商业银行消费信贷的风险分析与对策研究

论文题目：商业银行消费信贷的风险分析与对策研究摘要随着我国消费信贷金融“开闸”，战略的实施，商业银行等金融机构消费信贷业务呈现出了规模化的发展趋势，这在优化金融行业“投资”、拓宽消费者消费渠道等方面确实发挥了重要的作用。然而，消费信贷在进一步释放我国居民消费潜力的同时，也难免会导致一些负面的行为出现，比如，消费者是否属于理性申贷、银行是否全面了解消费者的消费信贷的偿还能力等等，这些问题对我国消费信贷的发展乃至于整个金融产业的发展都会产生重要的影响。针对于此，对于该课题进行了相关的研究，希望本文的研究的成果能够能够减少商业银行消费信贷存在的风险，更好的促进我国商业银行的发展。关键词：消费信贷；风险防控；流程；体系论文类型：理论研究目录TOC\o"1-3"\h\u1引言 11.1研究背景 11.2研究意义 12相关理论概述 32.1消费信贷 32.2消费信贷风险 43商业银行消费信贷存在的风险 53.1消费信贷风险防控流程不完善 53.2消费信贷风险管理模式不科学 53.3消费信贷风险防控手段单一 63.4消费信贷风险评估不准确 63.5消费信贷资金后续监管缺失 74商业银行消费信贷防范建议 94.1优化消费信贷风险控制流程 94.2创新消费信贷风险管理模式 94.3完善消费信贷业务内部控制管理机制 104.4丰富消费信贷风险管理手段 114.5完善消费信贷风险评估机制 12总结 13致谢 14参考文献 15网络学院毕业论文独创性声明 16毕业论文知识产权权属声明 161引言1.1研究背景我国消费金融“开闸”战略的实施，在优化金融行业“投资”、拓宽消费者消费渠道等方面确实发挥了重要的作用，但是，消费信贷在进一步释放我国居民消费潜力的同时，也难免会导致一些负面的行为出现，比如，消费者是否属于理性申贷、银行是否全面了解消费者的消费信贷的偿还能力等等，这些问题对我国消费信贷的发展乃至于整个金融产业的发展都会产生重要的影响。因此，任何一家金融机构都必须建立完善的消费信贷风险防控体系，将各种潜在的风险消灭在萌芽状态，这样才能够提升消费信贷的“盈利能力”，从而为我国消费信贷产业的发展、商业银行促进经济结构优化以及经济发展作用的发挥提供可靠的保障。消费信贷的发展，是我国金融市场进一步成熟的重要标志，也是改革开放来我国经济稳定增长、居民收入逐步提高的必然结果，同时，也是推进国民经济进一步快速发展的需要。截止到2016年底，我国消费信贷总规模已经达到了13万亿元，但是，由于城乡不同区域居民收入、城乡居民收入差距较大，导致不同地区、城乡居民的消费能力、消费意愿存在巨大的差异，从而导致不同地区的消费信贷业务发展不够均衡，不同地区、不同类型的消费信贷风险也存在显著的差异。对于商业银行等金融机构来说，如何做好，怎样做好消费信贷风险的防控管理，这是保证其消费信贷业务的有序开展，提高其消费信贷风险防控水平的基本要求。针对于此，对于该课题进行相关的研究是至关重要的。1.2研究意义进入新世纪以后，随着我国经济过度依赖于出口的弊端不断凸显，为了促进经济健康和良性发展，我国提出了扩大内需的战略选择。在这样的背景下，国内众多商业银行积极开展了个人消费信贷业务。在承认消费信贷业务促进我国国内需求方面发挥的巨大作用的同时，我们也必须清醒的看到，由于诚信意识不高、有关法律不健全、商业银行内部自身管理存在问题等多方面的原因，在我国个人消费信贷领域产生了一些不良贷款，不仅影响了个人消费信贷业务的开展，而且也给我们金融机构的健康发展带来了很多影响。