中级银行从业资格公司信贷(习题卷29)

试卷科目：中级银行从业资格公司信贷中级银行从业资格公司信贷(习题卷29)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格公司信贷第1部分：单项选择题，共53题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.关于对客户生产经营管理状况的分析，下列说法错误的是()。A)可从生产流程人手，通过供、产、销三个方面分析客户的经营状况B)可从客户经营业绩指标分析C)供应阶段应重点分析货品质量和价格、进货渠道、付款条件D)生产阶段的核心是生产，应重点对生产条件、效率进行分析答案:D解析:D项，生产阶段的核心是技术，包括生产什么、怎样生产、以什么条件生产等，信贷人员应当主要对生产技术水平、设备状况、环保情况进行分析。[单选题]2.如果长期负债与所有者权益之和小于其长期资金需求，这表明借款人是()。A)以部分短期负债支持了部分短期资产B)以部分短期负债支持了部分长期资产C)以部分长期负债支持了部分长期资产D)以部分长期负债支持了部分短期资产答案:B解析:如果借款人长期负债与所有者权益之和小于其长期资金需求，则表明借款人是以部分短期负债支持了部分长期资产，那么一旦面临短期债务偿还压力，势必会影响正常的经营活动，进而影响其偿债能力。[单选题]3.下列说法正确的是（）A)银监会从1998年5月开始试行《贷款风险分类指导原则》，并在2001年12月修订后正式发布B)中国人民银行从1998年5月开始试行《贷款风险分类指导原则》，并在2001年12月修订后正式发布C)银监会从2000年5月开始试行《贷款风险分类指导原则》，并在2001年12月修订后正式发布D)银监会从1998年5月开始试行《贷款风险分类指导原则》，并在2007年12月修订后正式发布答案:B解析:中国人民银行从1998年5月开始试行<贷款风险分类指导原则》，并在2001年12月修订后正式发布。[单选题]4.资产、销售等处于行业中游的某企业产品的销售价格为25元，单位变动成本为10元，固定成本总额为7500万元，则不考虑其他因素时，该企业的盈亏平衡点销售量为（）万件。A)229B)334C)500D)634答案:C解析:盈亏平衡点是某一企业销售收入与成本费用相等的那一点。盈亏平衡点产量是指总销售额中扣除企业变动成本，与企业固定资本总额相等的那一点。假设该企业盈亏平衡点销售量为戈件，则有25x-10x=75000000，则x=5000000，即500万件。[单选题]5.国家机关可作为保证人的一种特殊情况是（）。A)上级部门批准后，为外企保证B)上级部门批准后，为涉外企业保证C)发改委批准后，为涉外企业保证D)国务院批准为使用外国政府或国际经济组织贷款进行转贷答案:D解析:《担保法》规定，国家机关不得作保证人，但经国务院批准对特定事项作保证人的除外。《担保法》规定，国家机关可以为国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷作为保证人。[单选题]6.对流动资金贷款贷前调查报告内容的要求不包括（）。A)真实性B)完整性C)准确性D)有效性答案:C解析:流动资金贷款的贷前调查主要是了解借款人管理、经营、财务等方面的情况，流动资金需求及需求影响因素，分析存在的风险并提出相应的风险控制措施，应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查，形成书面报告，并对其内容的真实性、完整性和有效性负责。[单选题]7.根据以下材料，回答92-93题某公司2014年、2015年的年销售收入分别为2000万元、2400万元，应收账款平均余额分别为180万元、210万元。公司预计2016年销售收入将达到3000万元，应收账款平均余额将达到350万元。根据以上资料。回答下列问题。如果不考虑其他因素，该公司2016年需通过其他融资渠道补充资金（）万元。A)80B)82C)88D)89答案:C解析:根据题中资料，公司2015年应收账款周转天数为：210／2400×365≈31．9(天)，2016年应收账款周转天数为：350／3000×365≈42．6(天)，那么假设2016年需要补充资金X万元，则有：X／3000×365=42．6-31．9，得X≈88(万元)。[单选题]8.如借款人未经银行批准擅自改变款项用途，银行（）。A)仍需按照合同约定贷款，因为贷款合同已经生效B)有权不予支付贷款C)按比例支付贷款D)无权不予支付贷款答案:B解析:在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。借款h．-b,需变更提款计划，应于计划提款日前合理时间内，向银行提出申请，并征得银行同意。如借款人未经银行批准擅自改变款项用途，银行有权不予支付贷款。故本题选B。[单选题]9.()监控的特点是对?人及其行为?的调查。A)经营状况B)管理状况C)财务状况D)与银行往来情况答案:B解析:管理状况监控是对企业整体运营的系统情况调查，尤其是对不利变化情况的调查。此部分调查的特点是对?人及其行为?的调查。[单选题]10.下列关于呆账核销的说法，不正确的是（）。