我国城乡居民养老保险参保现状及对策研究

摘要对社会公平稳定和城乡一体化的实现有十分重要的意义，是中国社保的重要构成部分，受到了居民广泛的认可，社会和政府对此给予了高度的重视。城居保是否可以不断发展受城乡居民的参与程度直接影。本文从参保人数、参保率和缴费情况三个方面分析了我国城乡居民养老保险的参保现状，发现了我理力度等对策。关键词：城乡居民养老保险参保率养老金ResearchontheCurrentSituationandCountermeasuresofEndowmentInsuranceforUrbanandRuralResidentsinChinaAbstractEndowmentinsuranceforurbanandruralresidentsisofgreatsignificancetotherealizationofsocialequityandstabilityandtheintegrationofurbanandruralareas.ItisanimportantpartofChina'ssocialsecurityandhasbeenwidelyrecognizedbyresidents.Thesocietyandthegovernmentattachgreatimportancetoit.Whethertheendowmentinsuranceofurbanandruralresidentscancontinuetodevelopisdirectlyaffectedbythedegreeofparticipationofurbanandruralresidents.Therefore,inordertoensurethegooddevelopmentandoperationoftheurbanresidentialinsurancesystem,wemustdeeplyanalyzethecurrentsituationofresidents'participationintheinsuranceanditsinfluencingfactors,andthenputforwardcountermeasures.ThispaperanalyzesthecurrentsituationofendowmentinsuranceforurbanandruralresidentsinChinafromthreeaspects:thenumberofinsuredpersons,therateofinsuredpersonsandthepaymentsituation,andfindsthattherearesomeproblemsinendowmentinsuranceforurbanandruralresidentsinChina,suchasthesmallnumberofinsuredpersons,thelowrateofinsuredpersonsandthelowpercapitapayment.Thereasonsfortheseproblemsincludelowcoverage,lowsecuritylevelandbackwardfundmanagement.Accordingtotheabovereasons,thispaperputsforwardsomecountermeasures,suchasexpandingcoverage,improvingthestandardofbasicpension,andstrengtheningthemanagementofendowmentinsurancefund.Keywords:EndowmentInsuranceforUrbanandRuralResidentsCoverageRateOld-AgePension1前言本研究的目的与意义研究目的城乡居民养老保险是国家的一项惠民政策，旨在解决“老有所养”的问题。当今社会，老龄化是发展的必然趋，2019年，我国总人口超过14亿，其中65岁以上人口数超过了1.7亿，其比重占总人口的13％。由此可见，老年群体如此庞大，我国的社保将迎来巨大的挑战，个人或家庭已经不能很好地解决养老问题，政府、集体以及社会的作用是不可或缺的。