JTAN05-FICO-业务蓝图-流程说明（3.1.1.3.6.1）应收款项账龄分析和坏账管理流程-20130507-V1.00

陕煤物资采供管理信息化平台项目物资集团&天大天科陕煤物资采供管理信息化平台项目业务蓝图流程说明文档（3.1.1.3.6.1）应收款项账龄分析和坏账管理2013年05月目录1 序言 42 流程图中的符号说明 43 业务蓝图流程说明 53.1 本流程综述 53.1.1 综述 53.1.2 名词及概念说明 63.2 流程图 63.3 流程说明 63.4 详细设计 83.5 权限设计 83.6 相关报表汇总 83.7 本流程中需要通过二次开发定制的功能点 83.8 本流程中与其他流程的接口 93.9 本流程中SAP系统与其他系统的接口 93.10 本流程中相关的SAP数据转换点 9作者作者联系方式董订日期文档版本修订描述修订者审批审批日期审批版本审批人角色审批人物资集团&天大天科=35/numpages10序言本流程主要适用于陕西煤业化工物资集团有限公司（以下简称物资集团）及陕西煤业物资有限责任公司（以下简称煤业物资）所属的各分子公司应收款项账龄分析和坏账管理流程的业务。坏账准备计提的会计凭证在NC系统计提。流程图中的符号说明图例节点名称使用要求开始/结束每个流程只能有一开始节点。判断通过判断点，可以根据不同的判断结果，引导至多个不同的后续节点。系统外的重要工作系统外的重要工作。并非是所有系统外的工作都要在本项目的流程图中描绘，只有重要的才会描绘。系统外单据系统外的单据，在系统外产生的单据SAP系统内的所有工作在SAP系统内进行的操作。SAP系统内判断在SAP系统内进行的判断。SAP系统打印出的单据由SAP系统打印出的单据。单据不能单独使用，即单据必须和节点结合出现。链接下一页链接下一页流程图引用其他流程其他系统的引用标志。业务蓝图流程说明本流程综述综述本流程主要描述物资集团（煤业物资）本部及各分子公司的应收款项账龄分析和坏账管理的过程。物资集团（煤业物资）本部及各分子公司财务资产部往来核算岗在SAP系统中查询应收款项账龄分析表并分析超过账龄要求的应收款项并和业务部门沟通，如果当月没有回收困难的款项，则按照余额百分比法计提坏账准备；如果当月有回收困难的款项,则由业务部门分析原因并提交相关单据，物资集团（煤业物资）本部及各分子公司财务资产部根据业务部门提交的相关单据计提个别坏账准备，如果当前有需要核销的坏账，若需要则进入坏账核销流程。名词及概念说明流程图流程说明节点号节点描述详细说明(输入、处理、输出)事务代码部门岗位单据SAP单据10往来核算岗随时或月末查询应收账款账龄分析表处理：往来核算岗随时或月末查询应收账款账龄分析表输出：应收账龄报表IDCNAR本部及各分子公司财务资产部往来核算岗20往来核算岗分析超过账龄要求的应收款项输入：系统输出的应收账款账龄表处理：往来核算岗根据系统出具的报表进行账龄分析输出：进行账龄分析后往来核算岗与业务部门沟通是否有回收困难的款项本部及各分子公司财务资产部往来核算岗30往来核算岗与业务部门沟通是否有回收困难的款项。输入：往来核算岗分析超过账龄要求的应收款项处理：往来核算岗与业务部门沟通是否有回收困难的款项输出：如果没有回收困难的款项，则按照余额百分比法计提坏账准备，转入步骤40；如果有回收困难的款项，进入步骤50本部及各分子公司财务资产部往来核算岗40按余额百分比计提坏账准备输入：往来核算岗与业务部门沟通后没有回收困难的款项处理：往来核算岗按照余额百分比法计提坏账准备输出：NC中的坏账计提凭证本部及各分子公司财务资产部往来核算岗50分析原因并提交相关单据输入：往来核算岗与业务部门沟通后有回收困难的款项处理：业务部门分析原因并提交相关单据输出：提交的相关单据本部及各分子公司业务部门相关单据60计提个别坏账准备输入：业务部门分析原因并提交相关单据处理：财务人员根据业务部门提交的相关单据计提个别坏账准备输出：NC中坏账计提凭证本部及各分子公司财务资产部往来核算岗65坏账核销流程如果需要核销坏账，进入坏账核销流程详细设计详细设计<流程关键条件、控制点及依据>1、往来核算岗随时可在SAP系统中查询应收账款账龄分析表。2、计提个别坏账准备时，需要业务部门提供相关单据作为支撑。3、坏账准备计提的会计凭证在NC系统计提。<系统内表单>无<其他>无权限设计权限编号角色/职位主要职责用户分配SAP功能活动备注相关报表汇总报表模块报表编号报表名称报表提供者是否使用SAP打印本流程中需要通过二次开发定制的功能点节点编号节点描述功能点方式功能点描述本流程中与其他流程的接口接口节点编号接口节点描述接口模块接口流程编号接口流程名称65如果当期发现需