A)对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理B)银行发生的呆账，逐户、逐级上报C)对于小额呆账，一级分行应将总行授权向支行转授权，并上报总行备案D)总行对一级分行的具体授权额度根据内部管理水平确定答案:C解析:对于小额呆账，可授权一级分行审批，并上报总行备案。[单选题]11.如果项目所需设备需要进口，除一般因素外，还会受（）限制。A)关税B)外汇供给C)外汇需求D)出口国汇率答案:B解析:如果项目所需设备和投入物全部或部分需从国外进口，项目还将受到外汇供给的限制，此时根据实事求是、量力而行的原则，确定项目规模时应考虑外汇供给大小因素。[单选题]12.市场环境分析的SWOT方法中，S代表（）。A)优势B)劣势C)机遇D)威胁答案:A解析:SWOT分析方法中，S(Strength)表示优势，w(Weakness)表示劣势，O(Opportu-nity)表示机遇，T(Threat)表示威胁。故本题选A。[单选题]13.在商业银行贷款中，从贷款提款完毕之日起，至第一个还本付息之日为止的期间为（）。A)展期B)还款期C)宽限期D)提款期答案:C解析:宽限期是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间。有时也包括提款期，即从借款合同生效日起至合同规定的第一笔还款日为止的期间。[单选题]14.下列主体可作为保证人的是（）。A)10岁的东东B)75岁无经济来源的张某C)某医院D)有母公司书面授权可作为保证人的某子公司答案:D解析:保证人必须是具有民事行为能力的人，选项A不符合题意。保证人必须具有代为履行主债务的资力，选项B不符合题意，医院是以公共利益为目的的事业单位，不得作保证人，选项C不符合题意。[单选题]15.股票价格指数属于宏观经济指标中的（）。A)先行指标B)同步指标C)预测指标D)滞后指标答案:A解析:股票价格指数、货币供应量属于宏观经济指标中的先行指标。[单选题]16.企业外购一项固定资产，购买价格l00万元，支付的运输费5万元，保险费3万元，发生的安装成本2万元，并缴纳税金5万元。则该固定资产的入账原值为()。A)115万元B)110万元C)108万元D)100万元答案:A解析:购人的固定资产原值按照购买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装成本和缴纳的税金确定，则该固定资产的入账原值=100+5+3+2+5=115(万元)。[单选题]17.贷款发放后，关于对保证人保证意愿的监控，做法错误的是（）。A)应密切注意保证人的保证意愿是否出现改变迹象B)如保证人与借款人的关系发生变化，要密切注意保证人是否愿意继续担保C)主要关注保证人与借款人关系变化后的结果，不关注变化的原因D)保证人与借款人关系发生变化后，应判断贷款的安全|生是否受到实质影响答案:C解析:贷款发放后，银行应密切关注保证人的保证意愿是否出现改变的迹象：如保证人和借款人的关系出现变化，保证人是否出现试图撤销和更改担保的情况。同时还应分析其中的原因，判断贷款的安全性是否受到实质影响并采取相关措施。[单选题]18.以下关于担保方式的说法中有误的是（）。A)抵押担保不要求转移借款人或第三方的财产占有权B)质押担保不要求转移借款人或第三方的财产占有权C)留置的对象只能是动产D)定金较少用于银行信贷业务中答案:B解析:质押担保要求转移借款人或第三方的财产占有权。[单选题]19.根据《贷款通则》的相关规定，自营贷款期限最长一般不得超过（）年，超过此年限应当报监管部门备案。A)3B)5C)10D)15答案:C解析:根据《贷款通则》的相关规定，自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过此年限应当报监管部门备案。[单选题]20.下列表述中，不符合贷款损失准备金计提方法的是()。A)对于大额不良贷款汇总计提专项准备金B)对受突发事件影响的贷款组合，统一计提特别准备金C)对正常贷款计提普通准备金D)对金额小、数量多的非正常类贷款，采取批量处理的方法答案:A解析:商业银行计提贷款损失准备金的基本步骤为：①对大额不良贷款逐笔计提专项准备金；②按照分类结果对其他?非正常类贷款?计提专项准备金；③对?非正常类贷款?的同质贷款计提专项准备金，对于一些金额小、数量多的贷款，要采取批量处理的办法；④对正常贷款计提普通准备金；⑤针对具体的突发性事件计提特别准备金；⑥汇总各类准备金；⑦根据其他因素对贷款损失准备金总体水平进行调整。[单选题]21.在客户品质基础分析中，关于对客户经营范围的分析，下列说法正确的是()。A)要关注目前客户经营范围是否在注册范围内(经营特种业务的要有?经营许可证?)、客户经营范围的演变B)客户主营业务由原来侧重贸易转向实业属于产品转换型演变C)对于客户经营行业集中的，要特别引起警觉D)要注意客户经营的诸多业务之间是否具有独立性、主营业务是否突出答案:A解析:B项，客户由原来侧重贸易转向实业或由原来侧重实业转向贸易属于行业转换型演变；C项，对经营行业分散、主营业务不突出的客户应警觉；D项，要注意客户经营的诸多业务之间是否存在关联性、主营业务是否突出。[单选题]22.