项目绩效评价方案

绩效评价工作方案〔一〕工程概况1、工程立项〔1〕工程立项背景2017年我省出台了相关意见，大力推进旅游向全景全业全时全民的全域旅游转变，加快全域旅游示范区建设，打造西部独具特色旅游目的地。近年来地方高度重视全域旅游开展，明确了全域旅游开展的时间表、路线图。2016年9月，我省正式获批成为全国第2个全域旅游示范省区。全域旅游开展对投资和消费带动的作用凸显，提升了旅游对外新形象。自开启全域旅游开展模式以来，成为全国旅游人次同比增长最快的五个省市之一，在稳增长、调结构、扩内需、惠民生等方面全域旅游开展模式发挥了重要的作用。〔2〕工程立项依据略2、工程实施内容全域旅游示范区推进工程主要是对旅游道路标识牌、旅游厕所和标牌建设、全域旅游效劳质量提升、文化旅游与教育、体育、交通、康养融合开展新业态、“两晒一促”、文化和旅游宣传活动等工程给予补助；对新评定星级旅游饭店、新评定4A级景区、五星级乡村旅游点、全域旅游示范区创立市县、创立成功全域旅游示范区市县给予以奖代补；组织实施落地旅游欢送短信、旅游商品研发推广、智慧文旅信息化建设、文化和旅游人才培训、旅游统计、文化旅游规划及专题研究等20多个工程。艺术推广工程上，2020年完成节会演出任务超过10场，脱贫攻坚专题文艺演出5项活动和群众“劳动者之歌”8场演出。各类节会演出惠及线上线下观众100万人次，观众满意度到达90%以上。舞台艺术新创剧目8部，打磨提升剧目3部，重点扶持剧目4部，小型剧〔节〕目1个，庆祝建党100周年重大题材创作工程，演艺集团已开展创作前期各项的筹备工作。各市、县〔区〕组织文艺团体进乡村、进社区、进学校、进企业、进军队、进景区，完成演出任务800场次，受益群众27.6万人次。〔二〕工程绩效目标全域旅游示范区推进工程的目标是为进一步加快全域旅游创立步伐，拓展文化旅游宣传渠道，提升我区文化旅游品牌形象，扩大文化旅游品牌知名度和影响力，实现来宁游客和旅游收入双提升。艺术推广工程上着力推行“群众点单、政府送戏”菜单式效劳，有针对性地提供符合当地群众需求的文艺节目，切实做到“戏”权下放、好“戏”下乡，让广阔基层群众真正受益，使党和政府的初心与群众的欢心能够有效契合。〔三〕评价思路1、评价目的和依据1.1评价目的为加强工程财政资金的分配使用管理，通过引入我公司开展绩效评价，建立健全财政收支绩效的社会评价体系，客观公正地核查工程的预期目标实现程度，考评资金支出效率和综合效果，及时总结经验，分析存在的问题及原因，切实采取有效措施进一步改良和加强财政专项资金管理，不断提高财政专项资金管理水平和使用效益，提升财政资金科学化、精细化管理水平，为该专项资金下一年度预算安排和同类专项资金预算安排提供重要参考依据。1.2评价依据《关于全面实施预算绩效管理的意见》；《关于全面实施预算绩效管理的意见》的通知；《财政支出绩效评价管理暂行方法》的通知；《预算绩效评价共性指标体系框架》的通知；各工程政策文件、管理制度、管理方法等，财政部门下达的预算资金指标、批复的工程绩效目标；预算部门职能职责、中长期开展规划、年度工作方案及工程实施方案；相关行业政策、行业标准及专业技术标准；其他有关的依据。2、评价对象和范围评价对象全区域旅游示范区推进专项资金工程、艺术开展推广工程进行绩效评价。评价范围根据采购人指定的工程范围。3、绩效评价内容期效果，到达预期产出所需要的本钱资源等。等。(3)调、资源配置、物质保障等。(4)受益人满意程度等。(5)绩效评价的其他内容。4、绩效评价原那么绩效评价应当遵循以下根本原那么：的要求，依法公开并接受监督。门根据评价对象的特点分类组织实施。密对应关系。5、绩效评价方法运用何种技术方法或是单独使用一种方法还是综合运用多种方法因不同评价对象或评价的不同目标而有所不同。为了保证评价工作的科学性，我公司在开展预算绩效管理与评价考评绩效目标完成情况的评价方法。内外因素，综合分析考评绩效目标完成情况的评价方法。的评价方法。行比照分析，来评价绩效目标完成情况的评价方法。对象的实施本钱进行比拟，评价绩效目标实现程度。目标任务比照法、数据统计分析法、调查法、专家经验法、针对本次工程的特点，初步方案选取比拟法、因素分析法、公众评价法、案例参照法等方法。〔四〕绩效评价指标体系1、指标体系设计的总体思路〔1〕指标设计思路、依据全区域旅游示范区推进专项资金工程、艺术开展推广工程。〔2〕权重设计思路10014%、2630%、30%。绩效评价标准及评价等级绩效评价标准具体包括：2.1方案标准。是指以预先准。2.3历史标准。是指参照同类指标的历史数据制定的评价标准。2.4其他经财政部门确认的标准。本次工程绩效评价的评分标准以行业标准和历史标准为主，同时依据实结果等级划分标准的通知》，绩90％≤优≤100％；80％≤良＜90％；60％≤中＜80％；0％≤差＜60％。下表为指标体系一级指标二级指标三级指标指标解释指标说明决策工程立项立项依据充分性工程立项是否符合法律法规、相关政策、开展规划以及部门职责，用以反映和考核工程立项依据情况。评价要点：

