化 166.2.1 期初余额录入 166.3 成本资料录入 176.3.1 生产批号表 186.3.2 材料及外购半成品耗用表 186.3.3 期间费用录入 196.3.4 车间登记表 226.3.5 分派资料表 256.4 成本核算与报表 266.4.1 成本核算 266.4.2 生产成本汇总表 276.4.3 生产成本明细表 296.5 凭证解决 316.5.1 定义凭证 316.5.2 生成凭证操作 326.5.3 查询凭证 336.6 月末解决 346.6.1 月末结账 346.6.2 恢复结账前状态 346.7 筹划成本 356.7.1 制定筹划单价 356.7.2 单位产品费用耗用量 366.7.3 生成筹划成本 376.8 成本预测 386.8.1 部门成本预测 386.8.2 产品成本预测 396.9 成本分析 406.9.1 批次产品成本追踪分析 406.9.2 部门内部利润分析 406.9.3 产品成本差别分析 416.9.4 成本项目构成分析 42引言编写目作为软件产品根据，本阐明文档将从系统功能规定、性能规定、运营硬件环境规定、运营软件环境规定及安全性等方面为《成本核算管理系统》软件设计作出详细规定。旨在保证本系统软件系统最后目的实现。本阐明书也是最后对产品进行集成测试（也称综合测试或需求测试）根据。读者对象系统分析,编程及测试人员.定义成本从公司财务会计角度来讲，成本是生产成本，是费用要素一种。生产成本生产成本是指公司为生产一定种类和数量产品所发生费用，即直接材料、直接人工和制造费用总和。成本核算是成本管理工作重要构成某些，它是将公司在生产经营过程中发生各种耗费按照一定对象进行分派和归集，以计算总成本和单位成本。盘存是指依照帐薄记录，对各项财产进行实物清查，又称“盘点”。从广义来说，盘存就是财产清查，不但对各项财产进行实物清查，还要对银行存款和债权、债务进行清查和核对。成本归集与分派指运用成本计算账户将不同性质费用归集起来，再依照一定原则将费用分派到不同成本对象上去，以求得各该对象成本。成本核算过程就是成本费用归集和分派过程。成本归集和成本分派一先一后，密切联系。成本归集需要设立账户，成本分派需要选取分派原则，分派原则要与被分派成本费用有密切联系，否则会影响成本计算对的性。分派原则选取，既要考虑与成本费用有关限度．又要考虑获取分派原则信息难易限度。参照资料金算盘5.21999.07金算盘软件有限公司用友UFERP_8.01999.10用友软件集团金碟3.2工业版1998.01金蝶软件金蝶-原则v7.3.01金蝶软件有容ERP2.0.02厦门有容科技公司系统解决流程设计总体解决流程设计业务流程设计 成本核算管理系统涉及成本资料录入、成本分派、成本报表查询、成本预测与分析 等各种操作。数据流程设计（一）基本设立（二）成本资料录入（三）成本核算与制作凭证（四）报表管理与成本分析预测子流程或分支解决流程设计基本项目设立单击“基本设立”菜单，在该功能中您可以进行成本中心设立、成本项目设立、成本对象设立、成本构造设立、归集关系设立、分派关系设立。选项本功能用于顾客对成本核算数据来源进行选取以及选取成本核算办法。定义费用明细与总账接口如果制造费用、其她费用、折旧、人工费用数据来源于总账系统，则需要在此处定义与总账接口公式。定义工序本功能是拟定哪些部门参加成本核算，以及拟定基本生产部门工序和辅助生产部门辅助服务。成本构造设立本模块定义成本构造，用于定义成本核算对象是由哪此费用要素构成。产品构造设立用于定义产品构成，是成本管理系统进行成本计算主线索，该构造一经使用便不容许修改。产品属性设立用于定义产品属性。定义分派率本功能重要是定义各种分派率，涉及：共用材料分派率、直接人工分派率、制造费用分派率、在产品成本分派率、辅助费用分派率、辅助部门分派率，为系统自动计算产品成本提供计算根据。定额管理如果成本计算中，分派率使用了按定额工时、按材料定额办法，则顾客需要定义产品定额工时和定额材料。为了满足公司核算需要，顾客可以在“定额管理”中制定产品定额工时和定额材料数据，是成本费用分派根据和成本预测数据基本。成本资料录入成本核算与制作凭证报表管理与成本预测生产成本明细表查询综合明细内容，计算出某一核算对象项目某些指标。可选取核算对象，会计期间，和报表类型网格浏览窗体。列出对象月产量，合计产量和单位，并依照公式查询出详细数据写在网格中。

生产成本汇总表查询综合明细内容，计算出某一核算对象项目某些指标。可选取会计期间浏览窗体。列出汇总数据，并依照公式查询出详细数据写在网格中。成本预测运用顾客制定产品筹划单位成本或产品历史单位成本预测任意产量下产品成本。提供汇总数据预测和明细数据预测。技术方案设计系统总体技术方案设计成本核算管理系统，系统设计采用PB11三层架构，数据集中在一种数据库方式，采用WERSERVICE 技术来实现客户端与服务端和数据包互换。系统体系构造设计前台:powerbuilder11成本核算系统 每个功能项目有一种窗体，查询功能中可共用一种查询条件窗体。 将打印功能做为一种整体来与业务功能交互。 后台：oracle数据库服务器重点技术分析、采用和设计功能摘要（一）成本归集与分派在基本设立中设立好成本归集关系和分派关系后，系统会自动对成本进行归集和分派操作， 大大提高工作效率。（二）成本报表 成本报表是系统自动通过对归集和分派计算，将生产费用明细和生产成本汇总数据统 计成表形式，供顾客年记录时使用，非常直观，提供应公司决策者有效决策数据。系统功能构造设计系统总体功能构造设计 成本核算管理系统是核算公司在生产过程中核算对象在消耗材料、在管理过程中档所发生各项费 用，通过对各项费用归集和分派，核算对各核算对象成本费用指标，提供应公司决策者有效决 策数据。功能名称功能描述基本设立初绐化成本资料录入成本核算与报表凭证解决月末解决筹划成本成本预测成本分析功能分派功能名称功能描述基本设立选项定义工序产品构造设立产品属性设立定义分派率共用材料分派率直接人工分派率制造费用分派率在产品成本分派率辅助费用分派率辅助部门分派率定额管理操作员权限设立定义费用明细与总账接口初始化期初余额录入成本资料录入生产批号表材料及外购半成品耗用表期间费用录入人工费用录入制造费用录入辅助费用录入其她费用录入车间登记表竣工产品日报表在产品盘点表工序产品耗用日报表工时日报表废品回收表竣工产品解决表分派资料表在产品每月变动约当系数表成本核算与报表成本核算生产成本汇总表辅助服务成本汇总表入库产品成本汇总表竣工产品成本汇总表在产品成本汇总表生产成本明细表辅助服务成本明细表入库产品成本明细表竣工产品成本明细表在产品成本明细表凭证解决定义凭证生成凭证操作查询凭证月末解决月末结账恢复结账前状态筹划成本制定筹划单价单位产品费用耗用量生成筹划成本成本预测部门成本预测产品成本预测成本分析批次产品成本追踪分析部门内部利润分析产品成本差别分析成本项目构成分析接口设计生产订单生产订单应用函数产成品成本材料成本入库金额数量凭证各种成本费用资产折旧工资分摊成本管理工资管理固定资产存货核算UFO报表订单管理总账系统系统模块详细设计窗体数据各项标记阐明：▼：参照输入，虽然用参照窗体，从数据表动态读取满足条件记录。↓：选取输入，即字段有效值固定，在有效值之中选取其一。√：不容许为空值。*：容许输入*▼：可以参照输入，也可以手工输入，手工输入数据必要包括在参照数据之中。基本设立选项【模块名称】 选项【模块功能阐明】本功能用于顾客对成本核算数据来源进行选取以及选取成本核算办法。