下列各项中，是贷款人的权利的有（）。A)如实提供银行要求的资料B)按借款合同约定用途使用贷款C)按借款合同的约定及时清偿贷款本息D)在征得银行同意后，有权向第三方转让债务答案:D解析:题中选项A、B、C是贷款人的义务，选项D是贷款人的权利。[单选题]23.我国商业银行现行的按照贷款余额（）提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。A)1%B)1.25%C)1.5%D)2%答案:A解析:普通准备金又称一般准备金，是按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金。我国商业银行现行的按照贷款余额1%提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。[单选题]24.下列财务指标中，（）不能直接反映项目的清偿能力。A)总资产周转率B)资产负债率C)贷款偿还期D)流动比率答案:A解析:清偿能力的分析可以通过以下指标进行：①资产负债率；②贷款偿还期；③速动比率；④流动比率。[单选题]25.下列不属于银行可向人民法院申请强制执行的文书的是（）。A)人民法院发生法律效力的调解书B)依法设立的仲裁机构的裁决C)公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书D)中国银监会发布的贷款文件答案:D解析:对于下列法律文书，债务人必须履行，否则，银行可向人民法院申请强制执行：①人民法院发生法律效力的判决、裁定和调解书；②依法设立的仲裁机构的裁决；③公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书。此外，债务人接到支付令后既不履行债务又不提出异议的，银行也可以向人民法院申请执行。故本题选D。[单选题]26.银行对某企业提供的抵押物评估价值额为1000万元，拟向该企业贷款本息总额为800万元，其中利息300万元，则该企业的抵押率为()。A)80％B)95％C)110％D)125％答案:A解析:该企业的抵押率=担保债权本息总额／抵押物价值评估价值额x100％=800／1000×100％=80％。[单选题]27.根据《人民币利率管理规定》，中长期贷款利率按贷款合同（）相应档次的法定贷款利率计算。A)签订日B)成立日C)生效日D)实施日答案:C解析:根据《人民币利率管理规定》，短期贷款利率按贷款合同签订之日的相应档次的法定贷款利率计息；中长期贷款利率按贷款合同生效日相应档次的法定贷款利率计算。[单选题]28.假定有一个公司向银行申请300万元的贷款，分析、发放和管理这笔贷款的非资金性营业成本为总贷款额的2％。银行以3％的利率吸收存款，并追加2％的违约风险补偿利率以及1％的利润率。则这笔贷款的利率为（）。A)2％B)4％C)5％D)8％答案:D解析:贷款利率=筹集可贷资金的成本+银行的非资金性经营成本+银行对贷款违约风险要求的补偿+银行预期利润水平=3%+2％+2％+1％=8％。[单选题]29.融资性担保公司有省、自治区、直辖市（）实施属地管理。A)司法机关B)工商机构C)人民政府D)财政部门答案:C解析:融资性担保公司有省、自治区、直辖市人民政府实施属地管理。[单选题]30.下列对于贷款的管理办法中，属于流动资金贷款特有的是()。A)应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则B)贷款人应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理C)贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的具体贷款的额度D)贷款人应按区域、行业、贷款品种等维度建立风险限额管理制度答案:C解析:根据《流动资金贷款管理暂行办法》规定，贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。ABD三项是对固定资产贷款和流动资金贷款均适用的规定。[单选题]31.下列各项中，不可认定为呆账的是（）。A)借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散或撤销，并终止法人资格，银行对借款和担保人进行追偿后，未能收回的债权B)借款人遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿C)借款人和担保人未依法宣告破产、关闭、解散、撤销，且连续3年以上未参加工商年检，银行对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权D)余额在50万元(含50万元)以下的对公贷款，经追索2年以上，仍无法收回，经法院对借款人和担保人强制执行超过2年以上仍未收回的债权；或借款人和担保人无财产可执行，法院裁定执行程序终结或终止(中止)的债权。答案:C解析:借款人和担保人未依法宣告破产、关闭、解散、撤销，但已完全停止经营活动或下落不明，未进行工商登记或连续2年以上未参加工商年检，银行对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权，可以认定为呆账。