银行知识财经金融知识竞赛-外汇政策知识竞赛笔试（2018-2023年）真题摘选含答案

长风破浪会有时，直挂云帆济沧海。银行知识财经金融知识竞赛-外汇政策知识竞赛笔试（2018-2023年）真题摘选含答案（图片大小可自由调整）卷I一.参考题库(共30题)1.自2012年8月1日国家外汇管理局分支局对企业的贸易外汇管理方式由现场逐笔核销改变为非现场总量核查2.留学期间生活费应计入202030。3.关于涉外收入网上申报流程，说法正确的有（）A、涉外收入款项的机构申报主体应在解付银行为其解付之日后或结汇中转行为其结汇之日后五个工作日内，通过国际收支网上申报系统（企业版）完成涉外收入申报B、对审核无误的申报信息，解付银行/结汇中转行予以审核通过；对审核未通过的申报信息，解付银行／结汇中转行应在系统中标注原因，要求申报主体核实C、申报主体发现所报送的申报信息有误时，应及时通过国际收支网上申报系统（企业版）修改该申报信息D、申报主体对申报信息的修改，须经银行审核并经外汇局核准后方能进行4.简述国际收支收付款币种申报原则。5.试述外商投资企业联合年检与境外投资联合年检的区别。6.境外个人所购外汇可以（）A、汇出境外B、存入本人外汇储蓄账户C、按照有关规定携带出境7.银行在办理各类外商直接投资人民币结算业务后5个工作日内，应当按照规定向人民币跨境收付信息管理系统报送有关人民币资金收付信息。8.外商投资企业境外人民币借款转增资本的，相应的借款应计入外商投资企业境外借款总规模。9.人们之所以愿意使用信用卡，是因为对持有者来说，它具有以下优点（）。A、不需要任何条件可以随意申领B、可以到任何地点进行消费C、可以任意透支D、集存款、取款、贷款、消费、结算、查询为一体，方便安全10.简述完全封闭式的ITRS的主要内容。11.以下关于外汇局非现场核查指标的，描述准确的是（）A、总量差额是指企业最近6个月内被外汇局纳入核查的贸易收支累计差额与货物进出口累计差额之间的偏差B、总量差额比率是指总量差额与该企业近1年内被外汇局纳入核查的进出口和贸易外汇收支累计规模之间的比率C、资金货物比率是指企业最近6个月内被外汇局纳入核查的贸易外汇收支累计规模与同期进出口累计规模之间的比率D、贸易信贷报告余额比率是指企业贸易信贷报告的月末余额合计与企业最近6个月内进出口和贸易外汇收支累计规模之间的比率12.境内外个人通过特许机构办理的兑换业务应纳入个人结售汇年度总额管理。特许机构（）为超过年度总额的客户办理兑换业务。A、不得B、可以C、不可以D、允许13.简述汇兑限制的真实含义。14.出口保理业务在境内发生转让时，境内受让银行应于收到境外款项的（）将收款日期、币种、金额等信息以书面形式通知原始经办行。A、当日内B、第二个工作日C、第三个工作日D、第四个工作日15.个人应通过（）账户办理电子银行个人结售汇业务。A、个人人民币结算账户B、个人外汇储蓄账户C、个人外汇结算账户D、个人资本账户16.简述外商投资企业外方外汇利润再投资划转的管理。17.中国人民银行按照“三权分立”的组织原则来构建银行间外汇市场，“三权分立”指的是什么？18.银行结售汇统计中，外国驻华金融机构比如办事处、代表处等，应视为（）A、金融机构B、中资机构C、非居民机构D、外资机构19.我国开展远期结售汇业务的意义是什么？20.境内居民向境内非居民支付外汇款项时应使用的申报凭证是（）A、境内汇款申请书B、境外汇款申请书C、对内付款/承兑通知书21.超过年度总额的购汇、结汇以及境外个人购汇，不能委托他人办理。22.人民币境外债权债务信息，银行应在周、月末后第二个工作日中午前通过RCPMIS报送对应项目汇总的余额23.简述我国允许设立境外外汇账户的五种情况。24.各部门在国际收支申报中的义务和作用是什么？25.被外汇局确定为货物贸易外汇收支C类企业的，不得进行下列（）对外收付汇A、90天以上远期信用证B、90天以上托收C、30天延期付款D、海外代付E、转口贸易26.根据外汇局规定，金融机构以下哪些形式的对外负债业务应纳入短期外债指标管理？（）A、期限在90天（含）以下已承兑未付款远期信用证和90天（含）以下海外代付B、50万美元以上非居民个人存款C、经外汇局批准以非居民名义开立的各类外国投资者专用账户余额D、境外机构境内外汇存款27.