【模块界面设计及阐明】制造费用来源折旧费用来源其他费用来源成本核算办法存货数据来源人工费用来源（用于显示各个详细选项窗体） 成本核算办法界面计算办法○品种法或分部法○完全分批法○某些分批法○分类法数据精度金额：数量：编辑拟定取消 成本计算办法阐明：品种法或分步法：如果选取“品种法或分步法”，是指产品成本核算过程中不划分批别与类别，完 全按产品品种归集费用，核算成本办法。在软件中最后产成品和半成品均视为产品。因此在存货档案和产品构造中要定义半成品。完全分批法：如果选取“完全分批法”，是指公司生产所有产品，涉及需要核算工序产品都是按批号计算成本。选取了这种成本计算办法，需要在【数据录入】中输入生产批号，在领用材料时需要输入产品批号。某些分批法：指公司有一某些产品采用分批法进行核算，同步也有不采用分批法核算状况。采用这种成本计算办法，需要在【数据录入】中输入生产批号，在分批核算成本产品直接领用材料时需要输入产品批号。分类法：如果选取“分类法”，产品分类只作为一种查询条件。采用这种计算办法，在【定义产品属性】时，可觉得每种产品定义产品大类。 存货数据来源界面○来源于手工○来源于存货核算系统出库类别计入直接材料费用入库类别计入入库数量编辑拟定取消若选取来源于手工，则下面几项为不可编辑状态。若选取来源于手工，则需要定义哪些出库类别记入直接材料费用，哪些入库类别记入入库数量。如果没有存货系统或存货系统未启用，则“来原于存货核算系统”选项为暗，不能选取。①记入直接材料费用：由顾客从左边“出库类别”内选取出库类别项目，系统依照所选出出库类别从存货系统中取材料出库数量、材料出库成本。“材料及外购半成品耗用表”根据该项设立进行取数操作。②记入入库数量：由顾客从左边“入库类别”内选取入库类别项目，系统依照所选入类别从存货系统中取竣工入库数量。该项设立在“竣工产品解决表”中引用。 人工费用来源界面○来源于手工录入工资分摊类型○来源于工资系统○来源于总账系统工资类别：记入制造费用人员类别记入直接人工费用（接口应用阐明）编辑拟定取消若选取来源于手工，则下面几项为不可编辑状态。每月成本核算所需人工费用数据需手动输入。若选取来源于“总账系统”，系统在每个会计期间自动从总账系统读取成本核算所需人工费用数据到人工费用表中。若选取来源于“工资系统”，系统在每个会计期间从工资系统读取成本核算所需人工费用数据。用于要进行工资类别，人员类别和工资分摊类别选取。 制造费用来源界面○来源于手工录入○来源于总账系统（接口阐明）编辑拟定取消若选取来源于“手工录入”，则顾客需手工录入每月成本核算所需制造费用数据。若选取来源于“总账系统”，系统自动从总账系统读取成本核算所需制造费用数据（只有记过账后费用凭证才干传递到成本核算系统）到制造费用表。 折旧费用来源界面○来源于手工录入（接口阐明）○来源于固定资产○来源于总账系统编辑拟定取消若选取来源于“手工录入”，顾客需手工输入每月成本核算所需折旧费用数据。若选取来源于“固定资产”，系统自动从固定资产系统读取成本核算所需折旧费用数据到折旧费用表。若选取来源于“总账系统”，系统自动从总账系统系统读取成本核算所需折旧费用数据到折旧费用表。 其他费用来源界面○无此数据项（接口阐明）○来源于手工录入○来源于总账系统编辑拟定取消若选取“无此数据项”，则成本费用项目中将仅涉及材料费用，人工费用，制造费用，辅助费用四项费用大类。若选取来源于“手工录入”，顾客将手工录入每月成本核算所需其他费用数据。若选取来源于“总账系统”，系统自动从总账系统读取成本核算所需其他费用数据到其他费用表。定义工序【模块名称】 定义工序【模块功能阐明】本功能是拟定哪些部门参加成本核算，以及拟定基本生产部门工序和辅助生产部门辅助服务。【模块界面设计】 工序定义窗体（部门为基本生产部门）增长修改删除部门部门：工序列表：编码名称 工序定义窗体（部门为辅助生产部门）增长修改删除部门部门：服务列表：编码名称单位 部门核算属性设立窗体生产辅助删除所有部门部门名称部门编码部门属性（树型构造）【各栏目阐明及有效性】部门√↓：显示部门名称，通过下拉菜单选取，为必输项。编码、名称√：在所选部门下设立相应工序，编码不能重复。【重要解决】工序定义窗体增长：点击【增长】按钮，在相应部门下可增长工序编码和名称，点【保存】，录入内容被保存。修改：点击【修改】按钮，可以对工序列表内容进行修改，点击【保存】按钮，修改后内容被保存。注意：工序编码不容许修改。删除：点击【删除】按钮，系统浮现删除前提示信息，点击【拟定】按钮，该工序会被删除。注意：已经使用工序不能被删除。部门：点击【部门】按钮，进入选取成本基本核算部门界面。部门核算属性设立窗体生产：选中有关部门，点击【生产】，则该部门被定义为基本生产部门。辅助：选中有关部门，点击【辅助】，则该部门被定义为辅助生产部门。产品构造设立【模块名称】 产品构造设立【模块功能阐明】用于定义产品构成，是成本管理系统进行成本计算主线索，该构造一经使用便不容许修改。【模块界面设计】增长修改删除刷新产品构造父项相应子项：父项编码父项名称生产部门子项编码子项名称单位颜色定额数量存储仓库用料车间用料工序….…. 增长窗体保存增行删行退出父项编码父项名称加工部门规格型号子项编码子项名称单位定额数量存储仓库库管员用料车间用料工序自由项【各栏目阐明及有效性】父项编码√：可参照存货档案输入，为必输项。父项名称、规格型号√：依照所选父项编码，系统自动显示，顾客不可编辑。加工部门：可参照部门档案输入。子项编号：输入相应父项子项编号，可以参照输入。子项编号不能为空。输入子项编号后系统会自动显示该子项名称、规格型号。库管员：输入相应库管员，可以参照职工档案，可为空。用料车间：输入相应用料车间事参照部门档案，可为空。用料工序：输入相应用料工序编号或参照用料工序档案，可为空。定额数量：输入一种父项所需子项数量。该数量相应单位必要是该子项主计量单位。为必输项，且必要不不大于零。存储仓库：必要输入该子项缺省存储仓库。该信息作为配比出库领料单中缺省仓库。【重要解决】增长：点击【增长】按钮，进入产品构造编辑窗口，录入有关信息，点【保存】，录入内容被保存。修改：点击【修改】按钮，浮现产品构造编辑窗口，可以对产品构造子项内容进行修改，点击【保存】按钮，修改后内容被保存。注意：父项编码不容许修改。删除：选中所要删除产品构造，点击【删除】按钮，系统浮现删除前提示信息，点击【拟定】按钮，产品构造会被删除。注意：已经使用产品构造不能被删除。产品属性设立【模块名称】 产品属性设立【模块功能阐明】用于定义产品属性。【模块界面设计】修改退出产品构造产品属性产品编码产品名称单位部门名称工序编码工序名称产品大类【各栏目阐明及有效性】产品编码、产品名称、单位、部门名称：依照在【产品构造】中定义自动显示，以上各项不容许修改。工序编码、工序名称：如果产品所属生产部门定义了工序，则此项只能参照输入。产品大类：可以手工输入，也可以参照输入，如果成本核算办法未选取“分类法”，则该项不显示。【重要解决】修改：点击【修改】按钮，可对产品属性进行修改。注意：列表中显示产品，如果其生产部门不是成本系统已定义“基本生产部门”，则表达该产品不能参加成本核算。如果某产品在【产品构造】中未定义生产部门，即在【定义产品属性】界面中未显示该产品信息。定义分派率【模块名称】 定义分派率【模块功能阐明】本功能重要是定义各种分派率，涉及：共用材料分派率、直接人工分派率、制造费用分派率、在产品成 本分派率、辅助费用分派率、辅助部门分派率，为系统自动计算产品成本提供计算根据。