①工程立项是否符合国家法律法规、国民经济开展规划和相关政策；

②工程立项是否符合行业开展规划和政策要求；

③工程立项是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需；

④工程是否属于公共财政支持范围，是否符合中央、地方事权支出责任划分原那么；

⑤工程是否与相关部门同类工程或部门内部相关工程重复。立项程序标准性工程申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核工程立项的标准情况。评价要点：

①工程是否按照规定的程序申请设立；

②审批文件、材料是否符合相关要求；

③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。绩效目标绩效目标合理性工程所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核工程绩效目标与工程实施的相符情况。评价要点：

〔如未设定预算绩效目标，也可考核其他工作任务目标〕

①工程是否有绩效目标；

②工程绩效目标与实际工作内容是否具有相关性；

③工程预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；④是否与预算确定的工程投资额或资金量相匹配。决策绩效目标绩效指标明确性依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核工程绩效目标的明细化情况。评价要点：

①是否将工程绩效目标细化分解为具体的绩效指标；

②是否通过清晰、可衡量的指标值予以表达；

③是否与工程目标任务数或方案数相对应。

资金投入预算编制科学性工程预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核工程预算编制的科学性、合理性情况。评价要点：

①预算编制是否经过科学论证；

②预算内容与工程内容是否匹配；

③预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制；

④预算确定的工程投资额或资金量是否与工作任务相匹配。资金分配合理性工程预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核工程预算资金分配的科学性、合理性情况。评价要点：

①预算资金分配依据是否充分；

②资金分配额度是否合理，与工程单位或地方实际是否相适应。过程资金管理资金到位率实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对工程实施的总体保障程度。资金到位率=〔实际到位资金/预算资金〕×100%。实际到位资金：一定时期〔本年度或工程期〕内落实到具体工程的资金。预算资金：一定时期〔本年度或工程期〕内预算安排到具体工程的资金。预算执行率工程预算资金是否按照方案执行，用以反映或考核工程预算执行情况。预算执行率=〔实际支出资金/实际到位资金〕×100%。

实际支出资金：一定时期〔本年度或工程期〕内工程实际拨付的资金。过程资金管理资金使用合规性工程资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核工程资金的标准运行情况。评价要点：

①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理方法的规定；

②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；

③是否符合工程预算批复或合同规定的用途；

④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。组织实施管理制度健全性工程实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对工程顺利实施的保障情况。评价要点：

