客户收款、预收款流程(SAP)-202011

DocumentNo.EditionNo.PagePAGE10ofNUMPAGES17文件编号：版本号：01第10页共17页Subject:文件名称：客户收款、预收款维护流程（SAP）DocumentNo.EditionNo.PagePAGE1ofNUMPAGES17文件编号：2020-PLJT-FD-04版本号：01第页共页Subject:文件名称：客户收款、预收款维护流程（SAP）Preparedby:起草人：Date:日期Reviewedby:审核人：Date:日期Reviewedby:审核人:Date:日期Approvedby:批准人:Date:日期：SupersedesdocumentNo.:取代文件编码：修订Effectivedate:生效日期:2021年1月1日UserCodes：文件发放岗位编号：目的为了保证SAP管理系统中应收、预收维护工作的准确性、及时性与完整性，提升财务核算数据质量，进一步加强公司财务数据管控水平，特制定本SOP。适用范围本SOP适用于海南普利及海南普利体系内投资控股子公司等涉及到应收、预收账务处理的工作。原则3.1关于应收账款的说明：出纳收款并将回款单导入系统，销售管理部门根据发货情况认款，判断该货款为应收或预收。（系统会做接口自动生成收款凭证，操作流程中的内容为手工情况下收款的情形。）当货款为应收时，将系统生成的凭证匹配收款与应收后点选清账；货款为预收时，确认发货情况后勾稽发票核销清账。3.2关于过账码的说明：SAP中通过选择不同的过账码来判断不同分录的借贷方，以下为常用的过账码。总账：借方40，贷方：50；客户：借方01，贷方：11；特别总账标识类（预收）借方：09，贷方：19； 供应商：借方21，贷方：31；特别总账标识类（预付）借方：29，贷方：39；固资：借方70，贷方：75.3.3关于F-28的说明：F-28表示收款并清账，在做凭证时只做单边分录（借：银行存款），后直接选择处理未清项即可，系统默认清账时会做应收核销分录，若做贷方应收凭证到时清账会不平。（与F-02的区别：做F-02需正常做双边分录）3.4关于清账的逻辑说明：SAP系统之所以需要进行定期清账，主要是对于某类科目除了需要做借贷余管理外,还需要管理每个行项目状态的科目做清账管理,来管理每笔行项目的往来状态。也就是除反映过账与否还要反映清账与否。“标准”——当所清金额与剩余应收金额相同时选用；“部分支付”应所清金额与应收余额不同时，选用此功能可以显示所清的明细，可追溯；而“剩余支付只显示应收账款核销后的余额。当所清金额与应收余额不同时，一般推荐使用部分支付。操作流程及细则4.1收款并清账路径：SAP菜单→会计核算→应收账款→凭证输入→F-28收款并清账事务代码：F-28操作流程：在系统内输入事务码F-28，进入收款凭证页面。先填写凭证页面中的银行数据，再维护未清项项目。（详见图4-1-1）图4-1-1收款记账凭证：初始屏幕·凭证日期-A：必填项，带有标记，表示凭证填写日期。·过账日期-B：表示过账到总账或明细账的日期，一般与凭证日期同日，特别情况下可修改。·公司代码-C：表示收到货款的做账公司；·货币汇率-D：按照实际情况填写，一般选择CNY；·科目-E：表示货款入账的银行科目；并输入相关金额（除必填项目外，也可根据情况在“凭证抬头文本”、“清账说明”等字段填写说明文字维护未清项项目数据。完成该界面的信息维护之后，点击保存过账。（详见图4-1-2~图4-1-3）图4-1-2收款记账凭证：初始屏幕·科目-A：选择该未清项所属客户。 图4-1-3收款记账凭证：初始屏幕·特别总账标识-A：由于该客户在建立时已维护统驭科目，而当客户存在预收款情况下，则需要维护该项目，选择“预收账款”，同时取消勾选“标准未清项目”选项。（其他应收款和预付账款分别作为员工和供应商下的特别总账标识）=3\*GB3③.维护完未清项以后，进入收款记账显示概览页面。