【模块界面设计及阐明】共用材料分派率直接人工分派率制造费用分派率在产品成本分派率辅助费用分派率辅助部门分派率（各子功能窗体）编辑拟定取消共用材料分派率（所有统一）⊙所有统一○按部门制定选取一种分派办法○平均分派⊙按产品产量○按实际工时○按产品约当产量○按定额工时○按材料定额成本 选取所有统一阐明各个部门对共用材料采用相似分派办法。若选取按产品约当产量分派，则弹出下面 窗体，进行产品约当系数设立。修改保存产品约当系数部门编码部门名称产品编码产品名称产量约当系数 部门编码、部门名称、产品编码、产品名称：系统依照产品所归属部门自动显示，顾客不可编辑。 产量约当系数：依照不同产品输入相应产量约当系数，各产品产量约当系数不能不不大于1。 共用材料分派率（按部门制定）○所有统一⊙按部门制定部门名称平均分派按实际工时按定额工时按产品产量按产品约当产量按材料定额成本 部门名称：系统依照部门档案中设立部门自动显示，顾客不能编辑。 依照部门不同，分派办法不同在各个单元格双击选中分派办法。若选取按产品约当产量分派法，则 弹出按产品约当产量分派窗体，对产量约当系数进行设立。 按产品约当产量分派窗体（按部门）修改保存产品约当系数部门：产品编码产品名称产量约当系数 产品编码、产品名称：系统依照产品所归属部门自动显示，顾客不可编辑。 产量约当系数：依照不同产品输入相应产量约当系数，各产品产量约当系数不能不不大于1。直接人工分派率 与共同材料分派率同样，就是在分派过程中，程序将相应直接人工费用按所选分派办法进行分派。制造费用分派率 与共同材料分派率同样，就是在分派过程中，程序将相应制造费用按所选分派办法进行分派。辅助费用分派率 辅助费用分派（所有统一）⊙所有统一○按部门制定选取一种分派办法○平均分派⊙按产品产量○按实际工时○按产品约当产量○按定额工时○按实际耗量 选取所有统一阐明各个部门对辅助费用采用相似分派办法。若选取按产品约当产量分派，则弹出下面 窗体，进行产品约当系数设立。修改保存产品约当系数部门编码部门名称产品编码产品名称产量约当系数 部门编码、部门名称、产品编码、产品名称：系统依照产品所归属部门自动显示，顾客不可编辑。 产量约当系数：依照不同产品输入相应产量约当系数，各产品产量约当系数不能不不大于1。 辅助费用分派（按部门制定）○所有统一⊙按部门制定部门名称平均分派按实际工时按定额工时按产品产量按产品约当产量按实际耗量 部门名称：系统依照部门档案中设立部门自动显示，顾客不能编辑。 依照部门不同，分派办法不同在各个单元格双击选中分派办法。若选取按产品约当产量分派法，则 弹出按产品约当产量分派窗体，对产量约当系数进行设立。 按产品约当产量分派窗体（按部门）修改保存产品约当系数部门：产品编码产品名称产量约当系数 产品编码、产品名称：系统依照产品所归属部门自动显示，顾客不可编辑。 产量约当系数：依照不同产品输入相应产量约当系数，各产品产量约当系数不能不不大于1。辅助部门分派率⊙按实际耗量○按固定比例部门编码部门名称服务编码服务名称单位分派比例拟定取消若选取按固定比例，则输入相应比例。若选取按实际耗量，辅助部门总费用将依照该部门生产各个服务实际产值，分派到各个服务中去。在产品成本分派率 在产品成本分派率(所有统一)⊙所有统一○按部门制定选取一种分派办法○不计算在产品成本⊙按年初数○按原材料占用○按产品约当产量○按定额 选取所有统一阐明各个部门对在产品成本采用相似分派办法。若选取按年初数分派或按产品约当产量 分派或按原材料占用或按产品约当产量分派或按定额分派均需进一步设立，各设立窗体如下。按年初数分派窗体修改保存在产品年初固定数部门编码部门名称产品编码产品名称直接人工材料费用制造费用辅助费用其她费用 部门编码、部门名称、产品编码、产品名称：系统自动显示所有基本生产部门及其所生产产品。 直接人工：双击使单元格变成可编辑状态，输入对的直接人工年初金额。 材料费用：双击使单元格变成可编辑状态，单击旁边按扭，弹出输入材料年初数界面。 制造费用：双击使单元格变成可编辑状态，单击旁边按扭，弹出输入制造费用年初数界面。 辅助费用：双击使单元格变成可编辑状态，单击旁边按扭，弹出输入辅助费用年初数界面。 其她费用：双击使单元格变成可编辑状态，单击旁边按扭，弹出输入其她费用年初数界面。 材料年初数界面产品：材料编码材料名称规格单位定额拟定增长保存删除退出 增长：单击【增长】按扭，在表尾自动增长一空行，材料编码、材料名称等显示为可编辑状态。 材料编码、材料名称：可以单击单元格旁边按扭，参照输入。 规格、单位：依照材料编码自动显示。 年初数：手工输入，默认值为0。 删除：单击【删除】按扭，删除光标所在行。 制造费用年初数界面产品：序号制造费用明细定额修改拟定退出 制造费用明细：自动显示在【设立】中定义制造费用明细名称。 定额：输入金额，默以为0。 辅助费用年初数界面产品：编号辅助费用明细单位定额修改拟定退出 辅助费用明细：自动显示在【设立】中定义辅助部门提供服务名称。 单位：依照服务定义单位自动生成。 定额：输入金额，默以为0。 其她费用年初数界面产品：序号其她费用明细定额修改拟定退出 其她费用明细：自动显示在【设立】中定义其她费用明细名称。 定额：输入金额，默以为0。按原材料占用与按产品约当产量均需设立约当系数，如下：修改保存退出产品约当系数⊙固定比率○每月变动部门编码部门名称产品编码产品名称产量约当系数 部门编码、部门名称、产品编码、产品名称：自动显示所有基本生产部门及所生产产品。 约当系数：输入系数，默认值为1。按定额 操作过程基本上与按“年初固定数同样”。 在产品成本分派率(所有统一)⊙所有统一○按部门制定部门名称不计算在产品成本按原材料占用按定额按年初固定数按产品约当产量按原材料占用与按产品约当产量均需设立约当系数，如下：修改保存退出产品约当系数部门：⊙固定比率○每月变动产品编码产品名称产量约当系数按年初固定数，设立窗体如下：修改保存在产品年初固定数部门：产品编码产品名称直接人工材料费用制造费用辅助费用其她费用按定额，设立窗体如下： 与年初固定数基本功能相似。定额管理【模块名称】 定额管理【模块功能阐明】如果成本计算中，分派率使用了按定额工时、按材料定额办法，则顾客需要定义产品定额工时和定 额材料。为了满足公司核算需要，顾客可以在“定额管理”中制定产品定额工时和定额材料数据， 是成本费用分派根据和成本预测数据基本。【模块界面设计及阐明】 定额工时页：修改定额工时部门产品定额工时表产品编码产品名称定额工时（单位：小时） 若选取“定额工时”，左边框中自动显示所有基本生产部门。将光标定位在某部门上，右边框中显 示该部门定义所有产品。 产品编码、产品名称：依照在【产品构造】中定义成果自动显示，以上各项不容许修改。 定额工时：双击要输入单元格，使其变成可编辑状态，默以为0。 定额材料页：增长修改删除保存定额材料部门产品定额材料表材料编码材料名称规格单位耗用定额产品若选取“定额材料”页，左边框中显示该产品在【产品构造】中定义所耗用材料。将光标定位在某产品上，右边框中显示该产品在【产品构造】中定义所耗用材料。材料编码、材料名称、规格、单位：如果是第一次进入此功能，依照在【产品构造】中定义自动显示，否则依照上次修改成果显示。耗用定额：双击要输入单元格，使其变成可编辑状态，输入相应数量。如果是第一次进入此功能，依照在【产品构造】中定义自动显示，否则依照上次修改成果显示。