金蝶K3课程讲解

金蝶K/3课程讲解1.产品体系结构一、金蝶K/3ERP系统含义：该系统是集生产管理、供给链管理、财务管理、人力资源管理、商业分析、移动商务、集成引擎及行业插件等业务功能组件为一体，以本钱管理为目标，方案与流程控制为主线，通过对本钱目标及责任进行考核鼓励，推动管理者应用ERP等先进的管理模式和工具，以建立企业人、财、物、产、供、销相互融合地科学完整的资源管理体系。1.产品体系结构二、金蝶K/3ERP财务管理系统平台的模块构成及集成关系现金管理系统工资、固定资产管理系统报表系统自动转账、票据应收应付款系统对账预算管理、费用管理及成本管理系统总账系统自动转账导入日记账对账移动商务财务管理预算管理供给链管理报表组织规划职员管理移动HR绩效管理考勤管理管理门户邮件HR预算管理薪酬管理IM集成开发工具万能报表工具数据交换工具远程数据传输工具软件开发包BOS移动ERP能力模型信息门户公文处理知识中心文件传阅新闻中心会议管理通讯录在线论坛OA招聘管理培训管理网上报销费用管理结算中心合并报表合并账务网上银行总账资产购置在建工程固定资产低值易耗品现金管理标准成本应付款管理存货核算实际成本成本分析日成本管理作业成本应收款管理仓存管理质量管理VMI供给商协同采购管理供给商管理进口管理供给商关系管理生产数据管理委外加工管理粗能力需求方案细能力需求方案物料需求方案主生产方案MTO方案生产任务管理看板管理车间作业管理设备管理重复生产方案分销管理门店管理出口管理零售前台销售管理客户门户客户管理商机管理市场管理效劳管理客户关系管理销售与运营方案业务预算风险评估费用预算资金预算控制活动信息与沟通内控评价内控管理企业绩效管理商业智能目标管理PLM金蝶K/3ERP各系统间主要流程三、信息管理软件的应用框架2.账套管理账套管理是信息系统的一个初始化过程,进行主要流程如下:新建账套--参数设置--账套启用--账套备份与恢复--账套优化新建账套

账套优化账套备份与恢复参数设置

账套启用2.账套管理注意：账套未启用前,不能进行业务操作和数据录入。启用时间即是账套的开账日期,关系到初始数据的输入。账套启用后，各项设置那么不能再进行修改。账套自动批量备份一旦设置之后，系统就会根据设置的时间定时在后台自动进行备份，而且一次可以备份多个账套，不需要人工干预。一个账套可以通过被多个中间层注册，也就是说，一个账套可以由多个账套管理进行管理。3.用户管理用户管理的主要操作步骤：新增用户组针对用户组新增用户针对用户组授权对个别用户授权3.用户管理用户管理主要答复下面几个问题：什么样的人或角色可以使用账套-用户组和用户设置采取什么样的方式进入-确定认证方式能够做什么操作和业务处理-功能权限能够看到哪些数据-数据权限、字段权限本章内容4.1了解总账核算处理4.2总账系统初始化

4.2.1设置总账系统参数

4.2.2录入科目初始数据

4.2.3结束初始化4.3凭证处理

4.3.1录入凭证

4.3.2修改凭证

4.3.3删除凭证

4.3.4审核凭证4.4凭证过账

4.5查询账表4.6期末处理

4.6.1定义自动凭证

4.6.2生成自动凭证

4.6.3期末调汇

4.6.4结转损益

4.6.5结账4.总账系统管理一、总账系统初始化总账系统的初始化包括两个方面的内容:总账系统参数设置根本业务信息输入系统的初始化是系统开发运用初期的工作，必须由系统管理员组〔administrators〕的操作员负责完成。二、

录入科目初始数据1、录入一般会计科目的初始数据如果会计科目涉及往来业务核算，那么不能直接在期初余额栏输入金额，系统会要求输入辅助账下的各工程余额。2、录入设置有往来业务核算的会计科目的初始数据如果会计科目涉及数量核算，那么在输入初始数据时需同时输入数量和金额。3、录入涉及数量金额核算的科目的初始数据如果会计科目涉及外币核算，那么在输入初始数据时需同时输入外币金额。4、录入涉及外币核算的科目的初始数据二、