①是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度；

②财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。制度执行有效性工程实施是否符合相关管理规定，用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。评价要点：

①是否遵守相关法律法规和相关管理规定；

②工程调整及支出调整手续是否完备；

③工程合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档；

④工程实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。产出产出数量实际完成率工程实施的实际产出数与方案产出数的比率，用以反映和考核工程产出数量目标的实现程度。实际完成率=〔实际产出数/方案产出数〕×100%。

实际产出数：一定时期〔本年度或工程期〕内工程实际产出的产品或提供的效劳数量。

方案产出数：工程绩效目标确定的在一定时期〔本年度或工程期〕内方案产出的产品或提供的效劳数量。产出产出质量质量达标率工程完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核工程产出质量目标的实现程度。质量达标率=〔质量达标产出数/实际产出数〕×100%。质量达标产出数：一定时期〔本年度或工程期〕内实际到达既定质量标准的产品或效劳数量。既定质量标准是指工程实施单位设立绩效目标时依据方案标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值。产出时效完成及时性工程实际完成时间与方案完成时间的比拟，用以反映和考核工程产出时效目标的实现程度。实际完成时间：工程实施单位完成该工程实际所耗用的时间。

方案完成时间：按照工程实施方案或相关规定完成该工程所需的时间。产出本钱本钱节约率完成工程方案工作目标的实际节约本钱与方案本钱的比率，用以反映和考核工程的本钱节约程度。

本钱节约率=[〔方案本钱-实际本钱〕/方案本钱]×100%。

实际本钱：工程实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实际所消耗的支出。

方案本钱：工程实施单位为完成工作目标方案安排的支出，一般以工程预算为参考。效益工程效益实施效益工程实施所产生的效益。工程实施所产生的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响等。可根据工程实际情况有选择地设置和细化。满意度社会公众或效劳对象对工程实施效果的满意程度。社会公众或效劳对象是指因该工程实施而受到影响的部门〔单位〕、群体或个人。一般采取社会调查的方式。〔五〕评价工作的方案安排1、修改完善绩效评价实施方案价指标体系。〔5〕2、具体实施包括收集根底资料、审核根底资料、梳理绩效目标、细化量〔或访问58〕2.1前期准备包括收集、审核根底资料、梳理绩效目标、细化量化绩效评价指标体系、设计满意度调查问卷等工作。收集、审核根底资料。我公司根据前期掌握的情况编实施方案、工程管理制度及工程验收资文件等资料。梳理绩效目标。我公司根据资金使用单位提供的立项理绩效目标。细化量化绩效评价指标体系。本次评价对象为全区域旅游示范区推进专项资金工程、艺术开展推广工程进行绩效评价行方法》中的绩效评价指标体系进行设绩效评价对象的特点作出个性化修改，尽量做到细化量化。设计满意度调查问卷。设计满意度调查问卷，并明确评价实施评价实施环节主要包括发送通知、现场勘查、开展利益相关方及受益群体社会调查〔或访问〕、数据汇总、综合分析评价、撰写和提交绩效评价报告等工作内容。现场勘查。评价工作组方案先局部绩效评价指标，修改完善绩效评价指标体系。〔50%50%。本次现场评2撰写和提交绩效评价报告〔六〕评价工作人员配备1、工作小组11具体人员见下表。表6-1拟投入本工程人员一览表序号姓名年龄性别学历专业职称在本工程拟任职务1总负责人2工程负责人3工程负责人4技术负责人5工程小组成员6工程小组成员7工程小组成员8工程小组成员9工程小组成员10工程小组成员11工程小组成员2、外聘专家公司拥有一个专业、科学、实用的咨询专家信息系统，聚集百公司的专家团队涵盖国民经济和社会开展的诸多领域，学科范围覆盖自然科学、农业科学、医药科学、工程与技术科学、人6050余人，常年参与公司各类工程，在财政管理、财务管理、建筑工程、医疗卫生、文化传播等方面具有高水平专业知识和丰富行业经验，为公司提供稳定的专家咨询支持力量。在评价专家遴选时严格