[单选题]32.按照（）划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置。A)性质B)阶段C)运作方法D)风险答案:B解析:按照阶段划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置。故本题选B。[单选题]33.（）是国家实现宏观调控的一种政策工具。A)固定利率B)法定利率C)市场利率D)本币贷款利率答案:B解析:法定利率是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，它是国家实现宏观调控的一种政策工具。故本题选B。[单选题]34.二级文件押品的管理不包括（）。A)借阅B)交接C)保管D)结清、退还答案:D解析:二级文件(押品)的管理包括保管、交接、借阅。[单选题]35.项目建设期间发生的工程费用、工程其他费用及预备费属于（）。A)流动资产投资B)建筑工程费用C)建设投资D)固定投资答案:C解析:项目总投资由建设投资、流动资金、投资方向调节税和建设期利息四部分组成。其中，建设投资按用途可分为工程费用、工程其他费用及预备费。[单选题]36.实务操作中，建议采用()方式进行现场调研，同时通过其他调查方法对考察结果加以证实。A)多次检查B)全面检查C)突击检查D)约见检查答案:C解析:在实务操作中，建议采用突击检查方式进行现场调研，同时可通过其他调查方法对考察结果加以证实。[单选题]37.面谈结束时，如经了解客户的贷款申请可以考虑，但不确定是否可受理，调查人员应（）。A)申报贷款B)先做必要承诺，留住客户C)不作表态D)准备后续调查答案:D解析:面谈结束时，调查人员应及时对客户的贷款申请作出必要反应，如客户的贷款申请可以考虑(但还不确定是否受理)，应向客户获取进一步的信息资料，并准备后续调查工作，注意不得超越权限作出有关承诺。[单选题]38.制定贷款合同的（），即贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。A)不冲突原则B)维权原则C)完善性原则D)适宜相容原则答案:C解析:完善性原则即贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。[单选题]39.抵债资产变现率的公式为（）。A)抵债资产变现率=已处理的抵债资产变现价值／已处理抵债资产总价×100%B)抵债资产变现率=一年内待处理的抵债资产总价／一年内已处理的抵债资产总价×100%C)抵债资产变现率=一年内已处理的抵债资产总价／一年内待处理的抵债资产总价×100%D)抵债资产变现率=已处理抵债资产总价／已处理的抵债资产变现价值×100%答案:A解析:抵债资产变现率=已处理的抵债资产变现价值/已处理抵债资产总价×100%。故本题选A。[单选题]40.计提贷款损失准备金时，()是指商业银行计提贷款损失准备金应在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行，而不应在贷款内在损失实际实现或需要冲销贷款时才计提贷款损失准备金。A)及时性原则B)充足性原则C)保守性原则D)风险性原则答案:A解析:及时性原则是指商业银行计提贷款损失准备金应当在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行，而不应当在贷款内在损失实际实现或需要冲销贷款时才计提贷款损失准备金。[单选题]41.银行信贷产品开发的目标不包括（）。A)提高现有市场的份额B)吸引现有市场之外的新客户C)以更低的成本提供同样或类似的产品D)提高产品售价和市场定位答案:D解析:银行信贷产品开发的目标主要表现在以下三个方面：①提高现有市场的份额；②吸引现有市场之外的新客户；③以更低的成本提供同样或类似的产品。故本题选D。[单选题]42.某公司2015年的销售收入为2000万元，应收账款为400万元，则该公司2015年度的应收账款周转天数为（）天。A)50B)65C)73D)80答案:C解析:应收账款周转天数=应收账款/销售收入X365=400/2000X365=73(天)。[单选题]43.()不会带来现金的流人。A)出售固定资产B)增值税销项税款和出口退税C)分配现金股利D)取得短期与长期贷款答案:C解析:C项属于融资活动带来的现金流出。A项属于投资活动带来的现金流人；B项属于经营活动带来的现金流入；D项属于融资活动带来的现金流入。[单选题]44.贷款承诺费是指银行对（）的那部分资金收取的费用。A)已承诺贷给客户而客户未使用B)未承诺贷给客户且客户未使用C)未承诺贷给客户而客户已经使用D)已承诺贷给客户且客户已经使用答案:A解析:贷款承诺费是指银行对已承诺贷给客户，而客户又未使用的那部分资金收取的费用。故本题选A。[单选题]45.债务人所有的()财产，一般不能作为抵债资产。A)著作权B)土地使用权C)公益性质的职工住宅D)股票答案:C解析:抵债资产应当是债务人所有或债务人依法享有处分权并且具有较强变现能力的财产。[单选题]46.关于贷款分类的意义，下列说法错误的是()。