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文档简介

第页共页资金支出审批管理制度范文一、目的与范围本制度的目的是为了规范和管理企业的资金支出审批流程，确保资金的合理使用和风险控制。适用于企业内所有的资金支出活动。二、审批权限1.总经理有最终审批权限，负责最终决策和批准所有金额超过公司预算额度的资金支出。2.部门经理有中级审批权限，负责批准属于其部门内的金额低于公司预算额度的资金支出。3.部门经理可以授权其下属负责人进行一定额度的支出审批，但必须设定额度上限，并在公司内部进行通知。三、审批流程1.申请：员工需要填写资金支出申请单，并在申请单上注明相关的项目、金额和理由。2.提交部门经理审核：申请单由员工提交给所在部门经理，部门经理审核申请单的合理性、必要性和经费来源。如金额超过部门经理审批权限，需由部门经理上级经理审批。3.部门经理审批：部门经理在收到申请单后，根据申请的合理性和必要性，决定是否批准。如金额超过部门经理审批权限，需将申请单上报上级经理。4.上级经理审批：上级经理在收到申请单后，审批资金支出的合理性、必要性和财务风险。如金额超过上级经理审批权限，需报告给总经理。5.总经理审批：总经理在收到申请单后，审批资金支出的合理性、必要性和财务风险，并最终决定是否批准。6.反馈结果：审批完成后，申请人将收到批准或拒绝的通知。如获得批准，财务部门将会将资金划拨给申请人，并记录资金支出情况。四、异常情况处理1.若申请单需征求多位审批人意见并且当前审批人未回复，在规定时间内可直接联系上级经理继续审批流程。2.若申请单需征求多位审批人意见并且有一位或多位审批人拒绝，申请人可根据拒绝理由进行调整后重新申请，并再次进行审批流程。3.若申请单金额超过公司预算额度，总经理有权根据财务情况和企业发展需求来决定是否批准。五、责任与制度1.财务部门负责记录和管理所有的资金支出情况，并定期向管理层进行报告。2.所有参与资金支出审批的人员都要严格遵守本制度，不得擅自改变审批流程或越权操作。3.如有违反本制度的行为，将依照公司相应的纪律

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