2023年初级银行从业《银行业专业实务（风险管理）》备考练习300题（含详解）

2023年初级银行从业《银行业专业实务（风险管理）》冲刺备

考300题（含详解）

一、单选题

1.商业银行的（）来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境

的变化。

A、流动性风险

B、法律风险

C、战略风险

D、操作风险

答案：C

解析：商业银行的战略风险来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和

社会环境的变化，主要体现在四个方面：①商业银行战略目标缺乏整体兼容性；

②为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；③为实现目标所需要的资源匮乏;

④以及整个战略实施过程的质量难以保证。

2.战略风险属于一种（）。

A、短期的显性风险

B、短期的潜在风险

C、长期的显性风险

D、长期的潜在风险

答案：D

解析：战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时

间才能显现，且战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先

识别所有潜在的风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机

真实发生前就将其有效遏制。由此可见，战略风险属于一种长期的潜在风险。

3.下列关于公允价值的说法，不正确的是（）。

A、公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值

B、公允价值的计量可以直接使用可获得的市场价格

C、若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值

D、若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过现金流量法来获得

答案：D

解析：D项，在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值，但若没有证据表明

资产交易市场存在时，公允价值可通过收益法或成本法来获得。

4.下列各项不属于违约概率模型的是（）。

A、RiskCaIC模型

B、KMV的CreditMonitor模型

C、死亡率模型

D、CreditRiSk+模型

答案：D

解析：目前，信用风险管理领域通常在市场上和理论上比较常用的违约概率模型

包括RiSkCalC模型、KMV的CreditMonitor模型、KPMG风险中性定价模型、死

亡率模型等。D项，CreditRisk+模型是信用风险组合模型。

5.银行战略风险管理的主要作用是O0

A、提高银行的股东价值和银行知名度，保持银行的行业领先地位

B、最大限度地避免经济损失，提高员工的业务熟练程度，提高银行知名度

C、最大限度地避免经济损失，持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值

D、持久维护商业银行的声誉，提高员工的业务熟练程度，消除银行面临的市场

风险

答案：C

解析：战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有

潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前

就将其有效遏制。简言之，战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维

护和提高商业银行的声誉和股东价值。

6.为避免经济下滑，央行宣布降低存贷款基准利率，如果存款利率下调幅度大于

贷款利率下调幅度，则商业银行面临的最主要风险是（）。

A、利率风险

B、汇率风险

C、操作风险

Dx信用风险

答案：A

解析：如果存贷款利率调整幅度不一致，此时商业银行面临的最主要风险是利率

风险。

7.相比较而言，下列（）环节最容易引发操作风险

A、柜面业务

B、法人信贷业务

C、个人信贷业务

D、资金交易业务

答案：A

解析：柜面业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的

集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。

8.如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款50亿元，关注类贷款

30亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款7亿元，损失类贷款3亿元，那么该

商业银行的不良贷款率等于O。

A、10%

Bv15%

C、18%

Dv20%

答案：D

解析：该商业银行的不良贷款率=(10+7+3)/(50+30+10+7+3)X100%=20%°

9.银行的流动性风险的内生因素不包括()。

A、资产负债期限结构

B、资产负债类别结构

C、资产负债分布结构

D、资产负债币种结构

答案：B

解析：银行流动性风险的内生因素包括：资产负债期限结构、资产负债币种结构

和资产负债分布结构。

10.如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配,流动性需求()