国家一定要高度重视城乡居民养老的问题，越来越多的居民需要通过养老保险来解决老年的生活保障问题，提前做好安排，从而消除年老后的忧虑。为了解决居民的养老问策。研究意义（1）理论意义自2012年实施城乡居民养老保险以来，关于居民参加养老保险的理论研究并不彻底，研究内容也没有面面俱究，发现目前存在的问题，得出结论，提出使城乡居民改善参保缴费情况的对策。这使城居保研究的空白得到补充，让相关的理论研究更加的统一丰富。（2）现实意义进政策的实施，城乡居民基本养老险政策执行水平的提升对参保率的提高具有一定的现实意义。1.2.1国外文献综述Nyland,C.,Smyth,R.,Zhu,C.（2006）的文章表明，我国养老保险的缴费率比大部分的国家都高。依据当前的文献从劳动力成本、企业生产经济活动和企业参保程度等方面研究了影响养老保险大的成本负担。CraigBerry(2016)研究出应发展并且建立第三支柱养老保险计划，这样不但能够防止和减轻养老保险给付存在的风险，还能帮助国家实施关于降低养老保险税收的政策，使养老保险覆盖面扩大，提高老年人口的养老待遇，促使养老保险制度更加安全和稳定的运营。DerekWu(2018)根据美国相关数据研究出降低贫困率的方法之一是社会养老保障。Luttmer.ErzoF.P.(2018)分析了社会养老保障福利的个人福利成本受政策不确定性的影响，公民的福利待遇受国家政治环境不确定性的影响。1.2.2国内文献综述（2008）分析了当前我国养老保险城乡之间存在的差异，得出有关建立城乡养老保险统筹机制的思路。对最近几年的城居保工作实践进行分析，发现我国城乡居民养老保险还存在一些困难和问题需要解决，提出了目前城居保工作中存在的问题以及相关对策。对河北平山县城居保推行的情况效果和参保居民的满意程度进行分析，列出了城乡居民养老保险制度设计自身和推行时出现的问题，根据国内外有关养老保险的实际经验，提出了相关改进的对策和建议。葛诚（2016）根据研究提出要加强政策宣传，完善制度建设。（2016）根据研究发现居民缴费的水平受到城乡居民对城居保的了解程度、农民的收入和当地政府的宣传情况极大的影响。研究了怎样加强城居保的基金监督管理，分析了监管过程中存在的问题，而且有针对性地提出有效的解决措施，努力为我国城居保的不断发展提供了大力支持。发现在城居保制度实施的前期，农村存在一些遗留问题，比如人数的增加以及缴费数额，对管善。李腾龙（2019）分析了我国基本居民养老保险目前存在的问题，并研究探寻解决的办法。为了更好地提高养老保险的参保率，提出分析并增强城乡居民参保意愿的对策，由此加快城居保政策的推行实施。为了保证我国养老保险能够长期的可持续发展，提出了全面提高从业人员养老保险专业化管理水平、从收支两端同时加强管理、不断完善养老保险制度体系的对策。根据有关数据，得出了我国养老保险受到人口老龄化极大的影响，制定出了相应的对策，完善养老保险机制，来使社会得到保障与经济稳定发展。对城居保在农村地区的发展情况进行分析，列出了当前城居保取得的效果和出现的问题，对于处理我国农村居民养老问题上有重大的意义。发现了我国养老保险存在较多的问题，为了使我国养老保险制度的稳定发展，提出了完善有关制度体系和补充资金缺口合理方案的对策。（2020）为了保障中小企业发挥稳定就业的重要作用，提出了对中小企业采取少交和缓体系。张德海（2021）对城乡居保续费率持续降低的原因进行分析并提出了提高城乡居保缴费金额的对策。本研究的主要内容本文的研究内容主要有以下几个部分：以及基本情况。第二部分：介绍基本养老保险的相关定义，覆盖范围。第三部分：介绍我国城乡居民养老保险的参保现状、存在的问题和导致这种情况发生的原因。第五部分：说明本文得出的结论。相关概念界定新型农村社会养老保险年前推行的乡村养老保险政策称为老农保，而在2009年后推行的农村养老保险政策是新型农村养老，国家在这方面已经有了很多经验，并得出了结论。因此，我们16岁以上，没有参保城镇职工养老保险的农村居民都被应成为新农保的参保对象。为了使城乡居民的养老生活得到保在个人账户的基础上增加补助和筹资，要根据个人缴费水平的不同，制定不同的地方了农村居民缴费中断。