下列有关汇率变化说法正确的是（）。 A、外汇汇率升高，外币币值下降，本国货币币值上升B、外汇汇率降低，外币币值上升，本国货币币值下降C、一国的货币升值，会带来该国出口产品的竞争力下降，从而引发经济不景气D、一国的货币升值，有利于该国的商品出口，但不利于进口外国产品28.资本金帐户入帐累计额可以超过外汇局核定的帐户最高限额，只要企业可提供相关证明资料。29.如何对外债及外债风险进行管理和控制？30.现钞可否存入资本金账户。（）A、可以B、不可以C、可以，但需提供海关现钞入境证明卷I参考答案一.参考题库1.参考答案:正确2.参考答案:错误3.参考答案:A,B,C4.参考答案: 国际收支收付款币种申报原则： 1、收入款币种；按收汇银行实际收到境外银行汇入的币种填写。 2、付款币种：按付款银行在对外实际付款时的币种填报，并不一定就是客户账户的币种。5.参考答案:（1）年检部门。外商投资企业联合年检是由商务部、工商局、国家发展和改革委、财政部、外汇管理局、税务局及海关等七部委对外商投资企业的出资、财务、外汇、进出口等方面的情况进行的年度联合检查。境外投资联合年检是由商务部部门和外汇管理部门通过境内投资者对境外投资企业的境外投资状况、投资主体及其所办境外企业遵守我国有关境外投资规定的情况进行年检。 （2）年检时间。外商投资企业联合年检在每年的1月1日至4月30日进行。境外投资联合年检在每年4月1日至6月15日进行。 （3）年检结果及处理。外商投资企业联合年检中，年检合格的企业由工商行政管理部门在企业营业执照上加贴通过年检的标识；未通过的企业，应限期整改，逾期未改者，依法予以处罚，情节严重者，商务部将依法撤消其批准证书，工商行政管理部门依法注销或吊销其营业执照；不参加年检的企业，按年检不合格处理。境外投资联合年检中，年检结果为一级的，可优先享受国家关于境外投资有关优惠扶持政策，有关部门在其外汇、海关、税收、人员出入境等方面优先办理手续；年检结果为二级的，不享受有关优惠扶持政策；年检结果为三级的，限期一年的整改，如下一年的年检结果仍为三级的，则投资主体一年内不得从事新的境外投资活动。对不申报年检的，不受理其境外投资购、付汇及对外担保等申请；不受理其新设境外企业的申请；不受理驻外人员派出的申请。 （4）年检的抽查。外商投资企业联合年检结束后，联合年检各部门应根据情况对企业和中介机构进行抽查，对年检中有填报不实或有意隐瞒的行为依法予以处罚；如发现会计师事务所等中介机构弄虚作假，提供不实的验资材料，应及时报告财政部门或有关管理部门依法予以处罚，直至取消其注册会计师资格或其他资格，各有关部门将不再受理其验证的资料。境外投资联合年检结束后，商务部将联合有关部门对年检结果进行抽样复核。如发现年检结果与事实不符，商务部将责令有关单位限期整改；对造成严重后果的，将依照不申报年检处理。6.参考答案:A,B,C7.参考答案:正确8.参考答案:错误9.参考答案:D10.参考答案:完全封闭式的ITRSR的主要内容包括： （1）居民与非居民之间的所有交易，无论是通过在本国国内的银行，还是通过国外银行或公司内部账户进行结算，都必须申报； （2）除履行（1）的义务外，居民必须每月申报其账户的期初和期末余额，这些余额须与交易变化保持一致。由于ITRS是一个封闭的系统，每一笔交易都可在银行系统的网络中得到反映，因而信息非常准确，很少存在误差与遗漏。11.参考答案:B12.参考答案:A13.参考答案:（1）汇兑限制是指对经常项目下对外支付和转移的限制； （2）汇兑限制仅是针对对外支付的付款行为； （3）汇兑限制不包括居民因私出境旅游的汇兑限额； （4）汇兑限制不包括办理对外支付的登记手续。14.参考答案:A15.参考答案:A,B16.参考答案:（1）未完税、未分配利润不得用于再投资； （2）投资者未按合同、章程缴足资本金的企业，其实现的利润不能用于补缴投资者未缴足的资本，投资者应认缴的注册资本，必须由投资者投入； （3）利润再投资当月资产负债表“应付利润”科目余额中投资者应得利润必须大于或等于申请的再投资额； （4）企业用储备基金和发展基金再投资只能用于企业注册资本增资。17.