流动性资金的来源，或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益，流动性风险

就发生了。

A、大于

B、小于

C、等于

D、以上都不对

答案：A

解析：流动性危机的来源也就是流动性需求大于流动性资金的来源。

11.借款人向银行申请1年期贷款100万，经测算其违约概率为2.5%,违约回

收率为40%,该笔贷款的信用VaR为10万，则该笔贷款的非预期损失为O万。

A、9

B、1.5

C、60

D、8.5

答案：D

解析：每一项风险资产的预期损失计算公式为：预期损失(El)=违约概率(PD)X

违约风险暴露(EAD)X违约损失率(LGD)。其中，违约损失率=I-违约回收率。则

该笔贷款的预期损失=2.5%XIOOX(I-40%)=1.5(万)，非预期损失=107.5

-8.5(万)。

12.如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款50亿，关注类贷款3

O亿，次级类贷款10亿，可疑类贷款7亿，损失类贷款3亿，如果拨备的一般

准备为15亿，专项准备为8亿，特种准备为2亿，则该商业银行不良贷款拨备

覆盖率为OO

A、50%

B、125%

C、150%

D、100%

答案:B

解析：不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+

可疑类贷款+损失类贷款)=(15+8+2)/(10+7+3)=125%。

13.关于风险管理组织中各机构的主要职责，下列说法中正确的是。。

A、风险管理部门对商业银行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制进行

监督

B、董事会负责组织实施经董事会审核通过的重大风险管理事项，以及在董事会

授权范围内就有关风险管理事项进行决策

C、高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理

的最终责任

D、风险管理部门主要负责建设完善包括风险管理政策制度'工具方法、信息系

统等在内的风险管理体系

答案：D

解析：A项属于监事会的职责；B项属于高级管理层的职责；C项属于董事会的

职责。

14.下列不具备战略风险管理前瞻性、预防性特征的是Oo

A、将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则

B、定期评估威胁商业银行的风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险

隐患

C、对风险造成的损失进行最大程度的控制

D、从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划

答案：C

解析：基于战略风险管理的前瞻性理念的全面、预防性的风险管理方法，是指商

业银行应当将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则，从应急性

的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划，通过定期评估威胁商业银行产品

/服务、员工、财物、信息以及正常运营的所有风险因素，及早采取有效措施减

少或杜绝各类风险隐患，确保商业银行的健康和可持续发展。C项属于事后控制

措施。

15.下列哪项不属于政治风险？（）

A、政府更替

B、财产征用

C、洗钱

D、政治冲突

答案：C

解析：政治风险指债务人因所在国发生政治冲突、政权更替、战争等情形，或者

债务人资产被国有化或被征用等情形而承受的风险。

16.O是指本地货币兑美元的汇率在一年内贬值超过25%或一个更高的比例，

具体贬值幅度依据年代背景和一国监管需要确定。

A、货币贬值

B、银行业危机

C、转移事件

Dx政治动荡

答案:A

解析：转移事件：指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，

无法获得所需外汇偿还其境外债务，或者债务人资产被国有化或被征用等情形。

货币贬值：指本地货币兑美元的汇率在一年内贬值超过25%或一个更高的比例,

具体贬值幅度依据年代背景和一国监管需要确定。银行业危机：指某一经济体银

行体系的崩溃，尤其易发生在金融危机的背景下。政治动荡：债务人所在国发生

政治冲突、非正常政权更替'战争等情形。

17.商业银行之间的竞争日趋激烈，不可避免地出现收益下降、产品/服务成本

增加、产能过剩、恶性竞争等现象。这属于商业银行面临的外部风险中的O。

A、竞争对手风险

Bx行业风险

C、客户风险

D、品牌风险

答案：B

解析：A项，竞争对手风险是指越来越多的非银行类金融服务机构在提供更加便

利和多元化的金融服务、填补市场空白的同时，也在逐步侵蚀商业银行原有的市

场份额；C项，客户风险是指经济发展及市场波动导致客户风险/投资偏好发生

转变，客户维权意识和议价能力也显著增强；D项，品牌风险是指激烈的行业竞

争必然形成优胜劣汰，产品/服务的品牌管理质量直接影响商业银行的盈利能力

和发展空问。

18.从风险实质性上说，业务操作或服务可以外包，Oo

A、其最终责任并未被“包”出去

B、其最终责任部分被“包”了出去

C、其最终责任完全被“包”了出去

D、其最终责任承担比例视外包业务类型而定

答案：A

解析：从风险实质性上说，业务操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被

“包”出去。外包并不能减少或免除董事会和高级管理层确保第三方行为的安全

稳健以及遵守相关法律的责任。

19.从所有权角度看，商业银行资本的主要部分是O

A、自有资本

B、经济资本

C、借入资本

Dx核心一级资本

答案：C

解析：从所有权角度看，商业银行资本由两部分构成:一部分是银行资本家投资

办银行的自有资本；另一部分是吸收存款的借入资本。其中，借入资本是银行资

本的主要部分。

20.商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第1年的违约

率是0.8%,第2年的违约率是1.4%,第3年的违约率是2.1%。三年到期

后，贷款会全部归还的回收率为OO

A、95.757%

B、96.026%

C、98.562%

D、92.547%

答案：A

解析：根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息全部归还的概率为：(1

-0.8%)×(1-1.4%)×(1-2.1%)=95.757%。

21.关于商业银行内部评级体系的验证，下列说法错误的是Oo

A、银行应根据本行内部评级体系和风险参数量化的特点，采取基准测试、返回

检验等不同的验证方法

B、验证过程和结果应接受统一检查，负责检查的部门应与验证工作的设计和实

施部门统一

C、验证频率应能够保证内部评级和风险参数量化的准确性、完整性、可靠性

D、银行内部评级风险参数量化的方法、数据或实施发生重大改变时，相关验证

活动应尽快实施

答案：B

解析：B项，验证过程和结果应接受独立检查，负责检查的部门应独立于验证工

作的设计和实施部门。

22.资产组合的信用风险通常应()单个资产信用风险的加总。

A、大于

B、小于

C、等于

D、无关

答案：B

解析：贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。正是由于这种

相关性，贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。

23.O作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安全保障，确保系

统能够长期、不间断地运行。

A、完善的公司治理机构

B、健全的内部控制机制

C、有效的风险管理策略

D、风险管理信息系统

答案：D

解析：风险管理信息系统作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安

全保障，确保系统能够长期'不间断地运行。