以上步骤相当于填写了收款分录的借方。维护完页面如图4-1-4所示。 图4-1-4收款记账显示概述·区域A：分录为蓝表示有必填项未填。·区域B：该区域可做双边分录，但在F-28此流程中，只做单边分录，故不填写。如图4-1-4所示，A中显示蓝色表示在维护第一行分录时存在遗漏项，未维护完全。双击进行维护，进入更正页面后点击“其他数据”进行维护。如图4-1-5所示。点击“其他数据”后，选择相应的原因代码，根据情况选填，一般选择101。（原因代码为现金类科目必维护字段，与现金流量相关）完成后可点击进行预览凭证，点击过账。图4-1-5收款记账更正=4\*GB3④.更正后页面如4-1-6所示，点击“处理未清项”，进入清账页面。（“选择未清项是可根据所选不同的字段进行清账”） 图4-1-6收款记账进入页面后选择“部分支付”，并将所有项目锁定，双击要清账的项目空格，系统自动跳出与所做分录相同的金额，或者手动输入清账金额。未分配金额为0显示清账成功，点击过账。如果4-1-7所示。图4-1-7清账页面·部分支付-A：进入页面后选择部分支付；·支付金额-B：该笔货款所清内容为显示的应收3000，将所有支付金额锁定后，点击3000解锁，双击“支付金额”栏，系统自动跳出所清应收金额。也可锁定项目栏后，手动输入。·项目-C：输入金额为本次清账金额，输入金额为凭证所示金额，若凭证相平，未分配金额为0。图4-1-8清账页面 如图4-1-8所示，可点击“凭证-模拟总分类账”，查看所做清账凭证，见图4-1-9。图4-1-9清账页面4.2预收款项路径：SAP菜单→会计核算→应收账款→凭证输入→F-28收款事务代码：F-02（做总账凭证）操作流程：在系统内输入事务码F-28,进入收款凭证页面。前面单边凭证步骤与4.1=1\*GB3①~=3\*GB3③相同。做预收分录，如图4-2-1所示。做完以下操作后回车进入下一页面。 图4-2-1预收账款分录·过账码-A：见原则3.3，选择“19”。·科目-B：选择预收对应的客户。·SGL标识-C：选择对应的特殊总账标识—预收账款。=3\*GB3③.进入预收页面填写金额及相关文本字段，填写完毕后点击保存，把支付金额内容锁定后即可过账。如图4-2-2. 图4-2-2预收账款分录4.3清账路径：SAP菜单→会计核算→应收账款→账户→主数据→F-32清账事务码：F-32操作流程：在系统内输入事务码F-32，进入清账界面。（详见图4-3-1）图SEQ图\*ARABIC4-3-1清账界面·科目-A：选择需要进行清账的客户。·公司代码-B：确定清账范围。·特殊总账标识-C：该客户特殊总账标识（预收）情况下的明细情况，推荐选上。·附加选择-D：进行清账时可参考的其他信息。=2\*GB3②进入清账页面，进行清账，如图4-3-2。（测试清账前需前面先做一笔分录：借银行存款；贷应收账款） 图SEQ图\*ARABIC4-3-2清账界面4.4取消清账项目路径：SAP菜单→会计核算→财务会计→总账→凭证→FBRA-重置已结清项目事务码：FBRA操作流程：在系统内输入事务码FBRA，进入重置已结清项目界面。（详见图4-4-1）（清账的凭证号可通过FBL5N事务代码查询）图4-4-1取消清账项目·只重置-A：表示重置核销关系，但是不冲销凭证。·只重置-B：表示重置核销关系并冲销凭证。一般不推荐使用该功能，实际要冲销凭证时推荐先“只重置”，然后再“FB08”进行冲销清账。4.5显示客户行项目。路径：SAP菜单→会计核算→财务会计→总账→凭证→FBL5N-显示/更改行项目事务码：FBL5N（详见图4-5-1）按照实际情况填写以下红框中的数据即可，一般在“类型”中选中“特别总账标识”，点击。显示清单如图4-5-2所示。图4-5-1显示客户行项目 图4-5-2显示客户行项目变更记录（CHANGEHISTORY）文件变更记录（DocumentChangeHistory）文件名称Subject