2021年大学金融专业风险管理课程学习指导资料

《风险管理》课程学习指引资料

第一某些课程学习目及总体规定

一、课程学习目

《风险管理》是金融学本科专业必修理论基本课，是适应经济金

融发展需要新设立一门课程。本课程是一门专业基本理论与实务并重

课程，以阐述金融风险管理基本理论与基本技能为重要内容，是一门

应用性很强学科。学习本课程可以更好地完善金融专业学生知识构

造，使学生对金融风险在市场经济、金融经济中特殊影响有宏观上结

识，对各种详细金融风险管理技术和防范化解办法等有较为系统理解

和把握，为毕业之后从事经济工作打下坚实理论基本。

二、课程总体规定

1.规定学生对金融风险基本概念、基本理论、金融风险管理基

本原理等基本知识有较全面结识和理解。

2.规定学生掌握观测和分析金融风险对的办法，初步掌握普通

金融风险管理技术，培养解决金融风险实际问题能力。

3.规定学生树立对的金融风险防范意识和全面金融风险管理

理念，提高金融科学方面知识素养。

第二某些课程学习基本规定及重点难点内容分析

第一章金融风险基本理论

1、本章学习规定

(1)应熟悉内容：、金融风险效应、金融全球化与金融风险

(2)应掌握内容：金融风险种类、金融风险产生、金融风险国际传递机制、

金融风险普通理论

(3)应纯熟掌握内容：金融风险含义；金融风险概念辨析；金融风险传染

机制；防范金融风险在国际间传递对策

2、本章重点难点分析

(1)金融风险概念辨析：一金融风险与金融危机；

二金融风险与金融安全

三金融风险与金融稳定

(2)金融体系具备内在不稳定性：(一)金融不稳定性假说(二)不对称信

息理论

(3)金融风险大都与金融资产价格过度波动有关：1.经济泡沫理论2.周

期性崩溃理论3.“乐队车效应”理论4.汇率波动性理论

(4)金融风险具备传染性：(一)接触传染机制(二)非接触传染机制

3、本章典型例题分析

⑴单项选择题

金融创新首要功能是(B)o

A.风险套利B.风险管理C.价格发现D.减少成本

(2)多项选择题

金融风险按性质划分涉及(DE)

A.信用风险B.流动性风险C.利率风险

D.系统性风险E.非系统风险

4、本章作业

(1)什么是金融风险？金融风险与金融危机、金融安全、金融稳定有何区

别和联系？

(2)不拟定性与风险有何区别和联系？

(3)金融风险产生与那些因素关于？

(4)简述金融体系不稳定性理论内容。

(5)什么是经济泡沫理论？有哪几种经济泡沫理论模型？

(6)金融风险传染机制有哪些？

(7)如何防范金融风险国际传递？

第二章金融风险管理基本原理

1、本章学习规定

(1)应熟悉内容：金融风险管理意义；金融风险管理发展；金融风险管

理组织形式。

(2)应掌握内容：金融风险辨认、金融风险度量

(3)应纯熟掌握内容：金融风险管理概念；金融风险防止方略；金融风

险规避方略；金融风险分散方略；金融风险转嫁方略；金融风险对

冲方略；金融风险补偿方略。

2、本章重点难点分析

(1)市场风险测度办法：

1.均值一方差模型2.0系数法3.缺口模型4.VaR法

(2)信用风险测度办法：老式办法侧重定性分析，新度量办法更加注重建

立技术性很强数学模型，如：KMV模型和CreditMetrics模型等

3、本章典型例题分析

(1)多项选择题

金融风险外部管理组织形式涉及(AE)