24.声誉风险通常与信用、市场、操作等风险Oo

A、相互排斥、互不共存

B、相互独立、互不影响

C、交叉存在、互相作用

D、没有关系

答案：C

解析：声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，通常与信用风险、市场风

险'操作风险、流动性风险等风险交叉存在、相互作用。因此，声誉风险识别的

核心是正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素。

25.关于战略风险管理的基本做法，下列说法正确的是。。

A、增强对客户的透明度

B、确保及时处理投诉和批评

C、明确董事会和高级管理层的责任

D、建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现

答案：C

解析：战略风险管理的基本做法包括：①明确董事会和高级管理层的责任；②建

立清晰的战略风险管理流程；③采取恰当的战略风险管理方法。AB两项属于声

誉风险的管理方法；D项属于有效的声誉风险管理体系应包括的内容。

26.商业银行将（）和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声

誉的一个重要层面。

Ax盈利能力

B、战略发展计划

C、企业社会责任

Dx领导能力

答案：C

解析：商业银行将企业社会责任和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护

商业银行声誉的另一个重要层面。

27.表3—1是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵。表3—1

期末

止常关注次执可It搅失

正常90S10%000

关注5%80%10%5%0

期初

0S80%10%5%

4tt0010%70%20%

初正常类贷款余额500亿，关注类贷款余额40亿，次级类贷款余额20亿，可疑

类贷款余额10亿，损失类贷款余额0,则该商业银行当期期末的不良贷款余额

是（）亿。

A、75

B、84.5

C、35

Dv81.3

答案：C

解析：贷款可分为正常、关注、次级∖可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。

该商业银行期末的损失类贷款数量=500X0+40X0+20X5%+1OX20%=3（亿）。

期末的可疑类贷款数量=500义0+40义5%+20*10%+10义70%=11（亿）。期末的

次级类贷款数量=500X0+40X10%+20X80%+10X10%=21（亿）。则该商业银

行当期期末的不良贷款余额=3+11+21=35（亿）。

28.下列哪一项是由于股票价格的不利变动所带来的风险（）

A、股票价格风险

B、折算风险

C、交易风险

D、信用风险

答案：A

解析：略

29.对商业银行而言，下列情形中重新定价风险最大的是Oo

A、以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的资金来源

B、以短期存款作为长期固定利率贷款的资金来源

C、以短期存款作为短期流动资金贷款的费金来源

D、以短期存款作为长期浮动利率贷款的资金来源

答案：B

解析：B项，商业银行以短期存款作为长期固定利率贷款的斐金来源，当利率上

升时，贷款的利息收入固定，但存款的利息支出随利率上升而增加，从而使银行

的未来收益减少，重新定价风险增大。

30.在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，

因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于O的风险管理

方法。

A、风险补偿

B、风险分散

Cx风险规避

D、风险转移

答案：C

解析：风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或

市场风险的策略性选择，简单地说就是：不做业务，不承担风险。

31.下列属于战略风险识别中观管理层面内容的是Oo

A、进入或退出市场的决策是否恰当

B、资产投资组合中是否存在高风险、低收益的金融产品

C、是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训

D、建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当

答案：B

解析：“进入或退出市场的决策是否恰当”`“建立企业级风险管理信息系统的

决策是否恰当”属于宏观战略层面的内容；“是否忽视对个人理财人员的职业技

能和道德操守培训”属于微观执行层面的内容。

32.下列各项中，作为商业银行内部评级直接依据的是。。

A、违约频率

B、违约概率

C、不良率

D、违约率

答案:B

解析：违约概率是实施内部评级法的商业银行需要准确估计的重要风险要素，无

论商业银行是采用内部评级法初级法还是内部评级法高级法，都必须按照监管要

求估计违约概率。违约（频）率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能

作为内部评级的直接依据。

33.某银行期初可疑类贷款余额为40亿元,其中10亿元在期末成为损失类贷款，

期间由于正常收回'不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了15亿元，则

该银行当期可疑类贷款迁徙率为O。

A、40%

Bv25%

C、62.5%

D、37.5%

答案:A

解析：可疑类贷款迁徙率=[期初可疑类贷款向下迁徙金额/（期初可疑类贷款余

额一期初可疑类贷款期间减少金额）]X100%°其中，期初可疑类贷款向下迁徙

金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额；期初可疑

类贷款期间减少金额,是指期初可疑类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、

不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。该银行当期的可疑类贷款迁徙率

=[10/（40-15）]X100%=40%°

34.下列不属于市场风险的是Oo

A、利率风险

B、汇率风险

C、法律风险

Dx商品风险

答案：C

解析：市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。

35.某商业银行2011年度营业总收入为6亿元;2012年度营业总收入为8亿元，

其中包括银行账户出售长期持有债券实现的净收益1亿元；2013年度营业总收

入为5亿元，则根据基本指标法，该行2014年应持有的操作风险费本为（）万

7Lo

A、945

Bv9450

C、900

Dv9000

答案：D

2（GLxα）

【解析）基本指标法下操作风险资本要求的计算公式为：勺“=LJ---------------.其中，Cl

n

为过去三年中每年正的总收入（需扣除银行账户上“持有至到期日”和“可供出售”证券实

现的损益，扣除作正常项目收入和保检收入），n为过去三年中总收入为正的年效，a

为15%。题中.该行2014年应持有的掾作风险资本=[6xl5%+（8-l）xl5%÷5x

解析：15a]+3=9000（万元）,

36.O方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。

A、原始损失数据

B、诱因与控制措施

Cx关键风险指标

D'资本情况

答案：A

解析：操作风险报告的内容包括风险状况、重大操作风险事件、损失事件、诱因

与控制措施'关键风险指标'资本情况六个部分。

37.引发一级操作风险损失的原因包括Oo

A、信息科技系统事件、内部欺诈事件'外部欺诈事件

B、信息科技系统、经营活动、人员

C'流程'人员、经营活动

D'信息科技系统、人员、环境

答案：A

解析：引发一级操作风险的原因有：①内部欺诈事件；②外部欺诈事件；③就业

制度和工作场所安全事件；④客户、产品和业务活动事件；⑤实物资产的损坏;

