发展公司现金管理制度模版

第页共页发展公司现金管理制度模版公司现金管理制度模板第一章概述1.1目的和范围现金是企业生产经营过程中重要的流动资金之一，为了规范和加强公司现金管理工作，提高资金使用效率，减少现金风险，保障公司利益，制定本现金管理制度。1.2适用范围本制度适用于公司内部所有现金管理活动。第二章现金管理环境2.1现金管理目标通过建立健全的现金管理制度，实现以下目标：（1）提高现金使用效率，确保企业正常运营所需资金的及时、充足、安全；（2）规范和加强对现金的收付、保管、运用、监督和评价；（3）减少现金风险，确保现金的安全性和稳定性；（4）推动公司现金管理工作的科学化、规范化和信息化。2.2现金管理原则（1）合理分配现金资源，提高现金使用效率；（2）确保现金安全，避免现金流失；（3）确保现金流动性，保障企业正常运营所需资金；（4）实时监测现金动态，做好现金预测和预警工作；（5）健全的现金管理制度和内部控制措施。2.3现金管理组织公司设立现金管理部门，负责管理公司的现金活动，并与其他部门密切配合，共同推动现金管理工作。第三章现金收付管理3.1现金收付岗位的职责（1）负责现金的领取和支付工作，并确保准确无误；（2）负责现金收付凭证的编制和登记；（3）负责现金的保管、存放和交接；（4）负责现金存款的管理和利息计算；（5）按照公司规定的权限和流程进行现金核对、汇缴。3.2现金收付的授权和审批（1）现金支付必须经过授权人的审批；（2）授权人对现金支付的凭证进行审查并签字确认；（3）现金收取必须查验并签字确认，同时由收款人进行现金收款凭证的编制和登记。3.3现金收付凭证（1）现金收款凭证：包括收款人、收款金额、收款日期等内容；（2）现金支付凭证：包括支付对象、支付金额、支付日期等内容；（3）现金收付凭证必须按照规定的格式进行编制和登记，并保存备查。3.4现金盘点和报表（1）公司定期进行现金盘点，确保现金的准确性和完整性；（2）编制现金流量表、现金余额表、现金收支表等报表，及时反馈现金动态。第四章现金保管管理4.1现金保管岗位的职责（1）负责现金的保管、存放和交接；（2）保管现金箱和密码，并确保密码的机密性；（3）定期核对现金，确保现金账面和实物的一致性；（4）确保现金安全，防范欺诈和窃盗行为。4.2现金保管授权和审批（1）现金保管岗位必须经过授权人的审批和授权；（2）授权人对现金保管岗位的流程和控制措施进行审查并签字确认。4.3现金保管措施（1）加强对现金保管区域的保护，避免非授权人员进入；（2）确保现金箱的完好并定期进行保养维护；（3）增加视频监控设备，对现金保管区域进行监控；（4）确保安全人员在场，对现金保管区域进行巡查和监督。第五章现金运输管理5.1现金运输岗位的职责（1）负责现金的存取和运输工作；（2）确保现金的安全运输，防止现金的遗失和损毁；（3）遵守交通法规，妥善驾驶现金运输车辆；（4）保持与现金管理部门的良好沟通和协作。5.2现金运输授权和审批（1）现金运输岗位必须经过授权人的审批和授权；（2）授权人对现金运输岗位的流程和安全措施进行审查并签字确认。5.3现金运输安全措施（1）选择合格的现金运输车辆和司机；（2）确保现金运输车辆的安全，并定期进行维护和检查；（3）避开高风险地区，在安全的时间段进行现金运输；（4）加强对现金运输环节的监控和防范，防止抢劫和盗窃事件的发生。第六章现金管理监督和评价6.1现金管理监督（1）现金管理部门对现金管理工作进行监督和指导；（2）其他部门配合并接受现金管理部门的监督；（3）定期进行现金管理工作的检查和审计。6.2现金管理评价（1）制定现金管理绩效指标，评价现金管理工作的成效；（2）根据绩效评价结果，及时调整和改进现金管理制度；（3）对现金管理工作进行定期评价和报告。第七章附则7.1本制度的解释权归公司所有。7.2本制度自颁布之日起生效，以后修改和补充的