A)贷款分类是银行稳健经营的需要B)贷款分类是监管当局并表监管、资本监管和流动性的监控的基础C)贷款分类是利用外部审计师辅助金融监管的需要D)一银行在处置不良资产时不需要贷款分类，在重组时则需要对贷款分类答案:D解析:除ABC三项外，贷款分类还是不良资产的处置和银行重组的需要。[单选题]47.对信贷运行过程的监测预警是通过()实现的。A)建立科学的贷前调查体系，对申贷人系统调查B)建立严格贷前审批程序，对贷款申请逐一把关C)建立科学的贷后检查，对贷款人随时检查D)建立科学的监测预警指标体系，并观察其发展变化过程答案:D解析:对信贷运行过程的监测预警是通过建立科学的监测预警指标体系，并对其发展变化过程进行观察来实现的，合理地选择预警指标是建立预警体系的关键。[单选题]48.()通过计算资产的周转速度来反映公司控制和运用资产的能力，进而估算经营过程中所需的资金量。A)杠杆比率B)效率比率C)偿债能力比率D)盈利比率答案:B解析:效率比率通过计算资产的周转速度来反映管理部门控制和运用资产的能力，进而估算经营过程中所需的资金量。效率比率主要包括总资产周转率、固定资产周转率、应收账款回收期、存货持有天数等。[单选题]49.以下关于项目评估的要求和组织的说法错误的是（）。A)项目评估中，银行最关心的是借款企业的财务状况和项目的效益情况B)银行通常把贷款项目的还款意愿作为评估重点C)目前国内银行对项目评估基本上是采用以银行工作人员为主进行评估的模式D)银行对项目进行评估时应邀请有关专家和银行工作人员一起组成项目评估小组答案:B解析:银行通常把贷款项目的还款能力(而非还款意愿)作为评估重点。[单选题]50.当公司（）时，资产效率下降和商业信用减少可能成为公司贷款的原因。A)现金需求低于现金供给B)现金需求高于现金供给C)现金需求增加D)现金供给减少答案:B解析:如果公司的现金需求超过了现金供给，那么资产效率下降和商业信用减少可能成为公司贷款的原因。[单选题]51.下列财务指标中，()不能直接反映项目的清偿能力。A)资产负债率B)贷款偿还期C)流动比率D)总资产周转率答案:D解析:清偿能力的分析可以通过以下指标进行：①资产负债率；②贷款偿还期；③速动比率；④流动比率。[单选题]52.短期贷款的展期期限累计不得超过（），长期贷款的展期期限累计不得超过（）。A)原贷款期限的一半原贷款期限一半B)原贷款期限3年C)原贷款期限原贷款期限一半D)原贷款期限一半3年答案:B解析:短期贷款的展期期限累计不得超过原贷款期限，长期贷款的展期期限累计不得超过3年。[单选题]53.贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其要注意（）变化对抵押担保额的影响程度。A)GDP增长率B)汇率C)通货膨胀率D)存款准备金率答案:B解析:在贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员要调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险的能力，尤其要注意汇率变化对抵（质）押担保额的影响程度。第2部分：多项选择题，共31题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]54.借款需求的主要影响因素包括（）。A)季节性销售增长和资产效率下降B)原材料价格上升C)固定资产重置及扩张D)商业信用的减少及改变E)利润率下降答案:ACDE解析:原材料价格上升一般不会影响企业的借款需求。[多选题]55.商业银行各类表内外业务采用抵质押担保的，应对押品情况进行调查与评估，主要包括（）等环节。A)受理B)调查C)估值D)审批E)确认答案:ABCD解析:商业银行各类表内外业务采用抵质押担保的，应对押品情况进行调查与评估，主要包括受理、调查、估值、审批等环节；明确押品估值的责任主体以及估值流程，包括发起、评估、确认等相关环节。对于外部估值情形，其评估结果应由内部审核确认。同时，还应明确抵押（出质）人需提供的材料范围，及时、全面收集押品相关信息和材料。[多选题]56.从资产负债表看，可能导致流动资产增加的因素有（）。A)季节性销售增长B)商业信用的减少C)长期销售增长D)流动资产周转率下降E)红利支付答案:ACD解析:从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、流动资产周转率下降可能导致流动资产增加。[多选题]57.项目不确定性分析主要包括（）。A)盈亏平衡分析B)投资利润率分析C)清偿能力分析D)敏感性分析E)盈利能力分析答案:AD解析:项目不确定性分析包括盈亏平衡分析和敏感性分析。[多选题]58.下列做法违规的有（）。A)以短期流动资金贷款满足项目建设的长期需求B)授信额度与借款人的经营规模或收入水平不匹配C)对借款人在贷款期间的最低财务指标规定明确上下限D)向未满18周岁的未成年人等不符合贷款主体资格的对象授信E)未对借款人在贷款期间的最低财务指标进行明确约定答案:ABDE解析:短贷长用、额度与收入失衡、不约定财务约束条件、向无资格主体贷款均属于违规行为。这些都可以根据常识判断，考生务必熟识，以免在多项选择题中漏选。选项C的做法是正确的．根据题意不予选择。[多选题]59.