A.行业自律B.股东大会C.董事会D.监事会E.政府监管

4、本章作业

(1)简述金融风险管理普通过程。

(2)试述金融风险度量模型基本思路和基本框架。

(3)结合现实，思考在实践中如何运用适当金融风险管理方略。

⑷金融创新是金融可持续发展源泉，但由于金融创新开创性面临着

相称突出风险，试从宏观、微观角度分别谈谈如何加强对金融创新风

险管理。

第三章金融风险监管

1、本章学习规定

(1)应熟悉内容：金融风险监管普通理论、金融风险监管目的、金融风险

监管原则、金融风险监管体制要素。

(2)应掌握内容：金融风险监管理论根源、当代金融风险监管体制发展新

变化。

(3)应纯熟掌握内容：金融风险监管含义、金融风险监管目的、银行风险

监管内容、证券风险监管内容。

2、本章重点难点分析

（1）金融风险监管目的：（一）是维护金融体系稳定和安全（二）是保护社会

公众利益

（2）银行风险监管内容：（一）银行准入管理（二）银行寻常监管（三）存款

保险制度（四）银行危机解决与退出管理

（3）证券风险监管内容：（一）证券发行监管（二）证券交易监管（三）上市

公司收购监管（四）证券公司监管

3、本章典型例题分析

（1）简答题

简述当代金融风险监管体制发展新变化

答：体当前：（一）政府监管和自律监管趋于融合（二）外部监管和内

部控制互相增进（三）分业监管向统一监管转变（四）功能型监管理念对机构

型监管提出挑战

4、本章作业

（1）分析金融监管理论根源和现实选取。

（2）概述银行监管和证券监管重要内容。

第四章商业银行风险管理

1、本章学习规定

（1）应熟悉内容：商业银行风险辨认、商业银行风险管理组织体系、商业

银行风险理论根源

（2）应掌握内容：商业银行风险预计；担保、贷款承诺和票据发行便利风

险管理方略；衍生金融产品风险管理方略

(3)应纯熟掌握内容：商业银行风险现实起因；贷款风险管理方略；证券

投资风险管理方略；回购合同、保理和福费廷风险管理方略

2、本章重点难点分析

(1)流动性风险产生因素：(一)资产与负债匹配失调(二)过度依赖短期资

金来源(三)不良资产比例过高

(2)利率风险重要形式：1.重新定价风险2.收入曲线风险3.基准风险

4.期权性风险

(3)西方商业银行风险预计办法：1.风险资本法2.受险价值法3.风险调节

资本收益法4.信贷矩阵模型5.全面风险管理模式

3、本章典型例题分析

简答题

(1)试述商业银行风险现实起因。

答：(一)宏观经济政策与泡沫经济(二)金融管制与金融自由化(三)

内部管理与道德风险(四)经营环境与非经济因素

(2)贷款风险分散方式有哪些？

答：(一)资产多样化(二)单个贷款比例(三)贷款方分

散

4、本章作业

(1)西方商业银行风险预计办法有哪些？

(2)简述贷款风险管理方略。

(3)什么是保理？保理业务风险如何防范？

(4)衍生金融产品涉及风险有哪些，应当如何防范？

第五章证券公司风险管理

1、本章学习规定

(1)应熟悉内容：证券公司风险管理理念、目与体系

(2)应掌握内容：证券公司风险生成原理

(3)应纯熟掌握内容：证券公司风险类型；证券承销业务风险管理；证券经

纪业务风险管理；证券自营业务风险管理；并构业务风险管理

2、本章重点难点分析

(1)证券公司风险特殊性体当前：L社会性2.扩张性3.周期性4.可控性

(2)证券公司风险来源于两方面：1.证券公司内在脆弱性2.金融资产价格

过度波动性

(3)系统性风险涉及：1.政策性风险2.社会经济风险3.利率风险4.汇率风

险5.购买力风险

(4)非系统性风险涉及：1.市场风险2.信用风险3.流动性风险4.财务结算

风险5.管理风险

3、本章典型例题分析

(1)多项选取题

下列属于系统性风险是(AB)。

A.利率风险B.政策性风险C.管理风险D.信用风险E.流动性风险

4、本章作业

(1)简述证券公司风险生成普通原理。

(2)证券市场中涉及哪些系统风险和非系统风险？

(3)比较证券自营业务与证券经纪业务。

(4)简述证券并构业务风险来源。

(5)如何进行证券承销业务风险管理？

第六章保险公司风险管理

1、本章学习规定

(1)应熟悉内容：保险公司重要业务；保险公司概念和特点。

(2)应掌握内容：保险公司风险形成机理；保险公司风险管理含义与目的。

(3)应纯熟掌握内容：保险公司经营风险辨认；保险公司风险管理技术。

2、本章重点难点分析

(1)保险公司风险形成，一是由于行为人有限理性和外部不拟定性导致决策风

险；二是由于信息不对称导致逆向选取和道德风险；三是国内体现公司特有委托人

虚置形成特定风险。

(2)保险公司经营风险可分为三大类：1.经营性风险；2.人为性风险3.