⑥信息科技系统事件；⑦执行、交割和流程管理事件。

38.超限类型不包括Oo

Ax主动超限

B、被动超限

C、实质性超限

D、非实质性超限

答案：C

解析:根据具体的超限原因，超限情况分为主动超限、被动超限和非实质性超限。

39.O是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或

地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国

家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。

Av政治风险

Bx国别风险

Cx经济风险

D、市场风险

答案：B

解析：国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该

国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行

在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。

40.假设下列银行贷款的债务人为同一客户，则这几种贷款中风险最大的是O。

A、贷款金额为2000万元且可收回率40%

B、贷款金额为1000万元且无任何担保

C、贷款金额为1100万元且有保证担保

D、贷款金额为2200万元且可收回率为50%

答案:A

解析：风险通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量。A项，估计贷款

违约后的损失金额=2000X（1-40%）=1200（万元）；B项，可能产生的最大损失为

IOOO万元；C项，可能产生的最大损失为IIOO万元；D项，估计贷款违约后的

损失金额=2200X（1-50%）=IIOO（万元）。由此可见，A项的贷款风险最大。

41.下列关于风险管理信息系统的说法中，不正确的是。。

A、应当设置错误承受程序

B、应当随时进行数据信息备份和存档，定期进行监测并形成文件记录

C、应当设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵

D、应当为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志

答案:D

解析：风险管理信息系统应当：（1）针对风险管理组织体系、部门职能、岗位

职责等，设置不同的登录级别；2）为每个系统用户设置独特的识别标志，并定

期更换登录密码或磁卡；（3）对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意

外事件提供证据；（4）设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵；（5）

随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录；（6）设置灾难

恢复以及应急操作程序；（7）建立错误承受程序，以便发生技术困难时，仍然

可以在一定时间内保持系统的完整性。

42.商业银行通过假设自身3个月的收益率变化增加/减少20%的情况进行流动

性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端状况的方

法属于OO

A、敏感性分析

B、情景分析

C、信号分析

D、压力测试

答案：D

解析：压力测试是根据不同的假设情况（可量化的极端范围）进行流动性测算，以

确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端情况。

43.在分析单一法人客户的非财务因素时,在管理层风险方面不需要关注的是（）。

A、某机械公司的管理层决策过程

B、某文化公司王总经理的年龄

C、某证券公司何副总的诚信度

D、某保险公司客户主管的素质

答案：B

解析：管理层风险分析重点考核企业管理者的人品、诚信度、授信动机、经营能

力及道德水准，其主要内容包括：①历史经营记录及其经验；②经营者相对于所

有者的独立性;③品德与诚信度;④影响其决策的相关人员的情况;⑤决策过程；

⑥所有者关系、内控机制是否完备及运行正常；⑦领导后备力量和中层主管人员

的素质；⑧管理的政策'计划'实施和控制等。

44.假设下列银行贷款的债务人为同一客户，则这几种贷款中风险最大的是O。

A、贷款金额为2000万元且可收回率40%

B、贷款金额为1000万元且无任何担保

C、贷款金额为1100万元且有保证担保

D、贷款金额为2200万元且可收回率为50%

答案:A

解析：风险通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量。A项，估计贷款

违约后的损失金额=2000X(1-40%)=1200(万元)；B项，可能产生的最大损失为

IOOO万元；C项，可能产生的最大损失为IIOO万元；D项，估计贷款违约后的

损失金额=2200X(1-50%)=IIOO(万元)。由此可见，A项的贷款风险最大。

45.某商业银行当期在央行的超额准备金存款为43亿元，库存现金为11亿元。

若该行当期各项存款为2138亿元，则该银行超额备付金率为Oo

A、2.76%

B、2.53%

C、2.98%

D、3.78%

答案：B

解析：根据公式可得，人民币超额备付金率=(在中国人民银行的超额准备金存款

+库存现金)/各项存款XIoO%=(43+11)/2138X100%合2.53%。

46.良好的风险报告路径应采取Oo

A、横向传送

B、纵向报送

C、直线传送

D、纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构

答案：D

解析：良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构，即

本级行各部门向上级行对口部门报送风险报告的同时，也须向本级行的风险管理

部门传送风险报告，以增强决策管理层对操作层的管理和监督。

47.O是指不法分子将非法资金直接存放到银行等合法金融机构，或通过地下

钱庄等非法金融体系进入银行或转移至国外，其目的就是让非法资金进入金融机

构，以便于下一步的资金转移。

A、融合阶段

Bx离析阶段

C、放置阶段

D、转移阶段

答案：C

解析：放置阶段，是指不法分子将非法资金直接存放到银行等合法金融机构，或

通过地下钱庄等非法金融体系进入银行或转移至国外，其目的就是让非法斐金进

入金融机构，以便于下一步的资金转移。

48.当前我国各商业银行普遍面临收益下降、产品/服务成本增加、产品/服务过

剩的状况，面对这一发展困局，各商业银行应主要加强（）的管理。

Ax竞争对手风险

B、品牌风险

C、行业风险

D、利率风险

答案：C

解析：行业风险：商业银行之间的竞争日趋激烈，不可避免的出现收益下降、产

品/服务成本增加、产品/服务过剩、恶性竞争等现象。

49.商业银行在使用内部评级法初级法计量信用风险资本时，（）不属于合格信

用风险缓释工具。

A、黄金

B、上市公司发行的企业债券

C、商业银行承兑的汇票

D、人民银行发行的票据

答案：B

解析：信用风险缓释是指银行采用内部评级法计量信用风险监管费本时，运用合