关于项目现金流量分析，下列说法正确的有（）。A)净现金流量分析可以判断项目能否按时还款B)全部投资现金流量表中，借款利息和本金的偿还不作为现金流出C)自有资金现金流量表中，借款利息作为现金流入，借款本金的偿还作为现金流出D)全部投资现金流量表可用于计算全部投资的内部收益率等评价指标E)内部收益率可以作为唯一指标来判断项目能否按时还款答案:ABD解析:可以借助净现金流量分析，把各年的还本付息额跟当年的净现金流量进行对比．就可以判断项目在还款期内能否按时还款，选项A正确。从全部投资角度考虑现金流量，即借款不作为现金流入，借款利息和本金的偿还不作为现金流出，选项B正确。以自有资金为计算基础．借款作为现金流入，借款利息和本金的偿还作为现金流出，选项C错误。全部投资均视为自有资金，用全部投资现金流量表可以计算全部投资的内部收益率、净现值、投资回收期等评价指标，选项D正确。内部收益率不是判断项目能否按时还款的唯一指标，选项E错误。[多选题]60.项目企业分析应包括对企业（）等的分析。A)管理水平B)投资环境C)经营状况D)信用度E)财务状况答案:ACDE解析:项目企业分析包括企业的基础、企业管理水平、企业财务状况、企业经营状况和企业信用度。[多选题]61.贷款合同的制定原则（）。A)不冲突原则B)适宜相容原则C)公平性原则D)维权原则E)完善性原则答案:ABDE解析:贷款合同的制定原则：不冲突原则、适宜相容原则、维权原则、完善性原则。[多选题]62.核保是指核实保证人提供的保证()。A)是在自愿基础上达成B)是保证人真实意思的表示C)价值充足D)稳定连续E)信誉度高答案:AB解析:为了防范保证贷款的风险，商业银行需要核实保证。核实保证简称?核保?，是指去核实保证人提供的保证是在自愿原则的基础上达成的，是保证人真实意思的表示。强制提供的保证，保证合同无效。[多选题]63.抵押担保的范围包括（）。A)主债权及利息B)违约金C)损害赔偿金D)实现抵押权的费用E)质物保管费用答案:ABCD解析:抵押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现抵押权的费用。如果抵押合同另有规定的，按照规定执行。质物保管费用对应的是质押期间保管质物所发生的费用。[多选题]64.短期贷款无须提交，长期贷款须提交的报审材料有（）。A)借款用途证明文件B)项目立项、配套文件C)贷款担保文件D)开户及保险文件E)其他有关商务合同答案:BDE解析:项目立项文件、配套文件、开户及保险文件、其他有关商务合同只有长期贷款须提交，短期贷款无须提交。借款用途证明文件，短期贷款须提交，长期贷款无须提交，排除A项；贷款担保文件，长短期贷款均须提交，排除C项。故本题选BDE。[多选题]65.固定资产原值的确定原则有（）。A)购入的固定资产其原值为购买价B)自行建造的固定资产按照建造过程中发生的全部实际支出确定C)投资者投入的固定资产按照资产评估确认或合同协议确定的价值入账D)融资租入的固定资产原值为租赁合同确定的价款E)与购建固定资产有关的建设期支付的贷款利息也应计入相应的固定资产价值答案:BCE解析:购入的固定资产按照购买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装成本和缴纳的税金确定；融资租入的固定资产，按照租赁合同确定的价款加上运输费、保险费、安装调试费等确定。[多选题]66.分析项目的还款能力时，（）。A)可以采用综合还贷的方式计算贷款偿还期B)可以采用最大能力法来计算贷款偿还期C)可以通过计算贷款偿还期来分析项目能否在银行要求的时间内归还贷款D)应分析还款资金的来源E)应分析用于还款的项目利润是否已按规定提取了公积金和公益金答案:ABCDE解析:贷款偿还期的计算有两种方式：①在还款时间及还款方式既定的情况下，计算项目能否满足还款要求，这时可以采用综合还贷的方式；②以最大能力法计算项目贷款偿还期。对银行来说，计算贷款偿还期的主要任务是了解项目偿还贷款所需的时间，分析在还款方式和还款条件既定的情况下，项目能否在银行要求的时间内归还贷款。分析项目的还款能力时，除了进行还款指标计算外，还必须把项目的还款资金来源分析作为评估的重点，主要分析项目有哪些还款资金来源，各种来源的可能性如何，项目本身的利润是否已按规定提取了公积金和公益金后再拿来还款。故本题选ABCDE。[多选题]67.下列方法中，可看作是黑色预警法应用的为（）。A)指数预警法B)各种商隋指数C)预期合成指数D)商业循环指数E)经济扩散指数答案:BCDE解析:黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警素指标的时问序列变化规律，即循环波动特征。各种商情指数、预期合成指数、商业循环指数、经济扩散指数、经济波动图等都可看作是黑色预警法的应用。A项，指数预警法属于蓝色预警法。[多选题]68.信贷业务中涉及的合同主要有借款合同、保证合同、抵押合同、质押合同等。下列属于借款合同需要重点关注的条款的有（）。A)贷款种类；借款用途；借款金额：贷款利率B)还款方式：还款期限：违约责任和双方认为需要约定的其他事项C)被保证的贷款数额D)抵押贷款的种类和数额E)借款人履行贷款债务的期限答案:AB解析:借款合同中主要包括借款种类、币种、用途、数额、利率、期限和还款方式和双方认为需要约定的其他事项。