外部环境风险

(3)保险公司风险管理技术重要涉及：一是规范业务管理，完善“两核”制度；

二是规范财务管理，强化偿付能力管理；三是充分运用再保险分散风险；四是科学

进行保险投资管理；五是建立以人为本高效管理模式；六是完善和加强对保险公司

监管。

3、本章典型例题分析

(1)多项选取题

保险公司财务管理风险重要有(ABC)。

A.准备金风险B.应收保费风险C.投资风险

D.定价风险E.决策风险

4、本章作业

(1)什么是保险公司？其有何特点？

(2)简述保险公司风险管理含义。

(3)保险公司经营风险涉及哪些内容？

(4)面对内部风险，保险公司应采用哪些风险解决办法？

第七章其她金融机构风险管理

1、本章学习规定

(1)应熟悉内容：金融信托投资风险特点；金融租赁风险特点；基金管理

公司风险管理；期货交易机构风险管理。

(2)应掌握内容：金融信托投资风险体现形式；金融租赁风险构成；

(3)应纯熟掌握内容：金融信托投资风险管理与控制；金融租赁风险管理。

2、本章重点难点分析

(1)金融信托投资风险体现形式重要有(一)信托基本风险(二)业务经营

风险(三)市场风险(四)管理风险

(2)金融信托投资风险控制应遵循原则：1.对称原则2.分散原则3.风险转

嫁原则4.择优原则

(3)金融信托投资风险控制手段重要有：1.比例控制2.单项投资最高限额

控制3.投资回报率控制4.保险控制5.准备金控制

(4)金融租赁风险构成涉及：1.金融租赁业务性风险2.金融租赁管理性风

险

(5)金融租赁风险特点：1.客观性与主观性并存2.有关性与独立性并存3.

可测性与不可预知性并存4.危害性与机会性并存5.可控性与不可消

除性并存6.信用风险双重保障性和累积性特性。

3、本章典型例题分析

(1)多项选取题

金融信托投资机构业务经营风险重要体现为(BCD).