在这样的背景下，强化金融机构个人消费信贷业务不良贷款有关对策研究，无疑具有极强的现实和理论意义。2相关理论概述2.1消费信贷消费信贷是现代金融产业创新、发展的产物，主要指的是商业银行等金融机构向自然人（即非组织、非法人）发放的、以个人消费为目的的贷款。实践中，商业银行等金融机构常常采取抵押、信用、质押或者是担保等方式向个人消费者发放贷款，而接受贷款的个人主要是用于消费而非经营。消费信贷是一种新型的信贷形式，以银行信用的方式对个人或家庭融资，实现当期消费需求和后期消费能力在时间、空间上的结合，它改变着居民的消费习惯，又具有长期、隐蔽、复杂的风险因素。消费信贷的额度受到消费者个人目前实际收入、预期收入以及商业银行风险评估等因素的影响，与传统的消费模式、贷款模式相比，消费信贷具有了“新”的特点：（1）消费信贷具有“商品赊销”的特点，从消费信贷的付款的具体方式方面来看，消费者首先选中某种消费产品或者服务，再以贷款支付，然后消费者再按照与商业银行等金融机构签订的协议来还款，在这一过程中，“消费信用”起着重要的作用；（2）消费信贷“提前”满足了消费者的需求，消费信贷业务模式下，消费者可以根据自己目前所拥有的财富以及对未来收入的预期来“超前”消费，即消费者可以消费超出其目前所拥有的财富限制的商品或者服务；（3）消费信贷面临着较大的风险，消费信贷业务模式下，消费者在享受了相关服务或者是购买了商品之后再逐期向商业银行等金融机构偿还贷款，他们是否能够按时、足额偿还贷款尚是“未知数”，这也就意味着在消费者完全偿还消费贷款之前，商业银行等金融机构必然要承担着相应的“违约风险”，因此，消费信贷风险较大；（4）消费者未必完全拥有利用消费信贷所购买的产品或者享受的服务的“权益”，实践中，消费者申请消费贷款多是为了购买汽车、房屋等“大件商品”，这些商品多是以作为“抵押”为前提的，这也就意味着在消费者能够完全偿还贷款之前，这些“大件商品”的所有权并不完全被消费者所拥有。目前，我国消费信贷主要可以分为个人购房贷款、汽车消费贷款、国家助学贷款、综合消费贷款、短期信用贷款以及旅游贷款等，其中，尤以个人住房贷款、综合消费贷款以及汽车消费贷款最为普遍。2.2消费信贷风险所谓消费信贷风险主要指的是发放贷款的银行或其他金融机构在消费信贷业务开展的过程中，出现借款人由于某种原因，无法按时偿还贷款本息而使放贷的机构可能遭遇经济损失风险的情况。消费信贷风险产生的主要原因是借款人无法按时、足额偿还贷款本金与利息而引起的。一般而言，消费信贷风险是发放贷款的机构受到内外部因素共同作用而产生的，如果消费信贷风险过高，则意味着商业银行由于发放消费信贷可能遭受到的经济损失的可能性增大。就当前我国金融产业所处的发展阶段、消费信贷的申请与还款情况来看，放贷机构面临的消费信贷风险主要受到宏观环境（比如，政治、法律、法规、经济等）、借款人信用、市场因素、信贷人员操作以及金融行业竞争等诸多因素的影响，因此，商业银行等金融机构要想提升消费信贷风险防控能力、降低企业由于发放消费信贷而蒙受经济损失的可能性，就必须要综合考虑这几个方面的因素，在此基础上，结合企业自身的消费信贷业务的开展情况，制定相应的消费信贷风险防控方案，达到有效防控消费信贷风险发生的目的。3商业银行消费信贷存在的风险3.1消费信贷风险防控流程不完善完善的消费信贷风险防控流程能够将商业银行消费信贷业务中的所有“风险点”纳入到风险防控流程中，便于银行风险管理部门制定相应的风险预防、管理对策，达到降低消费信贷风险发生概率的目的。然而，从问卷调查与访谈结果来看，商业银行消费信贷风险防控流程不够完善，难以对各种潜在的风险实施有效的防控、管理。