增长：选中相应产品，单击【增长】按钮，在产品定额材料表中尾行增长一行。修改：选中相应产品以及相应定额材料，可对其定额进行修改。删除：选中相应产品以及相应定额材料，单击【删除】，则可将该材料删除。操作员权限设立【模块名称】 操作员权限设立【模块功能阐明】对拥有成本管理系统操作权限操作员进行部门权限限制，只有拥有部门权限操作员才干对该部门 成本资料进行操作。【模块界面设计】操作员列表请选取部门顾客名顾客ID□XX（列示被定义为基本生产部门和辅助生产部门名称）拟定取消【各栏目阐明及有效性】 顾客名、顾客ID：系统自动显示具备成本管理系统操作权限操作员。 选取部门：系统自动列示被定义为基本生产部门和辅助生产部门名称。【重要解决】 选中某一操作员，通过点击复选框选取部门。定义费用明细与总账接口【模块名称】 定义费用明细与总账接口【模块功能阐明】如果制造费用、其她费用、折旧、人工费用数据来源于总账系统，则需要在此处定义与总账接口公 式。【模块界面设计】 工序定义窗体（部门为基本生产部门）增长修改删除保存制造费用其她费用直接人工（各页窗体） 制造费用窗体部门：序号名称取数公式 其她费用窗体序号名称 直接人工窗体部门编码部门名称取数公式【各栏目阐明及有效性】部门√↓：显示部门名称，通过下拉菜单选取，为必输项。部门名称、部门编码：显示基本生产部门和辅助生产部门。取数公式：设立取数公式，以便顾客可以依照取数公式向导，完毕取数操作。初始化期初余额录入【模块名称】 期初余额录入【模块功能阐明】为了完毕手工账向计算机转接，需要录入建账初始余额，保证数据持续性。【模块界面设计及阐明】 基本档案模式对账材料盘点退出建账期初余额部门编码部门名称产品编码产品名称批号直接人工费用材料费用制造费用辅助费用其她费用共计 部门名称、部门编码、产品名称、产品编码：系统自动显示已定义所有基本生产部门及其产品。 批号：在采用“分批法”进行核算状况下，如果在产品有分批号核算状况，必要输入批号。 直接人工费用：双击该单元格，使其变成可编辑状态，输入相应金额。 材料费用，制造费用、辅助费用、其她费用：解决过程同“在产品分派率中‘按定额’（所有统一）” 相应费用定额一致，只是把对定额显示、输入改为对余额显示、输入。对账：单击【对账】按钮进入对账选取界面，从科目参照中选取成本系统初始余额与总账系统进行对账 科目。 材料：单击【材料】按钮，弹出共用材料余额界面。 盘点：将光标定位在某产品期初余额上，单击【盘点】，显示此产品期初材料余额。 对账选取界面科目：期间：拟定取消 材料查看界面部门共用材料列表材料编码材料名称规格单位数量拟定选取部门共用材料列表中所要查看部门部门，表中数据显示本年度期初部门共用材料数量，即 上年末，月末盘点表中共用材料内容，不容许修改。若第一次使用该系统，则共用材料盘点表为空。 盘点查看界面产品：批号：材料编码材料名称规格单位数量拟定 编码、产品名称、批号：显示要查看产品。表中数据显示本年度期初该产品直接领用材料剩余数量，即上年末，月末盘点表中该产品材 料盘点内容。不容许修改。若是第一次使用本系统，则产品直接材料盘点数据全为空。 公式定义窗体：函数阐明公式内容公式参照函数名称⊙物料编码○会计科目○来源部门○核算对象公式确认取消【各栏目阐明及有效性】成本中心名称↓：通过下拉框选取成本中心名称。项目编码*▼√：录入相应项目编码，或可通过系统协助录入，不能重复，为必输项。项目名称：系统依照项目编码自动显示，顾客不能编辑。对象名称*▼√：录入相应对象名称，或可通过系统协助录入，为必输项。数量计算公式：双击相应单元格，弹出公式定义窗体进行设立。金额计算公式：双击相应单元格，弹出公式定义窗体进行设立。【重要解决】 编辑：点【编辑】，可以对分派关系中内容进行增长、修改、删除操作。增行：点击工具条中【增行】按扭，增长一条记录。删行：点击工具条中【删行】按扭，删除当前行记录。保存：点【保存】，可以保存对分派关系所做编辑。放弃：点【放弃】，可以放弃对分派关系所做编辑，不保存。成本资料录入 功能：进行成本资料录入和采集。1、品种法或分步法需要录入表有（分类法需录入表与品种法或分步法基本一致）：材料及外购半成品耗用表、人工费用表、折旧费用表、制造费用表、工时日报表（可选）、竣工产品日报表、废品回收表（可选）、辅助费用耗用表（可选）、在产品盘点表（若有在产品，必填）、在产品每月变动约当系数表（可选）、竣工产品解决表、工序产品耗用日报表（若按分步法核算，必填）。2、完全分批法需录入表有：生产批号表、材料及外购半成品耗用表、人工费用表、折旧费用表、制造费用表、工时日报表（可选）、竣工产品日报表、废品回收表（可选）、辅助费用耗用表（可选）、在产品盘点表、在产品每月变动约当系数表（可选）、竣工产品解决表、工序产品耗用日报表（可选）。3、某些分批法需录入表有：生产批号表（可选）、材料及外购半成品耗用表、人工费用表、折旧费用表、制造费用表、工时日报表（可选）、竣工产品日报表、废品回收表（可选）、辅助费用耗用表（可选）、在产品盘点表、在产品每月变动约当系数表（可选）、竣工产品解决表、工序产品耗用日报表（可选）。生产批号表【模块名称】 生产批号表录入【模块功能阐明】本功能重要用于生产批号信息录入。【模块界面设计】 基本界面增长修改删除保存生产批号生产因素包括产品 增长界面增长修改删除保存产品编号产品名称单位生产数量投产年份投产期间备注【各栏目阐明及有效性】生产批号、生产因素：可直接输入，生产批号为必填项。生产批号不能重复。产品编号、产品名称：可以参照输入，为必填项。包括产品：点击【参照】，弹出增长界面。产量：直接输入，为必填项。投产年份、投产期间：可输入，默以为当前日期。备注：可为空。【重要解决】基本界面中：增长：点【增长】，弹出增长界面，可增长生产批号下产品。修改：选中所要修改批号信息，点【修改】，可以修改批号信息。删除：选中所要删除批号，点【删除】，则删除该批号信息。注意：已使用生产批号不容许修改或删除。在进入新年度后，系统自动将所有竣工批号在新账中删除，顾客只能到上年度账中查看其数据。增长界面中增长：点【增长】，在产品尾行增一行。修改：选中所要修改产品信息，点【修改】，可以修改有关信息。删除：选中所要删除产品，点【删除】，则删除该产品信息。材料及外购半成品耗用表【模块名称】 材料及外购半成品耗用表【模块功能阐明】用于输入直接材料耗用数据和产成品入库数据，可以手工录入，也可以从“存货核算系统”取数。【模块界面设计】取数增长修改删除退出当期数据历史数据部门名称：领料类别：期间：工序产品表材料耗用表产品编码产品名称批号材料编码材料名称实际价格耗量金额【各栏目阐明及有效性】领料类别：为下拉框，类别分为共用材料和专用材料。如果选取共用材料，则系统不显示该部门下产品，录入共用材料将进一步进行分派；如果选取专用材料，左边显示该部门下所有生产产品，材料数据直接归集到产品上。期间：默以为当前系统登录期间。若“当期数据”被选定，则期间为不可编辑状态；若“历史数据”被选定，则可选取不同期间。产品编码、产品名称：自动显示该部门生产所有产品及批号，如果是“某些分批法”则除了要显示该工序产品所有批号，还要显示一行不带批号记录。批号：如果计算办法为“既不分批，也不分类”或“分类法”，则均不显示该列。材料编码、材料名称：若【选项】中设立领料数据来源于“存货系统”，则自动显示取数成果。若选取来源于“手工录入”，则可参照录入。实际价格：自动显示取数成果，可以修改（来源于存货系统）。