参考答案:“三权分立”指的是：中国外汇交易中心负责市场运行，国家外汇管理局负责市场监管，中央银行操作室负责对外汇市场的宏观调控。 “三权分立”的组织原则使各个职能部门各负其责，各司其职，能有效地维护市场的正常运行。18.参考答案:D19.参考答案:汇率波动就会有汇率风险。如果本币汇率升值，则有外汇收入者，其收入兑换成本币减少，从而蒙受汇兑损失；有外汇支出者，用本币兑换成外币的成本下降，从而获得汇兑收益。反之，亦然。为规避汇率波动造成的损失，固定成本或收益，国际上通常采取远期外汇交易以避免汇率风险。我国也逐渐引入了这种国际通行的作法。20.参考答案:B21.参考答案:错误22.参考答案:错误23.参考答案:（1）在境外有经常性零星收入，需在境外设立外汇账户，将收入集中后汇回境内的； （2）在境外有经常性零星支出，需在境外设立外汇账户的； （3）从事境外承包项目，需在境外设立外汇账户的； （4）在境外发行外币有价证券，需在境外设立外汇账户的； （5）因业务特殊需要必须在境外设立外汇账户的。24.参考答案:（1）金融机构在申报制度中的义务和作用：既要作报告人报告其自身的涉外业务还要按有关要求履行协助监督、督促检查申报者申报的职责，同时还要及时准确地将申报信息录入并传送至外汇管理局； （2）申报制度中企业的责任：他们在通过金融机构进行的国际收支交易申报中担负申报责任，他们必须及时如实地填写申报单和统计报表，并按时交至银行或当地外汇管理局； （3）政府有关部门的作用：海关总署与国际收支的联系主要体现进出口核销的衔接及合作；中国人民银行的金融统计为国际收支统计提供补充信息并使国际收支统计与货币统计能够交叉核对；证监会负责发行外资股的统计；国家统计局是我国统计制度和统计报表的批准机关。25.参考答案:A,B,D,E26.参考答案:B,D27.参考答案:C28.参考答案:错误29.参考答案:（1）外债管理，是指国家对外债务实行统一的有系统的计划、组织、指挥、协调和控制，以达到降低借款成本，保证适度外债规模，减少外债风险，提高使用效益和按时还本付息的目标； （2）外债管理的原则：第一，统一管理。建立统一的外债管理机构，专司外债管理的职能，高度明确外债管理主体的权利和责任，实现外债管理法制化、制度化和科学化，真正做到“管而不死，活儿不乱”，协调一致，以避免“多头领导”和“政出多门”的混乱局面；第二，量力而行。债务国应深入细致、实事求是、科学地论证自身吸收消化外债的能力以制定出符合国情、国力，既积极而又稳妥地外债规划，使外债保持合理规模；第三，结构合理。外债结构是指外债各组成要素的排列组合与相互关系。要做到外债结构合理，其前提是外债的组成要素应分散化，以确保借债成本最低化，进而实现外债投入生产后的经济效益最优化。为此，债务国应权衡利弊，根据客观条件变化与实际需要及时调整外债的各种结构，使之始终保持一个合理的结构；第四，提高效益。这是外债管理的最基本的原则，是外债管理全过程的核心和出发点，也是其他管理原则的最终落脚点，是贯穿外债管理各环节和全过程的主线。 （3）宏观外债风险管理，通过以下五项指标进行。 1）偿债率：偿债率是指一定时期（通常为一年）一国外债还本付息额相当于当年有形贸易出口和劳务出口外汇收入额的比重，该比率的警戒线为25%。 2）债务率：债务率亦称外债率，是指一国年末外债余额相当于当年贸易和劳务出口外汇收入额的比重。国际上公认的这一指标的警戒线为100%。 3）负债率：负债率是指债务国未偿还外债总额相当于当年国民生产总值得比重。国际上公认的警戒线一般为15%。 4）长短期债务比例：长短期债务比例是指一国的短期债务占整个外债的比例。一般以不超过外债总额的25%为宜。 5）外汇储备与短期外债比例：外汇储备与短期外债比例是指一定时期一国的外汇储备与同期的短期外债余额之比。它是国家快速偿债能力的标志。该比例的国际警戒线为80%。 （4）微观外债风险管理，通过以下两个指标进行。 1）汇率风险：所谓汇率风险是指从签约到还款期间，因借贷货币汇率的波动，可能给债务人带来的经济损失。 2）利率风险；所谓利率风险是指从签约到还款期间，因贷款利率的变动，可能给债务人带来的经济损失。30.参考答案:B卷II一.参考题库(共30题)1.