通过相关的调查研究表明，认为该行目前的消费信贷风险防控流程“十分完善”、“比较完善”、“不确定”、“不完善”的人数分别有12人、22人、15人、49人，分别占到了调查样本总数的12.24%、22.45%、15.31%以及50.00%，这表明，超过一般的被试者认为该行消费信贷风险防控流程难以满足目前消费信贷风险防控的需求，久而久之，就会导致商业银行消费信贷潜在风险因素进一步增多，这势必会拉低该行消费信贷业务的利润。对行内相关人员的访谈结果说明，商业银行消费信贷风险防控流程基本上能够涵盖到消费信贷大多数的“风险点”。3.2消费信贷风险管理模式不科学调查结果显示，商业银行消费信贷风险管理仍然处于探索的发展阶段，还未能够完全实现消费信贷风险的“集约化”管理，目前所采取的消费信贷风险管理模式基本上是属于“树状结构”的分散控制方法，即总行确定消费信贷的总量与风险控制所采取的模式，各分行再根据总行的计划分配消费信贷总量与风险控制的模式，然后再分配到各个支行、基层营业网点，这种自上而下的消费信贷总量确定、消费信贷风险管理模式虽然计划性比较强，也往往会有较为扎实的理论作为基础，但是，却很难说的上严谨、科学，因为，总行在选择消费信贷管理模式时，基本上是基于年初宏观经济发展的基础上而实施的，无论是消费信贷资金的承受能力，还是各个分行资产的流动性、安全性以及盈利性都与当时的国民经济发展、金融政策是紧密地联系在一起的。然而，实践中，交通银行的消费信贷总量的确定、消费信贷风险管理模式在由总行到分行、支行、基层网点的过程中必然会发生改变，这就打破了商业银行的消费信贷风险防控体系。从访谈情况来看，交通银行确实存在着消费信贷计划、额度不断被放大的情形，过度扩张的消费信贷管理模式不仅增加了各个支行、营业网点的资金压力，而且还会导致消费信贷风险增大。客观层面来看，从总行到分行乃至于每个支行都由相应的部门来把控消费信贷风险，但是，由于每个支行都是仅仅依靠内部的风险管理机制来管理消费信贷风险，不同支行、营业网点之间未能够集中力量、优化风险防控资源配置，从而导致很难形成消费信贷风险防控的合理，从而导致商业银行消费信贷风险增大。某种程度上来说，商业银行目前所采取的单纯的以事前“审核”控制为主的消费信贷业务风险管理模式并未能够完全将消费信贷资金的“使用”纳入风险防控范畴内，这是目前其所采用的风险防控模式不够科学的突出表现之一。3.3消费信贷风险防控手段单一商业银行消费信贷风险防控能力的提升、风险防控目标的实现，必须要有丰富的风险防控手段作为保障，这样才能够防患于未然，将其所面临的各种潜在的消费信贷风险消灭在萌芽状态。调查结果显示，商业银行消费信贷风险防控手段相对比较单一，风险处理机制不健全，从而导致该行消费风险防控能力相对有限。目前，该行消费信贷贷款主要采取的是借款人质押担保、第三方担保、物品抵押担保等几种形式，但是，借款人是否能够按照签订的合同来偿还贷款的不确定性比较大。以住房或者汽车贷款为例，消费者只需要按照规定提供自己的收入证明即可，而对于这些收入证明的真实性，商业银行分行则基本上不会再去进一步的核定，这种贷前调查不够深入的情形的存在，增大了银行的“信用风险”。与大型的企业贷款不同，商业银行再向企业发放贷款时，一方面，能够通过审核贷款企业历年的财务数据、税收等情况来比较准确地判断这些企业偿还贷款的能力；另一方面，还能够在向这些企业发放完贷款之后，通过查看、审核贷款企业的财务季报、年报等来掌握这些企业未来一段时间内偿还贷款的能力，风险相对较小。