也可以手工录入。耗量：自动显示取数成果，不容许修改（来源于存货系统）。也可以手工录入。金额：自动显示取数成果（来源于存货系统）。或系统自动依照平衡公式“实际价格*数量=实际金额”。【重要解决】若【选项】中设立领料数据来源于“存货系统”，则【取数】按钮为可编辑状态，【增长】按钮、【修改】按钮、【删除】按钮为不可编辑状态；若选取来源于“手工录入”，则反之。取数：点【取数】，系统自动从“存货系统”读取本月领料数据，并且显示成果。增长：若领料类别为专用材料时，点【增长】按钮，在材料耗用表末增一行。若领料类别为共用材料时，应先选取某一产品，再点【增长】，进行操作。修改：点【修改】，选中所要修改材料耗用，进行修改操作。删除：点【删除】，选中所要修改材料耗用，进行删除操作。期间费用录入 重要涉及人工费用、制造费用、折旧费用、辅助费用、其她费用。【模块名称】 人工费用表【模块功能阐明】用于录入各部门人工费用消耗数据，或从工资管理系统读取工资分摊成果数据。【模块界面设计】上期取数当期数据历史数据期间：部门编码部门名称直接人工费用管理人员工资【各栏目阐明及有效性】单击“当期数据”，进入输入界面。期间：显示当前会计期间，不可编辑。部门编码、部门名称：自动显示所有基本成本核算部门。若在【选项】中“人工费用来源”中选取“来源于手工录入”，则：直接人工费用：双击选中单元格，输入相应费用。管理人员工资：双击选中单元格，输入相应工资，也可不填。若在【选项】中“人工费用来源”中选取“来源于工资系统”，则：直接人工费用：显示从工资系统取数成果。管理人员工资：制造费用有明细时，显示从工资系统取数成果。若在【选项】中“人工费用来源”中选取“来源于总账系统”，则：直接人工费用：显示从总账系统取数成果。管理人员工资：制造费用有明细时，显示从总账系统取数成果。【重要解决】上期：点【上期】，可以直接将上期数据调入。取数：点【取数】，若在【选项】中“人工费用来源”中选取“来源于手工录入”，则该按钮为不可编辑状态；若在【选项】中“人工费用来源”中选取“来源于工资系统”，则系统重新从工资系统取数，并显示成果；若在【选项】中“人工费用来源”中选取“来源于总账系统”，则系统重新从总账系统取数（使用在【设立】中定义“人工费用与总账”接口公式），并显示成果。【模块名称】 制造费用表【模块功能阐明】用于录入在一种会计期间部门所耗用制造费用。【模块界面设计】上期取数当期数据历史数据部门：期间：序号项目金额【各栏目阐明及有效性】单击“当期数据”，进入输入界面。期间：显示当前会计期间，不可编辑。部门：自动显示所有基本成本核算部门。制造费用明细：自动显示【设立】中定义所有“制造费用明细”。若在【选项】中“人工费用来源”中选取“来源于手工录入”，则：金额：双击选中单元格，输入相应费用。若在【选项】中“人工费用来源”中选取“来源于总账系统”，则：金额：自动显示从总账系统取数成果。【重要解决】上期：点【上期】，可以直接将上期数据调入。取数：点【取数】，若在【选项】中“人工费用来源”中选取“来源于手工录入”，则该按钮为不可编辑状态；若在【选项】中“人工费用来源”中选取“来源于总账系统”，则系统重新从总账系统取数（使用在【设立】中定义“人工费用与总账”接口公式），并显示成果。【模块名称】 折旧费用表【模块功能阐明】用于录入在一种会计期间部门所耗用折旧费用。【模块界面设计】上期取数当期数据历史数据期间：部门编码部门名称折旧【各栏目阐明及有效性】单击“当期数据”，进入输入界面。期间：显示当前会计期间，不可编辑。部门编码、部门名称：自动显示所有基本成本核算部门。若在【选项】中“折旧来源”中选取“来源于手工录入”，则：折旧：双击选中单元格，输入相应折旧。若在【选项】中“折旧来源”中选取“来源于固定资产系统”，则折旧：显示从固定资产系统取数成果。若在【选项】中“折旧来源”中选取“来源于总账系统”，则：折旧：自动显示从总账系统取数成果。【重要解决】上期：点【上期】，可以直接将上期数据调入。取数：点【取数】，若在【选项】中“折旧来源”中选取“来源于手工录入”，则该按钮为不可编辑状态；若在【选项】中“折旧来源”中选取“来源于固定资产系统”，则系统重新从固定资产系统取数，并显示成果。若在【选项】中“折旧来源”中选取“来源于总账系统”，则系统重新从总账系统取数（使用在【设立】中定义“人工费用与总账”接口公式），并显示成果。【模块名称】 辅助费用耗用表【模块功能阐明】用于录入在一种会计期间部门所耗用辅助服务费用。【模块界面设计】 部门增长修改保存删除部门：期间：部门（服务）编码部门（服务）名称产品名称产品编码批号供电（度）供水（吨）。。。。。。。【各栏目阐明及有效性】部门、产品：“辅助费用分派率”若没有选取“按实际耗量”时，需要输入产品辅助费用耗用，窗体显示产品下拉框；若选取“按实际耗量”时，需要输入部门辅助费用耗用，窗体显示部门下拉框。单击“当期数据”，进入输入界面。期间：显示当前会计期间，不可编辑。部门编码、部门名称：自动显示所有基本成本核算部门，也可以从部门参照中选取增长新部门。服务（单位）：依照显示该辅助部门定义所有服务及单位，输入相应部门（或其她服务、产品）所耗用数量。产品名称、产品编码、批号：自动显示基本生产部门（该部门辅助费用分派办法为“按实际耗量”）下定义所有产品以及本期已投产批号，且不能为空。辅助部门和其她新增部门相应当属性为空。注意：若顾客在“辅助费用分派率”中所有部门均未选取“按实际耗量”，则在本表中不显示“产品名称、产品编码、批号”列，直接录入各部门辅助费用耗用数据。【重要解决】操作表：增长：点【增长】，可以在表末新增一行。删除：选中所要删除记录，点【删除】，即可删除有关信息。注意：若顾客在【选项】中选取成本核算办法为“完全分批法”，则未定义“生产批号表”之前本表不能操作。若顾客在【选取基本核算部门】中未定义“辅助生产部门”则本表不能操作。【模块名称】 其她费用耗用表【模块功能阐明】用于录入在一种会计期间部门所耗用其她费用。【模块界面设计】 若其她费用来源选取“来源于手工录入”期间：部门：当期数据历史数据工序产品表其她产品编码产品名称批号序号其她明细其她费用 若其她费用来源选取“来源于总账系统”取数期间：部门：当期数据历史数据工序产品表其她产品编码产品名称批号序号其她明细取数公式其她费用【各栏目阐明及有效性】单击“当期数据”，进入输入界面。期间：显示当前会计期间，不可编辑。部门：自动显示所有基本成本核算部门。产品名称、产品编码、批号：自动显示所选基本生产部门，显示该部门生产所有产品以及有关批号。其她明细：自动显示【设立】中定义所有“其她费用明细”。其她费用：双击选中单元格，手工输入（来源于手工输入）或自动显示（来源于总账系统），输入后系统自动保存。取数公式：依照参照，定义其她费用公式。注意：若顾客在“定义其她费用来源”中选取“无其她数据项”，则该表不显示。【重要解决】 取数：点【取数】，重新从总账系统中取数，且原有数据被覆盖。车间登记表 功能：重要用于录入竣工产品日报表、在产品盘点表、工序产品耗用日报表、工时日报表、废品回收 表、竣工产品解决表。【模块名称】 竣工产品日报表【模块功能阐明】用于录入各产品实际竣工数量记录数据以及记录每种产品废品数，到月末由系统自动汇总成月报表。【模块界面设计】上期当期数据历史数据部门：日期：产品编码产品名称批号产量废品净产量 若有辅助计量单位，则表中应当体现主计量单位与辅助计量单位之间换算列。