格的抵（质）押品、净额结算'保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。

ACD三项都属于内部评级法初级法下的合格的抵（质）押品中的金融质押品。

50.下面关于期权风险，说法错误的是O。

A、期权风险资本计提分为简易法和高级法（德尔塔+,Delta-Plus）

B、简易法适合只存在期权多头的金融机构

C、德尔塔+法适合只存在期权空头的金融机构

D、期权根据基础工具性质区分为债务工具、利率（除债务）、股票、外汇（含

黄金）和商品五类

答案：C

解析：德尔塔+法适合同时存在期权多头和期权空头的金融机构。

51.欧式期权定价模型出现在（）。

A、全面风险管理模式阶段

B、资产风险管理模式阶段

C、负债风险管理模式阶段

D、资产负债风险管理模式阶段

答案：D

解析：利率'汇率'商品期货/期权等金融衍生工具大量涌现，为金融机构提供

了更多斐产负债风险管理工具。1973年，费雪•布莱克、迈伦•斯科尔斯、罗

伯特•默顿提出的欧式期权定价模型，为金融衍生产品定价及广泛应用铺平了道

路，开辟了风险管理的全新领域。

52.下列关于战略风险管理的说法，正确的是Oo

A、经济斐本配置是战略风险管理的重要工具之一

B、风险管理部门负责制定商业银行最高级别的战略规划

C、商业银行只需要对失败的战略规划进行总结，吸取教训

D、战略风险独立于市场、信用、操作、流动性等风险单独存在

答案:A

解析：战略风险的一个重要工具是经济奥本配置，利用经济资本配置，可以有效

控制每个业务领域所承受的风险规模。B项，董事会和高级管理层负责制定商业

银行最高级别的战略规划，并将其作为商业银行未来发展的行动指南；C项，无

论成功与否，商业银行都应当对战略规划和实施方案的执行效果进行深入分析、

客观评估、认真总结并从中吸取教训；D项，与声誉风险相似，战略风险产生于

商业银行运营的所有层面和环节，并与市场风险'信用风险、操作风险和流动性

风险等交织在一起。

53.对于我国多数商业银行而言，开发风险计量模型遇到的最大困难是Oo

A、计量模型假设条件太多，与实践不符

B、历史数据积累不足，数据真实性难以保障

C、计算机系统无法支持复杂的模型运算

D、计量模型运算运用数理知识较多，难以掌握

答案：B

解析：开发风险管理模型的难度不在于所应用的数理知识多么深奥，关键是模型

开发所采用的数据源是否具有高度的真实性、准确性和充足性，以确保最终开发

的模型可以真实反映商业银行的风险状况。对于我国的大多数商业银行而言，历

史数据积累不足、数据真实性难以评估是目前模型开发遇到的最大难题。另外，

计量模型往往都有一定的假设前提，而这些假设是否符合实际情况也是值得探讨

的问题。

54.下列属于商业银行合格循环零售风险暴露的是O。

A、单笔不超过100万授信的个人信用卡

B、某银行发放一笔50万，期限1年的微小企业贷款

C、以汽车抵押而发放的30万信用卡专项分期付款

D、某小企业以房产为抵押，申请的一笔200万期限一年的循环授信

答案：A

解析：合格循环零售风险暴露是指各类无担保的个人循环贷款，合格循环零售风

险暴露中对单一客户最大信贷余额不超过100万元人民币。

55.小张在出差之前要求公司为其投一份意外伤害险，小张的行为属于Oo

A、风险规避

B、损失控制

C、风险自留

D、风险转移

答案：D

解析：风险转移可分为保险转移和非保险转移两种。小张的行为属于保险转移,

即以缴纳保险费为代价，将风险转移给承保人。

56.根据商业银行公司治理原则，商业银行的战略目标应由O审核批准。

A、董事会

B、高级管理层

C、监事会

Dv股东大会

答案：A

解析：巴塞尔委员会发布的第四版《银行公司治理原则》强调董事会对银行负有

整体责任，包括批准并监督管理层实施银行的战略目标'治理框架和公司文化。

57.我国规定，商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于O0

A、25%

B、30%

C、50%

Dv75%

答案：A

解析：根据《商业银行风险监管核心指标（试行）》第八条，最新题库，考前流动

性比率为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水

平，不应低于25%。

58.O是代表某一业务领域操作风险变化情况的统计指标，是识别操作风险的

重要工具。

Av标准法

Bx关键风险指标

C、高级计量法

D、内部评级法

答案：B

解析：商业银行建立关键风险指标开展操作风险监测工作，关键风险指标是代表

某一业务领域操作风险变化情况的统计指标，是识别操作风险的重要工具。

59.操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损

失安排（）。

A、存款准备金

B、存款保险

C、经济资本

D、资本充足率

答案：C

解析：经济斐本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，也称

风险资本，它是一种虚拟的'与银行风险的非预期损失额相等的资本。巴塞尔委

员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造

成的损失安排经济资本。

60.根据监管要求，商业银行在使用标准法计量操作风险监管资本时，（）的资

本要求系数B最低。

A、公司金融业务

B、商业银行业务

C、资产管理业务

D、代理服务

答案：C

解析：公司金融业务、商业银行业务、费产管理业务、代理服务的资本要求系数

B分别为18%、15%'12%、15%o

61.内部审计确认服务是指对组织的一些方面提供独立的评估和客观检查证据的

活动，其中不包括（）。

A、风险管理

B、控制

C、治理过程

D、内部控制

答案：D

解析：内部审计通过提供多种方式的服务为组织增加价值，国际内部审计师协会

最新的内部审计定义将内部审计工作集中于确认和咨询服务两方面。确认服务是

指对组织的风险管理、控制和治理过程提供独立的评估和客观检查证据的活动。

62.储备资本建立在最低资本充足率的基础上，应由核心一级资本来满足，比例

为O。

A、0.5%

B、1.5%

C、2.5%

D、4.5%

答案:C

解析：储备资本建立在最低资本充足率的基础上，应由核心一级资本来满足，比

例为2.5%o

63.商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元。该客户在第1年的违约

率是0∙8%,第二年的违约率是1.4%,第三年的违约率是2.1%。假设客户

违约后，银行的贷款将遭受全额损失。该笔贷款预计到期可收回的金额为()。

A、1455.00万元

Bx1455.41万元

C、957.57万元

D、960.26万元

答案：C

解析：根据题意，第一年预计可收回金额为：1000×(1-0.8%)=992(万元)；

第二年预计可收回金额为：992×(1-1.4%)'978.11(万元)；第三年预计

可收回金额为：978.11×(1-2.1%)≈957.57(万元)。

64.巴塞尔协议Ill显著提高了斐本充足率的监管标准，通常情况下普通商业银行

的普通股充足率应达到()，总资本充足率不得低于()O

A、1%；3.5%

B、3.5%；1%

C、7%；10.5%