但是，对于自然人的消费信贷，商业银行单纯的依靠“质押”为主的方式来控制风险，虽然质押物的价值可能能够弥补银行所发放的消费信贷“本金”，但是，繁琐的拍卖、交易等等往往也会导致银行“无利可图”。3.4消费信贷风险评估不准确某种程度上来说，消费信贷风险评估“不准确”是导致商业银行消费信贷风险防控效果不佳的突出问题之一。根据预期收入理论，个体的收入多少对其还款能力会产生直接的影响，而消费者在申请消费信贷贷款时主要是基于对未来的消费预期进行“理想预估”基础上的，一旦出现意外事件（比如，降薪、失业或者家庭变故等等），他们的还债能力、还债意愿必将会受到影响，间接导致商业银行消费信贷风险加大。消费信贷业务的快速发展本应该建立完善的消费信用管理体系基础上，然而，由于我国消费信用管理体系仍然不够健全，再加上居民预期收入变动幅度较大、资产负债不明等情况的存在，商业银行要想尽可能地降低消费信贷风险，就必须要建立完善的消费信贷评估体系，以弥补消费信贷风险管理方面的不足。商业银行在消费信贷风险度量方面，主要采取的是主观判断法的方式来分析局部消费现代风险，几乎不会做全面的消费信贷风险分析，这也对该行消费信贷风险防控能力造成了不利影响。商业银行消费信贷在审贷的过程中，主要是由前台信贷人员对消费信贷申请人的偿付能力、信用情况、担保或者质押物品等进行评估，在此基础上来决定是否向申请人发放消费贷款，这种方法虽然比较简单有效，但是，一方面，由于判断依据仅仅停留在申请人所提供的纸质材料，而没有能够对这些质料的真实性（尤其是消费者的收入的真实情况）进行核实，一旦出现消费者故意提供虚假材料的情况，信贷人员很难及时发现，从而导致该行所面临的消费信贷风险增加；另一方面，商业银行分行信贷人员的个人综合素质、专业能力、从业经验以及道德品质等等也会对消费信贷风险评估结果产生直接的影响，比如，当前商业银行改革力度不断加大，各个商业银行之间、商业银行内部工作人员的优胜劣汰竞争加剧，为了尽可能地提升自己的“业务量”，部分信贷人员可能会潜意识中降低审贷标准，甚至于还会出现逆向选择的情形，这必然会降低商业银行分行的消费信贷风险防控能力。3.5消费信贷资金后续监管缺失从西方发达国家的消费信贷发放与监管的实践经验来看，后续的全方位、动态的监管是金融机构能够按期、足额收回消费信贷资金的可靠保障。商业银行由于对消费信贷风险监控不力（主要体现在消费信贷资金后续监管缺失方面），比如，消费信贷贷中与贷后未能够做到跟踪监督、贷后未能够继续搜集整理借款人的个人信息、贷后未能够对借款人的资金使用进行全方位监管等等，这就为借款人违规使用资金、不按时足额偿还贷款提供了可乘之机。实践中，商业银行向客户发放消费贷款主要是依据借款人以往的“信誉”和当前的收入，发放完消费贷款以后，消费者是否能够按照签订的协议科学、合理的使用信贷资金，这对消费信贷资金的使用风险会产生直接的影响。因此，商业银行必须要做好消费信贷资金的后续监管，确保广大的借款人能够按照协议来使用信贷资金，这是降低消费信贷风险的可靠保障。消费信贷资金监管不力，可能会导致消费信贷资金被贷款者挪为他用，比如，将消费信贷资金投入债券、股市等等，一旦出现股票投资收益明显少于投资预期的现象，消费信贷借款人的还款意愿必然会减弱，消费信贷的违约风险就会陡增。另外，从访谈情况来看，商业银行目前没有一个专门的机构对消费信贷业务风险来进行管理，而是采取的由企业相关部门的人员兼职管理的方式，致使一旦出现各种消费信贷风险，该行更多的是从处理、应对方面来进行事后管理，未能够将消费信贷风险管理“前置”，从而很难对各种消费信贷风险进行分散、转移、补充以及化解，最终导致其消费信贷风险越积越大。