【各栏目阐明及有效性】单击“当期数据”，进入输入界面。日期：默认显示登录日期，也可重新输入。部门：自动显示所有基本成本核算部门。工序产品编码、工序产品名称、批号：自动显示所选基本生产部门，显示该部门生产所有产品以及有关批号。产量：双击选中单元格，使其变为可编辑状态，了输入相应产量。废品数：双击选中单元格，使其变为可编辑状态，数值应不大于“产量”。净产量：系统依照“产量”与“废品数”之差，自动显示计算成果。【重要解决】 上期：点【上期】，可以直接将上期数据调入。【模块名称】 在产品盘点表【模块功能阐明】用于录入各产品期末在产品数量和原材料剩余数量数据，若无在产品数据可以不录入本表。【模块界面设计及阐明】上期当期数据历史数据部门：领料类别：期间：产品编码产品名称批号单位在线数量竣工数量原材料剩余 领用类别：分为共用材料和专用材料。共用材料是部门领用材料，专用材料是产品直接领用材料。 当选取共用材料时，弹出如下界面（若进行月末成本计算，则会增长‘平均单价’和‘金额’列，但均 不可编辑）：增长删除保存部门名称：部门编码：会计期间：生产批号材料编码材料名称规格单位数量 原材料盘点界面（若进行月末成本计算，则会增长‘平均单价’和‘金额’列，但均不可编辑）增长删除保存工序产品名称：生产批号：工序产品编号：会计期间：材料编码材料名称规格单位数量【各栏目阐明及有效性】单击“当期数据”，进入输入界面。期间：显示当前会计期间。产品编码、产品名称：自动显示该部门生产所有产品及批号，若是“某些分批法”则除了要显示该工序产品所有批号，还要显示一行不带批号记录。批号：若计算办法选取“既不分批，也不分类”或“分类法”，均不显示此列。在线数量、竣工数量：必要输入。原材料剩余：可点击单元格中按钮，弹出原材料盘点界面。工序产品编码、工序产品名称、生产批号、会计期间：自动所选产品编码显示。材料编码、材料名称：可以参照输入，不容许为空。规格、单位：依照材料编码自动生成。【重要解决】上期：点【上期】，可以直接将上期数据调入。增长：点【增长】，在表末自动增一行。删除：选中所要删除记录，点【删除】，则该记录将被删除。【模块名称】 工序产品耗用日报表【模块功能阐明】用于录入工序产品间（即产品构造中父子项产品之间）互相领用数量（指公司车间内部物品直接转 移），到月末由系统自动汇总成月报表。【模块界面设计】上期当期数据历史数据日期：领用部门被领用工序产品领用工序产品产品编码产品名称产品编码产品名称批号领用量【各栏目阐明及有效性】单击“当期数据”，进入输入界面。日期：默认显示登录日期，也可重新输入。被领用工序产品表中：产品编码、产品名称：依照产品构造表中构造自动生成，显示已定义所有产品。领用工序产品表中：部门：自动显示所有基本成本核算部门。在“被领用工序产品表”中以光标选中一种“被领用工序产品”后，在领用工序产品表中显示出所选部门该产品构造表中直接上级产品。产品编码、产品名称：依照产品构造表中构造自动生成。领用量：可以直接输入。批号：若成本核算办法采用“分批法”时，批号显示，否则不显示。【重要解决】 上期：点【上期】，可以直接将上期数据调入。【模块名称】 工时日报表【模块功能阐明】用于录入各产品实际生产工时记录数据。可以按天录入也可以一次录入。【模块界面设计】上期当期数据历史数据部门：日期：产品编码产品名称批号实际工时【各栏目阐明及有效性】单击“当期数据”，进入输入界面。日期：默认显示登录日期，也可重新输入。部门：自动显示所有基本成本核算部门。产品编码、产品名称：依照所选取部门，自动显示该部门生产所有产品以及与之关于批号。实际工时：双击选中单元格，输入相应工时。批号：若成本核算办法采用“分批法”时，批号显示，否则不显示。【重要解决】上期：点【上期】，可以直接将上期数据调入。注意：如果在分派率中采用了“按实际工时”计算，则每个会计期间，必要输入工时日报表。若没采用，则此表可以不录入。【模块名称】 废品回收表【模块功能阐明】用于录入各产品废品回收金额，用于冲减各产品原材料费用。若无废品回收金额冲减材料费用情 况，本表可以不录入数据。【模块界面设计】增长修改删除保存部门：期间：产品编码产品名称批号回收金额备注【各栏目阐明及有效性】期间：显示当前会计期间，若选取其她期间，则代表是历史记录，不容许修改。部门：自动显示所有基本成本核算部门。产品编码、产品名称：依照所选取部门，自动显示该部门生产所有产品以及与之关于批号，如果是“某些分批法”，则除了要显示该产品所有批号，还要显示一行不带批号记录。批号：若成本核算办法采用“既不分批，也不分类”或“分类法”，均不显示此列。回收金额：双击选中单元格，使其变成可编辑状态，输入相应金额。【重要解决】增长：点【增长】，在表末增长一行。修改：选中某一回收金额单元格，点【修改】，则该金额可修改。删除：选中某一记录，点【删除】，该记录信息将被删除。【模块名称】 竣工产品解决表【模块功能阐明】用于验证确认已录入竣工、在产、领用数量逻辑关系对的性。【模块界面设计】保存部门：期间：产品编码产品名称批号差别总额入库数量损益数量损益计入待解决损失损益计入当期成本【各栏目阐明及有效性】期间：显示当前会计期间，若选取其她期间，则代表是历史记录，不容许修改。部门：自动显示所有基本成本核算部门。产品编码、产品名称：依照所选取部门，自动显示该部门生产所有产品以及与之关于批号，如果是“某些分批法”，则除了要显示该产品所有批号，还要显示一行不带批号记录。批号：若成本核算办法采用“既不分批，也不分类”或“分类法”，均不显示此列。差别总额：系统自动显示需要解决期间产品产量差别数。计算办法：将本会计期间竣工产品日报表按部门进行汇总，得出本期竣工产品汇总表，本期竣工产品汇总表中“产量净值”加上相应产品上月末“在产品盘点表”中“竣工数量”，减去本月末“在产品盘点表”中“竣工数量”，再减去“工序产品耗用表”中该产品被其她产品领用数量汇总数据。如果成果为正数则为损失，为负数则为盘盈。入库数量：可以手工录入各产品各批次本月已填制入库单据入库数量。损益数量：依照“差别总额”与“入库数量”差，自动生成，不容许编辑。损益计入当期成本：容许手工输入数据且需不不大于等于0，损益数量为负数时，不容许输入数据。损益计入待解决损失：依照“损益数量”与输入“损益计入当期成本”数据差额自动显示。分派资料表 功能：重要是对产品每月变动约当系数表进行约当系数调节。【模块名称】在产品每月变动约当系数表【模块功能阐明】用于录入各产品在产品约当系数。只有顾客在在产品分派率定义中选取了“按材料占用”或“按产品约当产量”中“每月变动”办法，才可以录入本表数据，否则不显示录入部门。【模块界面设计】上期修改保存部门：期间：产品编码产品名称约当系数【各栏目阐明及有效性】期间：显示当前会计期间，若选取其她期间，则代表是历史记录，不容许修改。部门：自动显示在在产品分派率定义中选取“按原材料占用”或“按产品约当产量”，且约当系数选取是每月变动部门。约当系数：手工录入，范畴：0~1，默以为1。【重要解决】上期：点【上期】，可以直接将上期数据调入。修改：选中所要修改位置，点【修改】，则可进行约当系数修改。成本核算与报表成本核算【模块名称】 成本核算【模块功能阐明】本功能重要是系统自动依照顾客成本计算办法选取、关于各个费用分派办法，结合本期实际数 据，自动进行计算，完毕成本计算工作。【重要解决】成本计算基本线索是“产品构造”，基本算法是以品种法为基本逐渐结转分步法，并辅助以生产批号 以实现按批次归集成本费用。