选项C、D、E不在此列。[多选题]69.预期收入理论的观点包括（）。A)贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的B)稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上C)中央银行可以作为资金流动性的最后来源D)当流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售贷款资产E)长期投资的资金应来自长期资源答案:ABC解析:预期收入理论认为，贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的，只要未来收入有保障，长期信贷和消费信贷就能保持流动性和安全性。稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。按照以前的一些理论，这样一种贷款可称之为?合格的票据?，如果需要的话，可以拿到中央银行去贴现。这样，中央银行就成为资金流动性的最后来源了。选项ABC符合题意。选项D是资产转换理论的观点，选项E是真实票据理论的观点，均不符合题意。[多选题]70.下列属于企业经营风险的是（）。A)产品结构单一B)对存货、生产和销售的控制力下降C)对一些客户或供应商过分依赖，可能引起巨大的损失D)在供应链中的地位关系变化，如供应商不再供货或减少授信额度E)购货商减少采购答案:ABCDE解析:A,B,C,D,E[多选题]71.贷款安全性调查要对借款人、保证人、法定代表人的（）精心调查，熟知其经营管理水平、公众信誉，了解其履行协议条款的历史记录。A)品行B)业绩C)能力D)信誉E)资格答案:ABCD解析:对借款人、保证人及其法定代表人的品行、业绩、能力和信誉精心调查，熟知其经营管理水平、公众信誉，了解其履行协议条款的历史记录。考点贷前调查的内容[多选题]72.下列项目属于递延资产的是（）。A)土地使用权B)专利权C)商标权D)开办费E)以经营租赁租人的固定资产改良支出答案:DE解析:土地使用权、专利权、商标权属于无形资产。[多选题]73.借款人还清借款本息后，商业银行客户经理应对贷款项目和信贷工作进行全面的总结，便于其他客户经理借鉴参考。贷款总结评价的主要内容包括()。A)贷款管理中出现的问题及解决措施B)客户的经营变化情况C)客户的管理优势D)贷款基本评价E)有助于提升贷后管理水平的经验答案:ADE解析:贷款总结评价的内容主要包括：①贷款基本评价，就贷款的基本情况进行分析和评价，重点从客户选择、贷款综合效益分析、贷款方式选择等方面进行总结；②贷款管理中出现的问题及解决措施；③其他有益经验，即对管理过程中其他有助于提升贷后管理水平的经验、心得和处理方法进行总结。[多选题]74.贷款审批要素包括()。A)贷后管理要求B)贷款利率C)贷款期限D)担保方式E)发放条件与支付方式答案:ABCDE解析:贷款审批要素广义上是指贷款审批方案中应包含的各项内容，具体包括授信对象、贷款用途、贷款品种、贷款金额、贷款期限、贷款币种、贷款利率、担保方式、发放条件与支付方式、还款计划安排及贷后管理要求等。[多选题]75.下列属于渎职行为的是（）。A)收受客户贵重礼物、现金、购物卡或有价财物B)与客户串通或授意客户隐瞒不良信用记录C)与客户串通或授意客户提供虚假财务、非财务信息及资料D)参与客户组织的高档娱乐、餐饮活动E)主动危害银行利益的行为答案:ABCDE解析:渎职，是指相关人员明知其行为会发生危害银行利益的结果并且放任这种结果发生的行为，包括由于未保持良好职业操守而产生的道德风险和其他主动危害银行利益的行为。ABCD四项属于未保持良好职业操守而产生的道德风险。[多选题]76.根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外。下列债务人所有的资产中，可作为抵债资产的有（）。A)土地使用权B)公益性质的职工住宅C)抵债资产本身发生的各种欠缴税费超过该财产价值的D)专利权E)股票答案:ADE解析:抵债资产应当是债务人所有或债务人依法享有处分权，并且具有较强变现能力的财产，主要包括以下几类：1.动产：包括机器设备、交通运输工具、借款人的原材料、产成品、半成品等。2.不动产：包括土地使用权、建筑物及其他附着物等。3.无形资产：包括专利权、著作权、期权等。4.有价证券：包括股票和债券等。5.其他有效资产。[多选题]77.根据《合同法》等相关法律规定，可能会导致贷款合同无效或效力待定，进而对银行保全债权产生不确定性的情况包括（）。A)借款人损害国家利益的B)以合法形式掩盖非法目的的C)违反法律、行政法规等强制性规定的D)借款人主体资格存在瑕疵的E)恶意串通损害第三人利益的答案:ABCDE解析:贷款合同受到《合同法》规制，《合同法》规定的合同无效的情况都造成贷款合同无效。[多选题]78.