4商业银行消费信贷防范建议4.1优化消费信贷风险控制流程从商业银行近年来出现的多起消费信贷“案件”的发生情况来看，骗贷、无力还贷等是一种普遍存在的现象，这与该行未能够严格执行消费信贷业务管理程序有着直接的关系。实践中，商业银行必须要严格执行消费信达的“三查”管理制度，重点围绕贷前调查、贷中审查以及贷后跟踪监督等方面采取相应的措施，将消费信贷风险管理落到实处、产生实效。首先，严格执行消费信贷前的风险控制管理流程。商业银行消费信贷前的风险控制是关键，实践中，该行应该运用科学的分析方法对借款人的消费信贷可能造成的风险进行全面地评估，识别可能会出现的消费信贷风险，比如，运用专家分析法、菲尔德分析法等对借款人的财务指标、非财务指标等进行评估以及对材料进行审核，以尽可能地识别出消费信贷中可能会出现的消费信贷风险的种类。其次，严格执行消费信贷中的风险控制管理流程。贷审会制度是商业银行消费信贷贷时风险防控的“关键点”。通过成立专门的消费贷款审查委员为，全面提高该行消费信贷风险防控的专业化水平，将消费信贷风险评估、贷款审查融入到消费信贷业务的全过程中去，并由审查委员会负责对考核消费信贷风险评估的结果，在此基础上提出相应的改进、优化建议。最后，严格执行消费信贷后的风险控制管理流程。消费信贷后的信贷风险管控是商业银行消费信贷管控的难点，也是重点。要彻底解决贷后跟踪管理不到位的问题，就必须要严格落实贷后的消费信贷风险经理人制度，由消费信贷风险经理负责对分行、支行以及各个营业网点消费贷款贷后可能存在的风险进行全方位管理，以实现对消费贷款的动态化管理。通过设置专门的经理人管理制度，能够充分利用职业经理人的专业判断能力实现对消费信贷风险“预估”，从而为及时识别消费信贷风险、完善消费信贷风险预警管理体系奠定坚实的基础。另外，职业经理人岗位的设立，有助于商业银行尽早采取消费信贷风险补救措施，最大限度地降低消费信贷风险“爆发”所造成的经济损失。4.2创新消费信贷风险管理模式实施消费信贷风险的“集约化”管理。由于消费信贷客户人数众多而且单个客户贷款额往往有比较小，探讨实施消费信贷风险的“集约化”管理，按照收入与贷款比、工作稳定程度、消费贷款类型等对借款人进行分类，然后对每类客户所可能带来的信贷风险再实施“集约化”管理，这样既能够提升消费信贷风险防控的能力，又能够降低消费信贷风险管理的成本支出。以通银行河南分行刚刚新推出的“好享贷”消费信贷业务为例，“好享贷”消费信贷业务突破了以往消费信贷业务受信流程复杂、发现客户较慢、贷款使用较为繁琐等瓶颈的限制，是消费信贷业务领域的一次创新，这主要体现在服务体验化、批量预授信、集约化经营等方面，真正地实现了“信用卡＋消费信贷”的完美融合，在鼓励居民合理消费、帮助客户科学合理使用消费贷款购买有关商品或者享受有关服务方面发挥了重要作用，但是，方便客户消费的同时，必然意味着该行需要做好风险防控，这就要求分行必须要创新消费信贷风险管理模式，以实现“消费信贷创新与风险管理模式创新”的同步发展。4.3完善消费信贷业务内部控制管理机制完善商业银行消费信贷业务内部控制管理机制是提升该行消费信贷风险防控能力的重要的机制性保障。完善消费信贷业务内部控制管理机制应该重点做好以下几个方面：（1）优化消费信贷内部控制管理环境。商业银行应该对现有资产进行清查，并在清查的基础上进行评估，在此基础上利用银行上市使得银行的产权更加明晰，调整并改造其产权结构和治理结构。