成本计算流程：对直接费用进行归集，将直接费用直接归集到各产品下。对间接费用在各部门内进行归集。对归集到部门下费用，根据分派率在不同产品间进行分派。进行竣工产品与在产品间进行分派。成本计算约束条件：除总账和存货系统以外所有本系统读取数据其她子系统（工资、固定资产）均已进行了月末结账，即数据不再发生变更，同步顾客必要在成本系统有关录入表中重新执行了【取数】操作，顾客执行成本计算后，不能再次执行成本计算。若顾客需要重新进行成本计算，则必要执行【恢复结账前状态】功能，将“占用其她系统数据”标志取消；同步需将已生成凭证所有删除（如果凭证已记账，可以在【凭证解决】功能中做红字冲销凭证，并将该红字凭证记账），才可以重新执行【成本核算】功能。 计算过程中若浮现下列问题，则给出（“某产品承担竣工成本不为0，承担竣工产量为0，成本计算无法 进行”）提示：在产品分派率选取“按定额”分派，且有某材料在在产品定额中未录入消耗数量，导致在产品无法承担材料，系统会自动记入竣工产品成本，而竣工产品数量又为0。解决办法：变更分派率或录入该材料在产定额。在产品分派率选取“按原材料占用”分派，而该产品又分派到了人工、制造等其她费用，则这些费用只能由竣工产品承担，而竣工产品产量又为0。解决办法：变更分派率。计算过程中，若共用材料分派率选取“按材料定额”分派，某共用材料有领用出库数量，但在“定额管理”中任何产品都没有制定消耗该材料定额数量，因此在分派该共用材料时无法分派，则给出“某材料有领用却没有耗用，成本计算无法进行”提示。生产成本汇总表辅助服务成本汇总表【模块名称】 辅助服务成本汇总表【模块功能阐明】综合数据录入中各表数据信息，采用顾客选取分派率对辅助服务项目进行成本汇总。【界面及阐明】辅助服务成本汇总表部门：期间：部门服务编码服务名称产量材料费用人工费用制造费用辅助费用其她单位成本总成本【各栏目阐明及有效性】部门：自动显示所有辅助部门。期间：默以为当前会计期间。【重要解决】 本表按部门和期间进行辅助服务详细信息汇总。入库产品成本汇总表【模块名称】 入库产品成本汇总表【模块功能阐明】综合数据录入中各表数据信息，采用顾客选取分派率对入库产品进行成本汇总。【界面及阐明】查询入库产品成本汇总表部门：工序：显示对象：期间：部门产品编码产品名称批号产量材料费用人工费用制造费用辅助费用其她单位成本总成本 查询界面入库产品成本汇总表部门：工序：批号：显示对象：拟定退出【各栏目阐明及有效性】部门：自动显示所有基本生产部门。期间：默以为当前会计期间，可重新选取查看不同会计期间汇总表。批号：只有选取了“分批法”，才有此项，若选取是“某些分批法”，需增长“无批号”项。显示对象：自动显示所有存货分类，为树形构造。工序：可参照选取，显示所选部门所属所有工序，并有“所有”项。【重要解决】 查询：点击【查询】，弹出查询窗口。竣工产品成本汇总表【模块名称】 竣工产品成本汇总表【模块功能阐明】综合数据录入中各表数据信息，采用顾客选取分派率对竣工产品进行成本汇总。【界面及阐明】查询竣工产品成本汇总表部门：工序：显示对象：期间：部门产品编码产品名称批号产量材料费用人工费用制造费用辅助费用其她单位成本总成本 查询界面竣工产品成本汇总表部门：工序：批号：显示对象：拟定退出【各栏目阐明及有效性】部门：自动显示所有基本生产部门。期间：默以为当前会计期间，可重新选取查看不同会计期间汇总表。批号：只有选取了“分批法”，才有此项，若选取是“某些分批法”，需增长“无批号”项。显示对象：自动显示所有存货分类，为树形构造。工序：可参照选取，显示所选部门所属所有工序，并有“所有”项。【重要解决】查询：点击【查询】，弹出查询窗口。在产品成本汇总表【模块名称】 在产品成本汇总表【模块功能阐明】综合数据录入中各表数据信息，采用顾客选取分派率对在产品进行成本汇总。【界面及阐明】查询在产品成本汇总表部门：工序：显示对象：期间：部门产品编码产品名称批号材料费用人工费用制造费用辅助费用其她单位成本总成本 查询界面在产品成本汇总表部门：工序：批号：显示对象：拟定退出【各栏目阐明及有效性】 部门：自动显示所有基本生产部门。 期间：默以为当前会计期间，可重新选取查看不同会计期间汇总表。 批号：只有选取了“分批法”，才有此项，若选取是“某些分批法”，需增长“无批号”项。 显示对象：自动显示所有存货分类，为树形构造。 工序：可参照选取，显示所选部门所属所有工序，并有“所有”项。【重要解决】 查询：点击【查询】，弹出查询窗口。生产成本明细表辅助服务成本明细表【模块名称】 辅助服务成本明细表【模块功能阐明】综合数据录入中各表数据信息，采用顾客选取分派率对辅助服务进行明细成本汇总。【界面及阐明】查询辅助服务成本明细表部门：服务名称：产量：期间：成本项目单位单价数量单位耗量金额单位成本 查询界面辅助服务成本明细表部门：服务名称：拟定退出【各栏目阐明及有效性】 部门：自动显示所有辅助部门，为下拉框。 服务名称：自动显示所有服务名称，为下拉框。【重要解决】 查询：点击【查询】，弹出查询窗口。入库产品成本明细表【模块名称】 入库产品成本明细表【模块功能阐明】综合数据录入中各表数据信息，采用顾客选取分派率对入库产品进行明细成本汇总。【界面及阐明】查询入库产品成本明细表部门：产品：批号：产量：期间：成本项目单位单价数量单位耗量金额单位成本 查询界面入库产品成本明细表部门：产品：批号：拟定退出【各栏目阐明及有效性】部门：自动显示所有辅助部门，为下拉框。批号：只有选取了“分批法”，才有此项，若选取是“某些分批法”，需增长“无批号”项。产品：可参照选取，显示所选部门所属所有部门名称。【重要解决】 查询：点击【查询】，弹出查询窗口。竣工产品成本明细表【模块名称】 竣工产品成本明细表【模块功能阐明】综合数据录入中各表数据信息，采用顾客选取分派率对竣工产品进行明细成本汇总。【界面及阐明】查询竣工产品成本明细表部门：产品：批号：产量：期间：成本项目单位单价数量单位耗量金额单位成本 查询界面竣工产品成本明细表部门：产品：批号：拟定退出【各栏目阐明及有效性】部门：自动显示所有辅助部门，为下拉框。批号：只有选取了“分批法”，才有此项，若选取是“某些分批法”，需增长“无批号”项，批号为空时，代表产品没有生产批号。产品：可参照选取，显示所选部门所属所有部门名称。【重要解决】 查询：点击【查询】，弹出查询窗口。在产品成本明细表【模块名称】 在产品成本明细表【模块功能阐明】综合数据录入中各表数据信息，采用顾客选取分派率对在产品进行明细成本汇总。【界面及阐明】查询在产品成本明细表部门：产品：批号：产量：期间：成本项目单位单价数量金额 查询界面在产品成本明细表部门：产品：批号：拟定退出【各栏目阐明及有效性】 部门：自动显示所有辅助部门，为下拉框。批号：只有选取了“分批法”，才有此项，若选取是“某些分批法”，需增长“无批号”项，批号为空 时，代表产品没有生产批号。 产品：可参照选取，显示所选部门所属所有部门名称。【重要解决】 查询：点击【查询】，弹出查询窗口。凭证解决定义凭证【模块名称】 定义凭证【模块功能阐明】此功能重要是完毕定义结转制造费用、结转辅助生产成本、结转盘点损失、结转工序产品耗用操作。【模块界面设计及阐明】保存结转XX期间：结转制造费用结转辅助生产成本结转盘点损失结转工序产品耗用（各子功能界面） 期间：自动显示登录期间，可以选取其她区间。 结转制造费用界面部门：明细：凭证类型：产品（服务）编码产品（服务）名称金额借方贷方摘要部门：单击下拉框，自动显示所有基本生产部门和辅助生产部门。