城镇居民养老保险，2012年便很快实现全覆盖。而且，城镇居民养老保险的融资方式、养老金待遇和领取方式都与新型农村社会养老保险基本相同，但城镇居民养老保险的缴费水平有10个档次，从100元到1000元不等，比“新农保”高出5个档次，这是基于城乡人均可支配工资的实际的实施中充分体现出来,使每个城镇居民都可以建设统一的城居保制度许多麻烦。城乡居民养老保险2014年政府将这两项制度合二为一并在全国范围内推行，建立统一的城居保制度。城居保由国家行政机关组织引3个部分。而且，如果重度残疾人参加了城居保，政府也为他们提供了十分优惠的政策，即帮助有困难的居民缴纳全部或部分最低标准的养老保险费。同时，按照当地的经济状况，一些地方政府的财政支出负责基础养老金中加发和提高的资金部分。我国将城居保的基本内容规定为：年满16周岁(不包括在校学生)，非事业单位和国家机关的工作人员和不属于有100元至1000元、1500元和2000元共12个等级，居民按年缴纳保费，根据自己的需求选择合适的档次，想要领取更多的养老金，就应缴纳更多的保费；而增加的1500元和2000元两个档次，让多缴多得制度充分发挥作用，并且有较强缴费水平的居民可以选择更高的缴费金额。对于养老金的领取待遇，居民至少要缴纳15年的保费，此外，年龄达到60周岁后每月领取养老金，个储蓄额/139。政府对于不同的缴费金额有不同的补贴标准，若居民选择的缴费档次较高，由地方政府合理增加调整补贴的数额，这样的做法帮助多缴多补机制的推行，使居民自愿选择高一些的缴费金额。年实施了城居保制度，城乡居民的老年基本生活得到了较高的保障，极大地推动了社会稳定和谐的发年实施以来，参保率不断提高，基金的规模也持续增加，当前将脚步迈向定型、成熟以及一体化发断发展。社会公平的现实要求和应对人口老龄化的有效手段是实现全民参保。截止到2019年末，我国成为世界上覆盖人9亿。可是，我们具有庞大的人口基数，因此仍有许多人并没有被纳入该保险体系中，这些人中，大多数都是没有参加城镇职工基本养老保险的城乡居民。他们没有参保可能是因为自身的养老资源足以应对养老风险，也可能是由于无力缴纳保费而选择不参保，抑或是因为对政策不够了解。不管是哪一种原因导致居民漏保，都会成为实现全民参保的政策目标的阻碍，如果是因为自己没有重视养老风险而不参加保险，那么会造成更加严重的后果。我国城乡居民养老保险参保的现状及存在的问题我国城乡居民养老保险参保的现状参保的现状年满16周岁(不包括在校学生)，非事业单位和国家机关的工作人员和不属于职工养老保险制度覆盖范围的城乡居民为参保对象。想要了解我国城居保覆盖面的状况，首先从参保人数占符合参保人数的比重来研究。如表3-1所示，2012年我国城居保的参保人数为48369.5万人，占符合参保条件人数的68.27%，2019年这组数据则上升到万人和80.65%。领取待遇的人数从2012年的13382.2万人提升为2019年的16031.9万人，由此能够发现城乡居民养老保险受益面和覆盖面均有所提高，但是参保率还没有达到百分之百。表3-12012年-2019年城乡居民养老保险参保情况年份（年）城居保参保人数（万人）实际领取待遇人数（万人）参保率（%）符合参保条件人数（万人）201248369.513382.268.2770851.50201349750.114122.370.7570317.57201450107.514741.772.3469268.06201550472.214800.374.7367539.41201650847.115270.375.8567036.39201751255.015597.977.9765736.82201852391.715898.179.3567939.41201953266.016031.980.6566045.88资料来源：国家统计局官网（2012-2019）缴费的现状2019年12月底人均缴费1100元，比上年增加50元，比2012年的520元增加了近1倍，可以看出缴费的增速和增量并不高，这是因为我国城居保刚实施的年限不多，很大一部分城乡居民对于城乡居保的了解十分缺乏，选择较高的缴费金额的人并不多，大多数都徘徊于中档次和低档次之间。