在具备合适的经营条件的基础上，利用资产组合来进一步降低商业银行的经营风险并对未来可能的风险进行防范。（2）完善交通银行的法人治理体制。目前，商业银行缺乏科学的组织架构和清晰的产权结构，政府也经常干预其经营管理过程。因此，该行应该进一步强化一级法人治理体制，在人事管理和经营管理方面弱化政府的干预作用，总行在对商业银行分行的控制和约束需要通过科学指标和制度进行，同时，该行还应该对下属分支机构进行逐级管理，并根据制度办事，充分贯彻内控机制。（3）健全逐级消费信贷授权管理制度。商业银行应该进一步完善信贷授权制度。首先，商业银行应该对该省各分行实行纵向逐级授权信贷，将结构控制和总量控制很好地结合起来。在确定各个分行的综合信贷额度时，应该充分考虑它们的管理水平、经营状况和贷款种类，并在此基础上进一步细化各个分行的信贷的风险值和风险级别等。其次，商业银行应该在其商业银行各分支机构实施信贷授权审批，根据不同的信贷实施不同的签字和审批权限，并利用量化风险指标来确定信贷授权的审判范围。同时，信贷申请还需要根据贷款的额度和风险度来确定是由行长审批还是需要审贷委员会审判，这一做法有助于提高信贷审批的效率。另外，在健全信贷授权管理制度时，还应该注意防范各个分行的贷款部门和客户利用化整为零的方式套取贷款的现象。4.4丰富消费信贷风险管理手段丰富商业银行消费信贷风险管理手段，实现消费信贷风险防控的多样化，这对于提升该行消费信贷风险防控能力具有重要的意义。随着客户消费信贷多元化发展趋势的不断加强，商业银行应该要尽快改变当前以“质押”、“担保”等为主的消费信贷风险管理手段，创新、丰富消费信贷风险管理的方法。比如，针对当前城乡居民收入、消费“二元结构”比较突出的特点，可以合理地选择、确定消费信贷风险管理手段，对于收入比较高、比较稳定的城市居民，可以探讨试行“无抵押的纯信用”消费贷款，这一群体往往具有较高的购买力、存款也往往比较高，采取这种消费信贷模式能够引导他们将存款由其他金融机构转移到商业银行分行，达到提升该行吸储能力的目的，这样既能够将消费信贷风险控制在一定的范围之内，又能够达到优化该行资金结构的目的；对于农村以及收入不高、工作不稳定的群体，以发放小额、短期的消费贷款为主。信息化时代背景下，商业银行消费信贷风险信息化管理水平不断提升，这对于提升该行的消费信贷风险防控能力产生了重要的影响。但是，从访谈情况来看，该行信息化建设主要集中在资产管理、金融业务交易等方面，而在本文所研究的消费信贷领域，其风险管理的信息化技术水平却不高，从而导致该行消费信贷风险管理明显滞后于信贷业务发展的要求。因此，商业银行必须要加强消费信贷风险管理的信息化建设，比如，完善个人征信系统建设、个人评价系统建设等等，全面实现消费信贷风险防控的电子化、信息化。做好消费信贷资产质量的监测、管理。比如，美国纽约银行、美联银行等在消费信贷风险部门都设有专门的消费信贷资产质量监测管理“团队”，团队利用计算及模型等现代化的、先进的技术来分析、预测消费信贷资金的保值与增值情况，比如，准确描述消费信贷资金的运行情况、借款人的资产账户变动情况以及近期内可能造成损失的大小等等，并及时将监测到的信息反馈给风险管理部门，这样既有助于提升商业银行的消费信贷风险防控能力，又能够挖掘潜在的优质客户，这对于丰富商业银行的消费信贷风险管理手段具有一定的现实意义。4.5完善消费信贷风险评估机制对个人消费信贷风险进行评估，主要是通过对个人信用评分的把握来评估个人消费信贷可能发生的风险。信用评分一般可以理解为一种统计或定量的方法，其用途是预测申请贷款者有可能出现贷款违约或者拖欠的几率。个人信用