项目环境影响分析的内容包括（）A)审查分析是否对其可能对环境产生的不良影响进行全面分析并采取相应措施B)审查分析项目污染治理技术是否科学可靠C)审查分析治理后是否达到环保部门的规定D)审查分析环保资金落实情况E)审查分析项目污染的原因答案:ABCD解析:项目环境影响分析的内容包括：（1）审查分析是否对其可能对环境产生的不良影响进行全面分析并采取相应措施（2）审查分析项目污染治理技术是否科学可靠（3）审查分析治理后是否达到环保部门的规定（4）审查分析环保资金落实情况[多选题]79.在贷款项目评估中，银行效益评估包括（）。A)清偿性效益评估B)项目敏感性分析C)盈利性效益评估D)流动性效益评估E)银行效益动态分析答案:CDE解析:贷款项目评估包括：项目建设的必要性评估、项目建设配套条件评估、项目技术评估、借款人及项目股东情况、项目财务评估、项目担保及风险分担、项目融资方案和银行效益评估。其中，银行效益评估包括盈利性效益评估、流动性效益评估和银行效益动态分析三个方面。[多选题]80.计算应收账款周转率时，应注意的问题有（）。A)在与其他企业比较时，由于公开财务信息资料中很少表明赊账净额，所以在计算应收账款周转率时可采用销售收入净额B)应收账款数额应包括资产负债表中的?应收账款?与?应收票据?等全部数额；但如果应收票据已向银行办理了贴现手续，这些应收票据就不应包括在应收账款平均余额之C)应收账款余额应是扣除坏账准备后的净额D)一定时期内应收账款周转次数越多越好E)计算基础周期应该统一答案:ABC解析:计算应收账款周转率时应注意以下几个问题：①在与其他企业比较时，由于公开财务信息资料中很少表明赊账净额，所以在计算应收账款周转率时可采用销售收入净额。②应收账款数额应包括资产负债表中的?应收账款?与?应收票据?等全部数额；但如果应收票据已向银行办理了贴现手续，这些应收票据就不应包括在应收账款平均余额之内。③应收账款余额应是扣除坏账准备后的净额。[多选题]81.在自主支付中，贷款资金发放和支付后的核查内容主要包括（）。A)分析借款人是否按约定的金额和用途实施了支付B)借款人实际支付清单与计划支付清单的一致性，不一致的应分析原因C)借款人实际支付是否超过约定的借款人自主支付的金额标准D)借款人实际支付是否符合约定的贷款用途E)借款人是否存在化整为零规避贷款人受托支付的情形答案:ABCDE解析:除ABCDE五项外，在自主支付方式下，贷款资金发放和支付后的核查内容还包括：判断借款人实际支付清单的可信性和其他需要审核的内容。[多选题]82.下列关于提前还款条款的说法，正确的有（）。A)提前还款应按贷款协议规定的还款计划以倒序进行B)借款人未经银行的书面同意，不得提前还款C)借款人发出的提前还款申请在提前还款之前可以撤销D)提前偿还部分本金时，借款人要偿付截至该提前还款日当日(含该日)所发生的相应利息E)借款人应在提前还款日前30天或60天，以书面形式向银行递交提前还款的申请答案:ABE解析:借款人发出的提前还款申请是不可以撤销；提前偿还部分本金时，借款人要偿付截至该提前还款日前一天(含该日)所发生的相应利息。[多选题]83.一般的，以下属于一个较完整的公司信贷产品市场营销计划应包括的内容的有（）。A)当前营销状况B)机会与问题分析C)营销目标D)行动方案E)利润预算表答案:ABCDE解析:除题中所述之外还包括计划概要、营销战略与策略、营销控制。[多选题]84.贷款项目评估的原则包括()。A)评估的客观公正性原则B)分析的系统性原则C)评估的效益性原则D)评估方法的规范化原则E)评估指标的统一性原则答案:ABCDE解析:除ABCDE五项外，贷款项目评估的原则还包括：①评估价值尺度的合理性原则；②评估资金的时间价值原则。第3部分：判断题，共16题，请判断题目是否正确。[判断题]85.审查人员与借款人原则上不单独直接接触。A)正确B)错误答案:对解析:审查人员与借款人原则上不单独直接接触。[判断题]86.转移风险是国别风险的主要类型之一，是指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务的风险。（）。A)正确B)错误答案:对解析:国别风险主要类型包括：转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险。转移风险指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务的风险。[判断题]87.自主支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款支付的主要方式。A)正确B)错误答案:错解析:受托支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款支付的主要方式；自主支付是受托支付的补充。考点自主支付[判断题]88.存货质押模式下，中小企业将银行认可的存货以一定的条件质押给银行．并交付给银行认定的第三方物流企业进行监管，同时转移物权。（）A)正确B)错误答案:错解析:存货质押模式下，中小企业将银行认可的存货以一定的条件质押给银行，并交付给银行认定的第三方物流企业进行监管．同时不转移物权以维持企业正常的生产经营。[判断题]89.如果买方拥有讨价还价能力，则购买者可以影响供方行业中现有企业的盈利能力。（）A)正确B)错误答案:对解析:如果买方拥有讨价还价能力，则买方一定会利用它。购买者主要通过其压价与要求提供较高的产品或服