表3-22012年-2019年城乡居民养老保险缴费情况年份（年）城居保参保人数（万人）人均缴费（万元）总缴费（万元）201248369.50.0522515.21201349750.10.0582885.51201450107.50.0653256.99201550472.20.0804037.78201650847.10.0824169.46201751255.00.0934766.71201852391.70.105550100.1105859.26资料来源：中国社会保障发展指数报告（2016-2018）、国家统计局官网（2012-2019）存在的问题参保存在的问题生活负担。进而参保人数逐年增长缓慢，参保率不高，尚未达到全民参保的状态。缴费存在的问题居民对于缴费档次的选择，认为能低就低，对于社会的养老保障期望值不高，部分农村居民有一种错误的认90%，因为这些居民收入不稳定，持续缴纳保费的能力较弱，有很大比重的参保居民选择的缴费档次较低，即便对于一部分参保居民来说，金额最小的缴费档次依然是较重的负担，还有可能会人少部分人在生活中更加拮据，导致他们减少缴纳的保费，进而使缴费率越来越低，加大了制度实施的难度。我国城乡居民养老保险参保存在问题的成因覆盖面不高随着越来越严重的人口老龄化问题，养老保险覆盖面窄问题更为突出，进而加剧养老问题。城居保可以将发现进行转移，能够有效的分散风险；同时将收入再进行分配，能够使贫富差距缩小，使我国贫困地区老年居民的生活水平得到一定的改善。但是，当前我国有一部分居民对城乡居民养老保险认识还是不彻底、不准确，很难真正理解城居保制度的本质特征和它具有的必要性，不愿意去参保养老保险，致使保险的互助共济功能的效力难以发挥。城乡居保参保对象主要为农村居民，但是由于他们中的农村居民大部分所接受教育程度低，对于城居保各项规定条例并不能充分深入理解，城居保在短期内往往得不到一定的收益，其长期的收益性也使得农村居民心存疑虑，若他们中的居民收入水平不高，他们普遍都会选择最低的参保档次，不能真正的发挥农村养老保障的职责功能。此外，农村居民人口很容易被我国传统的观念所所影响，大部分人们所重视的养老模式是为了本土居民养老、家庭赡赠金养老等，对于一些经济效益时间相对较长的养老保险则比较困难被接受。还有很大一部分原因是国家对城居保制度的现养老保险的全覆盖，难以靠其解决养老问题。保障水平过低年度缴费基数档次一般分为有100元至1000元、1500元和2000元共12个缴费档次，居民按每一年度档次缴费，根据实际需要情况来合理选择最好的符合自己经济情况的缴费档次，缴纳的保费愈多，领取的养老金越多；而增加的1500元和2000元两个档次，使多缴多得的机制更好地发挥作用，并且有较强缴费能力的居民可以选择更高的缴费金额。对于当年参保人员单位基础养老金的领取实际计算领取年度待遇，居民至少应当缴纳15年的基本养老保费，此外，年龄在居民达到60周岁后每月都至少要实际领取一笔基础养老金，个人帐户基础养老金与其他基础保险养老金共同使用构成了个人养老金，我国近年基础保险养老金领取标准逐/139。政府对于不同的居民缴纳补贴金额情况可能同时会制定有不同的缴费补贴最低标准，若是城乡居民税费缴纳为最小一个人的档次，则居民补贴最低标准为每人不缴纳低于30元；但是若由于农村居民的个人缴费补贴档次必须控制在60元，若由于农村居民所有的需要自由选择的居民缴费补贴档次相对较高，由于其当地政府认为可适当自行调整其所有的需要缴费补贴的缴纳金额，这样的将来也会极大有助于加快实现多年增缴、一次少补政策激励机制的有效建立，使得更多城乡居民因此可以更加自由地选择更高的居民缴费补贴档次。15年的保费后才能够领取养老金。基础养老金的发放应满足老年人的基本需要，其增长的速度应该与基本需求的增长速度匹配。当前大多数城乡居民的缴费金额都会选择最低标准，由于缴费年限少，个人账户的储存额较低，因此城乡居保100元，甚至还不如当地的低保金，很难让老年居民的基本生活得到保障。基础养老金如果过低，会导致保障水平不够，进而怀疑城居保能否起到真正的保障作用，减少了参保的积极性，抑制了全民参保的发展速度。基金监管落后根据2018年发表的《中国社会保险发展年度报告》数据来看，我国城居保的基金累积,2017年相比增高超过了与增值。