明细：单击下拉框，自动显示已定义制造费用明细项目。凭证类型：单击下拉框，自动显示已定义凭证类型。摘要：可参照输入。产品编码、产品名称：如果是基本生产部门，自动显示该部门所有产品；如果是辅助生产部门，显示该部门定义服务。金额：自动显示计算中归集产品或服务耗用制造费用各明细项目金额，只是本工序所耗用，不涉及其她工序产品转入。容许修改。借方、贷方：可以参照录入。如果该科目有辅助核算项目，则必要输入辅助项目，界面如下：科目：部门：个人：客户：供应商：科目、部门、个人、供应商：都可以参照输入。 结转辅助生产成本界面部门：服务：凭证类型：部门编码部门名称产品（服务）编码产品（服务）名称金额借方贷方摘要部门：单击按钮，自动显示所有辅助生产部门，从中选取需要定义凭证部门。服务：单击按钮，依照所选部门显示该部门定义服务，从中选取需要定义凭证服务。部门编码、部门名称：自动显示所有在本期耗用该辅助服务基本生产部门、辅助生产部门，以及其她非基本成本核算部门。产品编码、产品名称：如果是基本生产车间，自动显示该部门所有产品；如果是辅助生产部门，显示定义服务；如果是非基本成本核算部门，则为空。金额：自动显示计算中分派该产品此种辅助费用，只是本工序产品耗用，不涉及领用其她工序产品转入；或是其她服务耗用此种辅助服务；或是非基本成本核算部门耗用此种辅助费用，容许修改。结转盘点损失界面部门：凭证类型：产品编码产品名称金额借方贷方摘要部门：单击按钮，自动显示所有基本生产部门，从中选取要定义凭证部门。金额：自动显示顾客录入竣工产品解决表中该产品“记入待解决损失”数量乘以计算出该产品单位成本成果。结转工序产品耗用界面部门：凭证类型：领用工序工序产品编码领用工序工序产品名称被领用工序工序产品编码被领用工序工序产品名称金额借方贷方摘要部门：单击按钮，自动显示所有基本生产部门，从中选取要定义凭证部门。领用工序工序产品编码、领用工序工序产品名称：自动显示所选部门工序产品中本期领用了其她工序产品。被领用工序工序产品编码、被领用工序工序产品名称：自动显示该工序产品领用其她工序产品。金额：自动显示被领用工序产品被领用数量与计算出该工序产品单位成本乘积。【重要解决】保存：点【保存】，定义信息将被保存。以上定义借贷方、摘要在下一会计期间仍有效，可修改。注意：若显示上面显示数据记录已生成凭证，则不容许再修改。生成凭证操作【模块名称】 生成凭证操作【模块功能阐明】系统自动将需要生成凭证记录汇总，顾客通过选取凭证生成方式，决定如何生成凭证，按总账规定 凭证格式生成凭证，完毕向总账传递数据功能。【模块界面设计】编辑全选删除恢复制单退出自动生成凭证期间业务类型部门摘要借方贷方金额凭证类别标志【各栏目阐明及有效性】期间：自动显示定义凭证中该行相应会计期间。业务类型：自动显示该记录所属类型。分为：“结转制造费用、结转辅助生产成本、结转工序产品耗用、结转盘点损失”。部门：显示定义凭证中表上相应部门名称。借方、贷方、金额、凭证类别：自动显示定义凭证中相应内容。标志：双击，则会浮现“√”标记，才干制单。【重要解决】编辑：单击【编辑】按钮，则可进入定义凭证界面。全选：单击【全选】按钮，则标志栏都浮现“√”，删除记录，不浮现“√”，不能制单。删除：单击【删除】按钮，则记录颜色变为黄色，不能进行制单操作（阐明该记录不参加月末结账工作）。恢复：选中已删除记录，单击【恢复】按钮，则该记录可恢复制单操作。制单：若标志为“√”，单击【制单】按钮，则会将记录整合到同一张凭证。凭证类型、附单据数、摘要、科目名称均可修改，借贷方金额均不能修改。在“填制凭证”界面中，点保存，则该凭证会传播到总账系统中去。注意：已制单记录，不出当前该页面上。查询凭证【模块名称】 查询凭证【模块功能阐明】以便顾客查看由该系统传播到总账系统中凭证，并能对查到到凭证进行修改、删除、冲销解决。【模块界面设计】查询冲销修改删除凭证退出凭证查询会计期间：——业务日期业务类型业务号制单人凭证日期凭证号标志 查询界面⊙所有○已记账凭证○未记账凭证凭证类别：○作废凭证○有错凭证⊙月份制单人：○日期—确认取消【各栏目阐明及有效性】会计期间：系统默认显示当前会计期间，可以重新输入，前一期间必要不大于等于后一会计期间。标志：若凭证已记账，则浮现“记账”标记。业务类型：凭证若是在“生成凭证操作”中生成，业务类型为“自动生成”，若由冲销生成，则为“冲销凭证”。【重要解决】查询：单击【查询】按钮，则可进入查询凭证界面，可依照一定组合重叠条件进行查询。冲销：选中所要冲销已记账凭证，单击【冲销】按钮，可以在填制凭证界面自动生成一张红字凭证，点【保存】后传播到总账系统。删除：选中某条未审核、记账凭证记录，单击【删除】按钮，可以删除该凭证，对于已审核凭证，可以在“总账系统”取消审核状态，然后删除。如果当期成本系统未结账，则已删除凭证在“自动生成凭证”界面中重新显示，可以重新生成凭证。修改：选中某条凭证记录，单击【修改】按钮，可以修改该凭证记录所相应凭证。凭证：选中某条凭证记录，单击【凭证】按钮，可以查看该凭证记录所相应凭证。注意：已进行红字冲销凭证，不能再做冲销解决。对于已进行红字冲销凭证原始单据，必要将该红字冲销凭证记账后才干再次解决。不能删除已经审核但未记账凭证，需要先到总账系统去掉该凭证审核标志，然后再到该系统删除凭证。月末解决月末结账【模块名称】 月末结账【模块功能阐明】重要是进行月末结账解决，做完月末结账后，标志本月已经结账，不容许再做关于本月业务解决。【模块界面设计及阐明】Xxx年xxx月xxx日与否结账？拟定取消 与总账对账设立与总账对账如果与总账对账不成功：⊙可以结账○不可以结账科目：下一步单击【拟定】后，系统自动检查成本管理系统读取其她子系统（总账系统和存货核算系统除外）与否已结账，如果有未结账子系统，则成本管理系统不能结账。如果有关系统均已结账，依照提示点击【下一步】，系统自动检查顾客定义凭证记录与否已所有生成凭证，如果有未生成凭证记录，则本系统不能结账。如果顾客定义凭证记录已所有生成凭证，则可进入与总账对账界面，可参照选取科目与总账对账，若选取与总账对账不成功可以结账，则结账成功；若选取与总账对账不成功时不可以结账，则结账不成功。恢复结账前状态【模块名称】 恢复结账前状态【模块功能阐明】依照顾客需要，也许需要对已结账会计期间数据作一定修改，则可将已结账期间数据恢复到结账 前状态。【模块界面设计及阐明】月份占用其她系统数据与否结账恢复结账取消 如果当前会计期间已结账：1、单击【恢复结账】后，系统自动检查总账系统与否已结账，如果总账系统已结账，则提示：“总账本会计期间已经结账，因此成本系统本期不容许恢复结账前状态”，同步退出；如果总账系统未结账，一方面删除本月已经向总账系统传送凭证，（总账已经计账凭证自动生成红字冲销凭证。总账系统已经审核凭证提示顾客到总账中去掉审核标志）。2、取消本月“已结账”和“占用其她系统数据”标志。如果当前会计期间未结账：单击【恢复结账】后，先检查本月与否有向总账系统传送凭证，如果有删除本月已经向总账系统传送凭证，（总账已经计账凭证自动生成红字冲销凭证。总账系统已经审核凭证提示顾客到总账中去掉审核标志）。取消本月“占用其她系统数据”标志。筹划成本重要操作流程：1、材料筹划价1、材料筹划价2、定义人工费用率4、单位产品费用耗量5、生成筹划成本3、定义服务筹划单价制定筹划单价【模块名称】 制定筹划单价【模块功能阐明】重要是用