持中国护照，但无任何境外永久居留权证明的个人，在个人外汇业务管理范畴中，应视作（）。A、境内个人B、境外个人C、既能算作境内个人也能算作境外个人D、既不能算作境内个人也不能算作境外个人2.以下不属于银行结售汇统计的范围的是（）A、银行间市场本外币交易数据B、外币间兑换业务而产生的套汇数C、银行自身结售汇数据D、银行代客结售汇数据3.信息是指国家外汇管理局通过境内银行收集跨境收支交易信息时，规定必须由申报主体申报的、用于国际收支统计（）核销的那部分信息。A、基础B、申报C、国际收支统计D、国际收支4.信用卡是一种便利的工具，集存款、贷款、消费、结算、查询于一体。商业银行发放信用卡的对象是（）。 A、存款较多的人B、与银行有业务关系的企业C、资信状况良好的客户D、具有支付能力的企业5.中国为什么要实行人民币资本项目可兑换？为什么说实行人民币资本项目可兑换是一项系统工程？6.所有机构无论是银行还是货币经纪公司、兑换机构，经营本外币兑换业务，也就是结售汇业务，必须经（）审批。A、银监会B、中国人民银行（外汇局）C、发改委D、国务院7.小张曾在网上看中了标价为5欧元的一件小饰品，那里的汇率为1欧元＝10人民币元。一个月后，欧元升值了5%。此时，用人民币购买这件饰品，小张要比一个月前（）。A、多支付人民币0.5元B、少支付人民币0.5元C、少支付人民币2.5元D、多支付人民币2.5元8.企业依法取得对外贸易经营权后，需（）材料到所在地外汇局办理“贸易外汇收支企业名录”登记手续。A、《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本B、《中华人民共和国组织机构代码证》C、《对外贸易经营者备案登记表》，依法不需要办理备案登记的可提交《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》等D、《货物贸易外汇收支企业名录登记申请书》以及法定代表人签字并加盖企业公章的《货物贸易外汇收支业务办理确认书》及以下哪些资料有效原件及加盖企业公章的复印件9.资产变现专户内资金的结汇比照（）内资金的结汇原则办理。A、待核查账户B、经常项目外汇结算账户C、外汇资本金账户D、外债专户10.以下（）业务，企业应按规定应当办理向外汇局报告A、进口押汇、国内外汇贷款等表内贸易融资导致实际对外付款日期迟于货物进口日期超过30天的业务B、企业通过银行表外贸易融资产品导致实际对外付款日期迟于货物进口日期超过30天的业务C、进口押汇、国内外汇贷款等表内贸易融资导致实际对外付款日期迟于货物进口日期超过90天的业务D、企业通过银行表外贸易融资产品导致实际对外付款日期迟于货物进口日期超过90天的业务11.外汇（）风险逆转期权组合：客户针对未来的实际结汇需求，买入一个执行价格较低（以一单位外汇折合人民币计量执行价格，以下同）的外汇看跌期权，同时卖出一个执行价格较高的外汇看涨期权。A、看跌B、看涨C、美式D、欧式12.以下关于待核查账户资金的描述准确的是（）A、待核查账户中的外汇不能用于质押人民币贷款、外汇融资或理财业务。B、公检法等执法部门不可以依法凭强制执行证明文件等直接从待核查账户划款。C、待核查账户中的外汇资金必须先划入企业经常项目外汇账户后方可用于对外支付货款、还贷等支出。D、待核查账户资金直接结汇的，相应人民币可按实际支付需要使用。13.汇率是指（）。 A、用外汇表示的用于国际间结算的支付手段B、两种货币之间的兑换比率C、两种商品之间的交换比率D、外国货币14.我国人民币外汇牌价2005年3月12日为100欧元=913．68元人民币，3月25日为100欧元=877．84元人民币。这表明（）。 A、外汇汇率升高B、外汇汇率降低C、人民币贬值D、欧元升值15.我国目前的汇率机制属于（）A、固定汇率制B、浮动汇率制C、有管理的浮动汇率制，盯住美元D、有管理的浮动汇率制，盯住一篮子货币16.我国对（）的国际支付和转移不予限制。A、经常项目B、资本项目C、以上都对17.银行对外支付与自身经营有关的费用，有关国际收支统计间接申报描述准确的是（）A、境内银行自身业务经营有关的对外收支行为，需要进行国际收支统计间接申报B、境内银行自身业务经营有关的对外收支行为，不需进行国际收支统计间接申报C、银行应当按照《金融机构对境外资产负债及损益申报业务操作规程》规定办理金融机构对境外资产负债及损益申报D、银行无需进行金融机构对境外资产负债及损益申报18.