D、10.5%；7%

答案：C

解析：巴塞尔协议III显著提高了资本充足率的监管标准，通常情况下普通商业银

行的普通股充足率应达到7%,总资本充足率不得低于10.5%,同时进一步要

求全球系统重要性银行须计提1%〜3.5%的附加资本要求。

65.中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》规定（）负责根据业务战略

和风险偏好组织实施奥本管理工作，确保资本与业务发展'风险水平相适应，落

实各项监控措施，定期评估费本计量高级方法和工具的合理性和有效性。

A、董事会

B、监事会

C、股东大会

D、高级管理层

答案：D

解析：中国银监会《商业银行费本管理办法（试行）》规定高级管理层负责根据

业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作，确保费本与业务发展、风险水平相

适应,落实各项监控措施,定期评估资本计量高级方法和工具的合理性和有效性。

66.O是衡量利率变动对银行整体经济价值影响的一种方法。

A、缺口分析

B、久期分析

C、外汇敞口分析

D、风险价值方法

答案：B

解析：市场风险计量方法包括但不限于：（1）缺口分析（2）久期分析（3）外

汇敞口分析（4）敏感性分析（5）风险价值（VaR）。久期分析是衡量利率变动

对银行整体经济价值影响的一种方法。

67.关于中国商业银行的流动性风险控制特点描述不正确的是（）

A、头寸管理是重要的日常管理

B、资产管理变现能力存在局限

C、负债管理开始运用符合国内市场特色的金融工具

D、资产管理拥有流动性差的组合

答案：D

解析：中国商业银行的流动性风险控制特点是:头寸管理是重要的日常管理，资

产管理上虽拥有良好的流动性组合但变现能力存在局限，负债管理正在稳步发展,

开始运用符合国内市场特色的金融工具。

68.影响银行体系流动性供给需求的因素不包括O。

Av外汇储备

B、央行公开市场操作

C、超额准备金率

D、税款缴纳

答案：C

解析：影响银行体系流动性供给需求的因素:外汇储备、央行公开市场操作、法

定准备金率、税款缴纳等。

69.下面各项中，不是信贷审批原则的是()。

A、审贷分离原则

B、审慎审批原则

C、统一考虑原则

D、展期重审原则

答案：B

解析：信贷审批或信贷决策应遵循的原则有：审贷分离原则；统一考虑原则；展

期重审原则。

70.()是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观。

Ax风险文化

Bx风险知识

C、风险制度

D、风险理念

答案：A

解析：风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和

价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理

行为表现出来的一种企业文化。

71.下列各项不属于债项特定风险因素的是Oo

A、抵押

B、质押

G优先性

D、产品类别

答案：B

解析：债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债

项损失大小。债项特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。

72.客户信用评级所使用的专家判断法中，与市场有关的因素不包括Oo

Ax声誉

Bx利率水平

C、经济周期

D、宏观经济政策

答案：A

解析:客户信用评级所使用的专家判断法中，与市场有关的因素包括:经济周期、

宏观经济政策、利率水平。A选项是与借款人有关的因素。

73.商业银行A、B、C具有相似的资产负债规模和业务种类，其三类经营指标如

银行A银行B银行C

__________存贷比_________60%75%65%

中长期贷款比重50⅜50%

下表.最大一家存款户的存款占比20%20%

~~——假设其他条件完全

相同，则流动性风险管理压力最大的银行是Oo

Ax无法确定

Bv银行C

C、银行B

D、银行A

答案：C

解析：由表可知，A、B、C三家银行的三类流动性风险计量指标中，贷存比最大

的是B银行，中长期贷款比重最大的是B和C银行，最大十家存款户的存款占比

最大的是A和B银行。综上，B银行的各项指标都是最大的，即其流动性风险管

理压力最大。

74.董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有（）责任。

A、间接

B、直接

Cv最大

D、最终

答案：D

解析：董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划，并将其作为

商业银行未来发展的行动指南。董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有

最终责任。

75.VaR值的大小与未来一定的（）密切相关。

A、损失概率

B、持有期

C、概率分布

D、损失事件

答案：B

解析：风险价值（VaR）的计算涉及两个因素的选取：①置信水平；②持有期。

76.假设其他条件保持不变，则下列关于商业银行利率风险管理的表述中，正确

的是OO

A、购买票面利率为3%的国债，当期资金成本为2%,则该交易不存在利率风险

B、发行固定利率债券有助于降低利率上升可能造成的风险

C、购买以3个月LIBoR为参照的浮动利率债券，则该交易不存在利率风险

D、资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升有助于增加收益

答案:B

解析：利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。A

项，购买国债存在基准风险，又称利率定价基础风险；C项，以3个月LIBOR为

参照的浮动利率债券，其利率会随市场状况波动，存在利率风险。D项会造成收

益减少。

77.监管机构关于商业银行数据灵活性的要求，不包括。。

A、能够满足内部需求以及监管问询的要求

B、要能够生成客制化数据，适应监管要求变化，适应组织架构变化和新业务

C、银行应该能够获取和汇总整个集团的所有重要风险数据

D、银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足压力/危机情境下风险管理报

告的需要

答案：C

解析：对于商业银行数据的灵活性，巴塞尔委员会要求：银行生成的汇总风险数

据应该有针对性地满足风险管理报告的需要，包括压力/危机情境下的需要、内

部需求以及监管问询的要求。加总流程的灵活性是指能够生成客制化数据，适应

监管要求变化，适应组织架构变化和新业务。除生成总的风险敞口外，还要具有

按监管要求生成数据子集的能力，例如敞口的国别、行业分布，同时强调了“指

定日期”，也就变相要求了数据的灵活性。C项属于数据完整性的要求。

78.下列关于银行资产计价的说法，不正确的是（）。

A、交易账户中的项目通常只能按模型定价

B、按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易

头寸的价值

C、存贷款业务归入银行账户

D、银行账户中的项目通常按历史成本计价

答案：A

