学校现金管理规定

第页共页学校现金管理规定第一章总则第一条为了加强学校现金管理，规范预算执行和资金使用，确保学校财务安全稳定健康发展，根据学校相关法律法规和财政规定，制定本规定。第二条本规定适用于学校内所有使用公共资金的单位和个人。第三条学校现金管理应遵循公开、公平、公正、诚实守信的原则，加强内部控制，防范风险。第四条现金管理应注重流程规范，健全制度机制，完善信息管理，提高经费使用效益。第五条学校现金主要包括：学费收入、教育经费收入、杂费收入、助学金、奖学金、工资福利等。第六条学校应设立专门的财务部门负责现金管理，明确责任，加强监督。第七条学校应定期对现金管理进行内部审计和外部监督，确保规定的执行效果。第八条学校现金管理应依法遵守相关税收法规，按时、足额缴纳税收。第二章现金收入管理第九条学校各单位应按照规定程序，严格执行财务管理制度，确保资金收入的合法、按期到账。第十条学费收入应由学校财务部门负责接收并登记，收据应与学费缴纳人员信息相符，妥善保管。第十一条教育经费收入应通过专门的经费管理系统进行管理，做到资金的来源、流向清晰可查。第十二条杂费收入应设立专项账户，专项用于相关支出，不得挪作他用。第十三条助学金、奖学金发放应经过评审程序，严格按照规定发放，做到公平公正。第十四条学校现金收入应定期对账，确保收入的及时核实与登记。第十五条学校现金收入应按照“先进先出”原则使用，确保公共资金的及时使用和安全。第十六条学校现金收入应按规定的程序、权限和限额管理，不得滥用或超支。第十七条学校现金收入应及时上交银行存入专用账户，不得私自保存或挪作他用。第十八条学校现金收入应按规定的时间和方式报送相关部门和上级机关。第三章现金支出管理第十九条学校现金支出应严格按照预算执行，确保财政资金有效使用。第二十条学校现金支出应按照规定的程序、权限和限额管理，不得虚报、冒领、套取资金。第二十一条学校现金支出应凭有效证明，报销的费用应符合相关规定和政策。第二十二条学校现金支出应按照设备、物资、人员等需要合理规划支出，优化资金使用效果。第二十三条学校现金支出应定期对账，确保支出的及时核实与登记。第二十四条学校现金支出应依法接受内部审计和外部监督，确保支出的合法、规范。第二十五条学校现金支出应及时上缴银行，不得私自保留或挪作他用。第四章现金管理控制第二十六条学校应加强对现金管理人员的培训和监督，确保落实相关规定和制度。第二十七条学校应建立健全现金管理的制度和流程，确保现金管理的规范性和高效性。第二十八条学校应建立财务档案管理制度，对现金业务进行审计，确保数据的真实性和完整性。第二十九条学校应加强对现金管理系统的维护和升级，确保信息管理的安全和可靠。第三十条学校应建立风险防控机制，加强对现金管理中可能存在的风险的预警和管理。第三十一条学校应建立与相关部门、银行等合作机制，确保信息的畅通和沟通。第三十二条对于违反现金管理规定的单位和个人，学校应按照相关法规和规定予以处罚和追责。第五章附则第三十三条学校现金管理规定的解释权归学校财务部门所有。第三十四条本规定自发布之日起生效，学校其他现行有关现金管理的规定与本规定不一致的，以本规定为准。第三十五条本规定解释权由学校现金管理部门负责。第三十六条本规定备案后，其他相关管理制度、流程制度