按照我国国际收支交易标准组成部分的分类方法，国际收支交易编码分为哪8大类？19.对支票这种信用工具，我们应这样认识（）。 ①可用于外埠结算； ②一律记名，可以流通转让  ③签发支票时必须在其存款数量内签发  ④现金支票由付款单位开出，收款人凭票到银行支取现金 ⑤分转帐支票和现金支票两种  ⑥出票人必须在银行支票存款账户 A、①②③B、②③④C、③④⑤⑥D、①④⑤⑥20.境内某企业进口某商品，由境内结算行开立了付款保函，后来，该企业因商品质量问题未能及时对外付款，境内结算行在收到外方索赔通知后对外付款，则应按照（）申报。A、进口贸易的性质进行申报B、国外支付赔偿的性质进行申报C、无须申报21.简述境外债券融资审批的管理要点。22.欧元兑美元汇率的变化（）。  ①有利于提升欧元在国际金融市场上的地位； ②能提高欧元区产品的竞争力； ③有利于减轻欧元通货膨胀的压力； ④有利于扩大欧元区的产品出口 A、①④B、②③C、③④D、①③23.境外投资者可以开立境外机构人民币专用存款账户和一般存款账户，但不能开立人民币基本存款账户24.根据汇综发[2008]142号文规定，企业结汇（）以下备用金，可以不提供相关合同和支付凭证。A、5万美元B、10万美元C、15万美元D、20万美元25.对于信用卡，下列认识中不正确的有（）。A、它可以任意透支B、它是银行发给资信情况良好的公司及有稳定收入的个人的信用凭证C、它具有快捷、方便的特点，但安全系数欠佳D、它是银行吸收存款最有效的方法26.简述管理浮动汇率制的优缺点。27.对于当日错误录入的个人结售汇信息，身份证件号、资金属性录入错误或取消交易时，应使用“撤销”功能。28.外商投资企业办理资本金结汇，除了支付人民币资金支付命令函外，还应提供以下（）资料？A、资本金结汇后的人民币资金用途证明文件B、会计师事务所出具的最近一期验资报告C、前一笔资本金结汇所得人民币资金按照支付命令函对外支付的相关凭证D、企业董事会决议29.如何对非银行金融机构进行合规性监管？30.如客户申报的汇款用途为（），则可以直接办理，不须出具相关外汇局核准文件。A、境外外汇交易B、购买境外房产C、投资境外证券D、学费卷II参考答案一.参考题库1.参考答案:D2.参考答案:A,B3.参考答案:B4.参考答案:C5.参考答案:（1）实行人民币资本项目可兑换有很多好处：促进资源有效配置；进一步完善市场体系；提高技术和管理水平，增强企业的国际竞争力；促进本国经济发展；使国内企业和个人得以在全球范围内进行资产组合与投资管理，分散风险；减少管制成本，增加国家和社会收益； （2）实行人民币自由兑换一般应具备四个前提条件：一是综合国力和国家整体抗风险的能力；二是维持宏观经济稳定，主要表现为经济适度增长、国内物价稳定、财政收支平衡和经常项目收支平衡等，以增强国内外对本国经济和货币的信心；三是构建健康的国内金融体系，提高进入体系资源配置的效率和抗风险能力；四是增强政府宏观调控能力，包括财政政策与货币政策的合理搭配.金融政策工具的发展和健全.中央银行金融监管能力的增强，以及充足的外汇储备等，以适应国际国内市场瞬息万变带来的经济影响，等等； （3）资本项目可兑换是一个系统工程，涉及到各种金融活动领域和大量的非金融机构，需要各部门共同参与、各项改革配套到位。因此，需要综合规划，协调配合，循序渐进，灵活挑战，逐步从有较严格限制的可兑换过渡到较宽松限制的可兑换，再到基本取消限制的可兑换，最终实现人民币完全可兑换。6.参考答案:B7.参考答案:D8.参考答案:A,B,C,D9.参考答案:C10.参考答案:D11.参考答案:A12.参考答案:A,C,D13.参考答案:A14.参考答案:B15.参考答案:D16.参考答案:A17.参考答案:B,C18.参考答案:我国国际收支编码分为货物贸易、服务、收益、经常转移、资本账户、直接投资、证券投资和其他投资8大类。19.参考答案:C20.参考答案:A21.参考答案:境外债券融资审批的管理主要有如下要求： （1）境内机构（财政部除外）