因为不同地方状况并不统一，我国城居保基金尚未完全推行省级统筹，许多地区还保持于县级统筹。若统筹的层次很低，会使基金过于分散，导致投资很难形成规模化效应，让基金管理的完善受到极大阻碍。此外，地方的有关部门一般选择保守的投资方式用于基金管理，例如投资银行，银行的风险很低，但是相应的回报也很低。如果在银行中存入基金，遇到了通货膨胀、汇率下调等财务因素以及其他经济方式的冲击下严重收缩，那么这个保值和增值的目标也就难以达到。当前，我国城居保在基金监管过程中仍存在一些问题。基金监管覆盖的范围相对较小了基金管理的发展，进而对基金的收益具有很大的影响。基金监管机构设置尚不完善行政部门来负责，这中间基金管理和监督没有将责任进行明确的分配，这会导致在行使基金监督职能的这项权利时，受到严重的阻碍。基金监管相关法律法规不健全近些年，我国养老保险体系飞速发展并不断完善，征缴是大多数行政部门和企业在城居保基金监督管理工作的重心，目前国家依然没有重视基金的核算和审查，进而总是会产生种种问题。造成基金监管上的约束力不够的大部家的法律法规工作，违反法律的做法时有发生，就会导致养老保险基金被私下挪用。此外，当前我国城居保基金的管理仅仅出台了一些基本的法律条文，而在一些具体的关键条例上缺乏的法律法规的约束，这样不但加大了城居保市场基金监督管理的难度，而且会使基金的运营效果达不到预期的目标。改善我国城乡居民养老保险参保的对策研究扩大养老保险覆盖面2014年城居保建立以来，国家一直大力推加剧，国家为了增强农民们通过参保城居保来主动参保的意愿，应引导农民们充分认识到参加城乡居民养老保险的独立性以及先进性。与此同时，对于不同年龄的居民，按照不同的情况来宣传推广政策。参加城居保的主要群体是老年群体，而使多养老保险咨询和政策宣传人员，使缴费步骤更加简单便利，让老年群体更容易去参保。首先要加大政策宣传的力度，基层政府和基层组织是宣传“城乡居保”的主要力量，因措施。提高基础养老金的标准发展的情况，有以下三种举措。制定财政分担机制新增养老保险基金的一个缺口即养老保险基金缺口，市州上缴养老保险基金时可以通过省级，使不同地区的养老保险基金的收支平衡得到保障。在全国范围内统筹养老金区养老保险基金的负担，做好准备去减轻进一步老龄化带来的养老危机，使社会和谐稳定发展有充足的保障。将国有资本收益转社保年，我国国有企业上缴财政的比重达到了28%。国有企业上缴的财政大部分都以财政补贴等方式流转回15%，一些地区甚至低于2%。对于这种情况，国家应该提高国有资本收益转社保的占比，将收益全部用于养老保险支出，使国有资本划转政策得到有效的落实。根据有关的统计数年，所有的国有企业资本划转工作完成后收益达到十万亿元；到2035年，养老保险基金将出现大概2050年，养老保险基金结余将超45万亿元。因此，为了保障养老保险的稳定运转，将国有企业资本收益转社保是十分必要的。加大养老保险基金的管理力度经办事业单位。让养老保险财务压力有一定的减轻，保障养老金的经营得到可预见性和收益的稳定性。所以，加大基金管理的力度，可以增加农民对城乡居保的信心，提高他们的参保意愿。结论2012年-2019年城居保的参保人数、参保率以及缴费情况，分析了城居保近年来的参保状况，探讨了养老保险覆盖面、养老金的标准和基金监管三个方面对城乡居民是否参加城居保的产生了重大的影响。想要解决居民养老问题，重点就在于农村，一旦政策宣传到位，养老金的标准制定合理，农村居民能够充分的了解参保的益处，我国的养老保险事业将有巨大的飞跃。在重视农村的同时，政府的责任是必不可少的，保障老年人的养老权利完善相应的制度，城乡居民养老保险制度使每个居民在年老后都可以领到补贴，国家的财政补贴分为不同的档对于居民今后的养老生城居保的建设和发展过程至关重要，此外，还要关心居民的法律体系，进而提高居民的参保率，使城乡居民养老保险得以稳步发展，解决困扰人们的养老问题。参考文献，2008（32）.2.韦立飞.城乡居民养老保险的问题与对策.人才资源开发，2015（11）.3.郝雅娟.城乡居民社会养老保险存在问题及对策.石家庄铁道大学，2016.4.葛诚.农村居民参加“城乡居民基本养老保险”的意愿及影响因素研究.重庆大学