解析：A项，交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格

时，可以按模型定价。

79.贷款组合层面的行业风险应关注的因素不包括Oo

A、银行客户的行业集中度

B、银行贷款在不同行业中的分布

C、银行主要客户所在行业的特征

D、银行客户集中地区的信用环境和法律环境

答案：D

解析：行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧

等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给

商业银行造成系统性的信用风险损失。D项属于区域风险应关注的因素。

80.O方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。

A、原始损失数据

B、诱因与控制措施

Cx关键风险指标

Dv资本情况

答案：A

解析：操作风险报告的内容包括风险状况、重大操作风险事件、损失事件、

诱因与控制措施、关键风险指标'资本情况六个部分。

81.关于中国商业银行的流动性风险控制特点描述不正确的是O

A、头寸管理是重要的日常管理

B、资产管理变现能力存在局限

C、负债管理开始运用符合国内市场特色的金融工具

D、资产管理拥有流动性差的组合

答案：D

解析：中国商业银行的流动性风险控制特点是:头寸管理是重要的日常管理，资

产管理上虽拥有良好的流动性组合但变现能力存在局限，负债管理正在稳步发展，

开始运用符合国内市场特色的金融工具。

82.O是有效管理个人客户信用风险的重要工具。

A、客户信用评级

B、客户费信情况调查

C、个人信用评分系统

D、客户资产与负债情况调查

答案：C

解析：个人信用评分系统是有效管理个人客户信用风险的重要工具，而且有助于

大幅扩大并提高个人信贷业务规模和效率。

83.违约损失率的计算公式是()。

AvLGD=I-回收率

B、LGD=I-回收率/2

C、LGD=I-回收率/3

DxLGD=I-回收率/4

答案：A

解析:违约损失率指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例,

即损失占风险暴露总额的百分比(损失的严重程度，LGD=I-回收率。

84.()是国别风险的主要类型之一，是指借款人或债务人由于本国外汇储备不

足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇以偿还其境外债务的风险。

Ax主权风险

B、传染风险

C、货币风险

Dx转移风险

答案：D

解析：转移风险是国别风险的主要类型之一，是指借款人或债务人由于本国外汇

储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇以偿还其境外债务的风险。

85.下列不属于商业银行流动性应急机制中的预警信号的是()。

A、大额信贷损失

B、银行控股股东变更

C、银行评级下调

D、资产规模急剧扩张

答案：B

解析：流动性危机最常见的触发因素是大额信贷损失。另外，银行评级下调、资

产规模急速扩张也属于流动性风险预警信号。

86.下列关于金融风险造成的损失的说法中，错误的是Oo

A、金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失

B、商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失

C、商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失

D、商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移

答案：C

解析：商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润方式应对和吸收预期损失；

利用资本金应对非预期损失;对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可

通过购买商业保险转移风险;但对于因衍生产品交易等过度投机行为造成的灾难

性损失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。

87.下列关于我国对资本充足率要求的说法中，正确的是（）。

A、我国对商业银行资本充足率的计算依据2012年中国银行业监督管理委员会发

布的《商业银行资本管理办法（试行）》实施

B、我国商业银行资本充足率仅需在每月月末保持在监管要求比率之上

C、资本充足率=（资本一扣除项）÷信用风险加权费产

D、核心一级资本充足率二（核心斐本-核心资本扣除项）÷（信用风险加权资产+8

X市场风险资本要求）

答案：A

解析：商业银行的资本充足率在任何时点都要保持在监管要求比例之上。故B

项错误。斐本充足率=（总资本-对应资本扣减项）÷风险加权费产XIo0%,核心

一级资本充足率=（核心一级斐本-对应资本扣减项）÷风险加权资产XlO0%。故

C、D项错误。

88.下列不属于商业银行风险管理部门的职责的是Oo

A、组织开展各项风险管理工作

B、建立有关风险管理政策和指导原则的档案和手册

C、建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体

系

D、对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告

答案：B

解析：风险管理部门在高管层（首席风险官）的领导下，负责建设完善包括风险

管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险

管理工作，对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制'缓释以及风险敞口

的报告，促进银行稳健经营'持续发展。

89.下列不属于商业银行操作风险管理工具的是（）。

A、关键风险指标监测

Bx资本计量

C、风险与控制自我评估

D、损失数据收集

答案：B

解析：为有效管理操作风险，商业银行应实施操作风险损失数据收集、风险与控

制自我评估、关键风险指标监测等操作风险管理工具，实施高级计量法的银行还

需开展情景分析工作。

90.与综合报告不同，专题报告主要是Oo

A、对常规信息进行定期报告

B、至少每年一次

C、重大风险事项与内控隐患所作出的专题性风险分析报告

D、定期报告的

答案：C

解析：专题报告是各报告单位针对管理范围内发生（或潜在）的重大风险事项与

内控隐患所作出的专题性风险分析报告。

91.O因为其资金来源更加分散、同质性更低，相比批发性质的资金具有更高

的稳定性。

Av发行债券

B、公司存款

C、同业拆借

D、居民储蓄

答案：D

解析：零售性质的资金（如居民储蓄）因为其资金来源更加分散、同质性更低,

相比批发性质的资金（如同业拆借、公司存款）具有更高的稳定性。因此，以零

售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。

92.下列关于商业银行内部控制的描述中，正确的是Oo

A、内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人