A.信用风险B.违约风险C.流动性风险

D.盈亏风险E.汇率风险

4、本章作业

(1)金融信托投资风险体当前哪些方面？如何防范和控制？

(2)金融租赁风险有何特点，如何控制和防范？

(3)基金管理公司面临哪些风险？

(4)为什么说期货市场是风险市场？

第八章信用风险管理

1、本章学习规定

(1)应熟悉内容：信用风险概念及其成因

(2)应掌握内容：专家制度；Z评分模型和ZETA评分模型

(3)应纯熟掌握内容：信用度量制模型；信用度量制组合模型；

2、本章重点难点分析

(1)专家制度缺陷与局限性：(一)需要相称数量专门信用分析人员，导致

成本居高不下，效率低下(二)实行效果很不稳定(三)适应市场变化

能力差(四)贷款组合过度集中，带来潜在风险(五)信用评估具备主

观性、随意性和不一致性

(2)Z评分模型和ZETA模型缺陷：(一)依赖财务报表账面数据，忽视资

我市场指标，削弱模型预测成果可靠性和及时性(二)缺少对违约和违

约风险系统结识(三)假设解释变量存在线性关系，不能精准地描述经

济现实非线性(四)无法计量公司表外信用风险

(3)信用度量制是当代信用风险管理新模式重要代表，是由J.P.摩根与其

她合伙者在已有“风险度量制”办法基本上，运用VaR办法创立一种

专门用于对非交易性金融资产如贷款和私募债券价值和风险进行度量

模型。信用度量制也是对信用资产组合风险量化度量和管理代表性模

型。

3、本章典型例题分析

(1)辨析题

信用风险即是信贷风险。

答：错。信用风险与信贷风险是两个既有联系又有区别概念。

对于商业银行来说，两者主体是一致，不同点在于其所包括金融

资产范畴，信用风险不但涉及贷款风险，还涉及存在于其她表内、表外

业务中风险。由于贷款业务依然是商业银行重要业务，因此信贷风险

是商业银行信用风险管理重要对象。

4、本章作业

(1)试比较信用风险与信贷风险。

(2)简述专家制度办法优缺陷。

(3)Z(ZETA)评分模型和专家制度有何区别与联系。

(4)简要阐明信用度量制是如何对信用风险进行量化度量？

第九章流动性风险管理

1、本章学习规定

(1)应熟悉内容：流动性风险来源；各类金融机构流动性风险比较；

(2)应掌握内容：流动性风险评估；流动性风险管理理论。

(3)应纯熟掌握内容：流动性、动性风险概念；流动性风险管理技术。

2、本章重点难点分析

(1)流动性指支付能力大小，涉及现实流动性和潜在流动性，具备动态性。

流动性风险是指金融机构在不增长成本或资产价值不发生损失条件

下，及时满足客户流动性需求也许性。流动性越强，风险越小。

(2)流动性风险评估与衡量可从财务比率指标、市场信息指标进行分析。

(3)流动性风险管理理论涉及(一)资产管理理论(二)负债管理理论(三)

资产负债管理理论(四)资产负债表内表外统一管理理论

3、本章典型例题分析

(1)简答题

简述资产负债管理应遵循原则。

答：L规模对称原则2.机构对称原则3.速度对称原则4.目的互补原

则5.资产分散化原则。

4、本章作业

(1)什么是流动性与流动性风险？

(2)比较商业银行与证券公司流动性风险。

(3)试述流动性风险管理理论四个重要发展阶段。

(4)流动性风险管理详细技术或办法有哪些？

第十章利率风险管理

1、本章学习规定

(1)应熟悉内容：利率风险形成与体现形式：利率风险测定：

(2)应掌握内容：利率风险管理老式办法；

(3)应纯熟掌握内容：利率风险管理创新金融工具；

2、本章重点难点分析

(1)利率风险敞口是利率风险产生因素，如何测定利率风险敞口，对利率

风险回避和控制具备重要意义。测定利率风险敞口办法重要有：1.麦

考莱持续期2.缺口分析3.有效持续期和凸度

(2)老式利率风险管理办法涉及：1.选取有利利率形式2.订立特别条款

3.缺口分析4.期限分析5.模仿分析。每一种办法都能起到管理利率

风险作用，但也都存在缺陷和局限性。

(3)利率风险管理创新金融工具涉及：1.远期利率合同2.利率期货3.利

率互换4.利率期权

3、本章典型例题分析

(1)单项选取题

1.在普通状况下，如果经济主体处在持续期(A)缺口，那么将面临

利率上升、证券市场价值下降风险。

A.正B.负C.零D.净

2.当利率敏感性缺口为正值时，利率敏感系数(B)o

A.不大于1B.不不大于1C,等于1D,等于零

4、本章作业

(1)什么是利率风险？利率风险有哪几种体现形式？

(2)测定利率风险敞口办法重要有哪些？各有何优缺陷？

(3)试分析远期利率合同管理利率风险利弊。

(4)何谓利率期货，比较利率期货与远期利率合同在利率风险管理应用中

优劣。

(5)何谓利率互换，为什么利率互换中风险较其她风险管理方式大？

第H•"一章外汇风险管理

1、本章学习规定

(1)应熟悉内容：汇率预测在外汇风险管理中重要性；汇率预测办法。

(2)应掌握内容：外汇风险概念；外汇风险类型。

(3)应纯熟掌握内容：外汇风险评估；外汇风险管理技术。

2、本章重点难点分析

(1)外汇风险类型：1.会计风险2.交易风险3.经济风险

(2)经济风险评估惯用办法：1.收益和成本敏感性分析2.回归分析

(3)会计风险评估办法重要有：1