员参与

B、商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控为辅”的要求

C、内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外任何人不得拥有不受

内部控制的权利

D、内部控制的建设、执行部门同时负责内部控制的监督、评价

答案:A

解析：商业银行的经营管理应当体现“内控优先”的要求，故B项错误。内部控

制须有高度的权威性，任何人（包括董事会和高级管理者）不得拥有不受内部控

制的权力，故C项错误。内部控制的监督、评价部门必须独立于内部控制的建设'

执行部门，故D项错误。

93.某银行为争取客户资源开发了一种新的理财产品，但该理财产品存在的设计

缺陷可能给银行带来巨大损失。该情况对应的操作风险成因属于（）类别。

Av外部事件

B\内部流程

C、人员因素

D、系统缺陷

答案：B

解析：内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件

或合同缺陷'担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。

94.下列不属于声誉风险管理体系内容的是O。

A、培养开放、互信、互助的机构文化

B、有明确记载的危机处理/决策流程

C、强化声誉风险管理培训

D、明确商业银行的战略愿景和价值理念

答案：C

解析：效的声誉风险管理体系应当重点强调以下内容：1.明确商业银行的战略愿

景和价值理念；2.有明确记载的声誉风险管理政策和流程；3.深入理解不同利益

持有者（如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等）对自身的期望值；4.

培养开放、互信'互助的机构文化；5.建立强大的、动态的风险管理系统，有能

力提供风险事件的早期预警；6.努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时

纠正；7.建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现；8.利用自身的

价值理念、道德规范影响合作伙伴'供应商和客户；9.建立公开、诚恳的内外

部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求；10.有明确记载的危机处理/决

策流程。C项，强化声誉风险管理培训属于商业银行声誉风险管理的具体做法。

95.国别限额可依据的因素不包括（）。

Ax国别风险

B、业务机会

C、国家重要性

Dx外部风险

答案：D

解析：国别限额可依据国别风险、业务机会和国家（地区）重要性三个因素确定。

96.《商业银行资本管理办法（试行）》提出了两种计量信用风险资本的方法：

权重法和OO

A、初级法

B、高级法

C、内部评级法

D、内部评审法

答案：C

解析：《商业银行资本管理办法（试行）》提出了两种计量信用风险资本的方法：

权重法和内部评级法。根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，内部评级

法又分为初级法和高级法两种。

97.声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照（）进行排序。

A、影响程度和紧迫性

Bx影响程度和时间先后

C、时间先后和重要程度

D、时间先后和紧迫性

答案：A

解析：声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照影响程度和紧迫性进

行优先排序。为此，商业银行需要明确界定对不同利益持有者所承担的责任，以

及即将执行的决策可能产生的结果。

98.战略风险管理的基本假设不包括。。

A、如果采取适当的措施，风险可以完全避免

B、预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失

C、准确预测未来风险事件的可能性是存在的

D、如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会

答案：A

解析：商业银行致力于战略风险管理的前提，是理解并接受战略风险管理的基本

假设：①准确预测未来风险事件的可能性是存在的；②预防工作有助于避免或减

少风险事件和未来损失；③如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转

变为发展机会。

99.以下不属于利率风险的是。。

Ax重新定价风险

B、利率结构性风险

C、期权性风险

D、基准风险

答案：B

解析：利率风险按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险

和期权性风险。

100.与单个金融机构风险或个体风险相比，系统性金融风险主要有的特征不包括

OO

A、突发性

B、交叉传染性快，波及范围小

C、负外部性强

D'复杂性

答案：B

解析：与单个金融机构风险或个体风险相比，系统性金融风险主要有四个方面的

特征：复杂性。突发性。交叉传染性快，波及范围广。负外部性强。

101.()作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安全保障，确保能

够长期、不间断地运行。

A、完善的公司治理机构

B、健全的内部控制机制

C、有效的风险管理策略

D、风险管理信息系统

答案:D

解析：风险管理信息系统作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安

全保障，确保系统能够长期、不问断地运行。

102.客户信用评级是商业银行对客户的计量和评价，反映客户

的大小。()

A、偿债能力和偿还意愿；道德风险

B、偿债能力和偿还意愿；违约风险

C、收入水平和偿债能力；违约风险

D、收入水平和偿债能力；道德风险

答案：B

解析：客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户

违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险,

评价结果是信用等级和违约概率(PD)0

103.下列不属于外部欺诈事件引起的操作风险的是O。

A、第三方故意骗取导致的损失事件

B、第三方抢劫财产导致的损失事件

C、第三方伪造要件导致的损失事件

D、自然灾害导致的实物资产丢失的损失事件

答案：D

解析：按照操作风险损失事件类型，操作风险可分为七大类，其中外部欺诈事件

是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统

或逃避法律监管导致的损失事件。

104.信用评分模型是商业银行分析借款人信用风险的主要方法之一，下列各模型

不属于信用评分模型的是OO

A、死亡率模型

BxIogit模型

C、线性概率模型

D、线性辨别模型

答案:A

解析：目前，应用最广泛的信用评分模型有线性概率模型(LinearProbabiIityM

OdeI)、Logit模型、PrObit模型和线性辨别模型(LinearDiSCriminantMOdeI)。

A项，死