录入科目初始数据试算平衡是会计核算的根底，期初余额录入后必须进行试算平衡检查。5、试算平衡注意：如果总账系统试算不平衡，那么可以填制凭证但不能记账。已经记账后不能再对期初余额进行修改。6、结束初始化

在初始数据录入完成后，开始日常业务核算之前，必须先进行结束初始化的操作处理。三、

凭证处理

凭证处理是进行日常账务处理的起点，只有输入正确的凭证，总账系统才能准确地进行记账和账簿登记等日常的核算工作。

凭证处理的内容:

录入凭证

修改凭证删除凭证审核凭证四、凭证过账

凭证过账也称为登账或记账，是指依据记账凭证将会计分录的有关内容登记到有关会计账簿的过程。在进行记账前，要检验以下事项：上月如果未结账，那么本月不能进行记账处理在第一次记账时，假设期初余额试算不平衡，系统不允许记账凭证未经审核不能进行记账处理五、

查询账表根本核算账簿往来核算工程账簿会计账簿内部核算报表六.期末处理〔一〕定义自动凭证自动凭证定义就是将有关凭证的摘要、会计科目、借贷方向和金额公式输入计算机系统。在此根底上，可以由系统自动取数计算，按要求生成相应的凭证。定义自动凭证的类型包括：

自动转账凭证凭证摊销凭证预提〔二〕期末调汇

期末调汇功能主要用于对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。〔三〕结转损益

结转损益功能就是将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，并生成相应的结转损益记账凭证。

〔四〕结账

会计期末，在对所有经济业务进行了凭证填制、审核和记账后，在开始下一期账务核算处理之前，还必须进行总账系统的对账和结账，其目的首先是要检查本期账务核算处理的正确性，其次是通过结账将有关信息转入下期，成为下期的期初信息。5.

核销管理

会计上的核销是指在收到货款或支付货款时，将收款与前期的应收账款进行核对冲销，或将付款与前期的应付账款进行核对冲销，从而使得账目上往来业务的结算关系更为明晰的一种核算方法。

一、应收款系统的核销处理分类：到款结算预收冲应收应收冲应付应收款转销5.

核销管理预收款转销预收冲预付收款冲付款二、应付款系统的核销处理

分类：付款结算预付冲应付应付冲应收应付款转销5.

核销管理预付款转销预付冲预收付款冲收款工资管理系统操作流程6、

工资管理系统操作流程一、

设置工资类别如果企业在薪酬分配方面涉及多个标准，不同的部门或岗位适用不同的工资政策，或者企业在一个月里，工资需屡次发放，且各期发放的工资性质也有很大不同，那么宜通过建立多个工资类别，对不同性质和标准的工资分别进行管理和计算。例题设置两个工资类别：“管理岗位工资〞和“生产工人工资〞。均非多类别核算，币别均为人民币。二、设置根底资料工资管理系统的业务处理需要运用到部门、职员、银行、币别等根底资料，这些资料在前期公共根底资料设置中已录入系统，但在金蝶K/3系统中，工资管理系统具有相对的独立性，必须根据工资管理系统的业务要求对根底资料加以利用。例题设置上海市AAA公司工资管理系统部门。“管理岗位工资〞类别的部门：办公室、财务部、人力资源部、采购部、销售部、制造部、仓管部。三、设置工资工程设置工资工程是为工资计算、汇总和管理效劳的，在设置工资工程时，要定义工资工程的类型和工程属性等参数。在设置工资工程时，不仅要定义日常工资结算单中所列的工资工程，而且要定义工资工程计算和汇总过程中所涉及到的工程，如日工资、请假天数等。例题设置工资工程“计件工资〞。四、

设置工资计算公式

设置工资计算公式的目的是将复杂的工资数据录入工作转化为简单的公式设置。例题设置“管理岗位工资〞类别下的“奖金〞计算公式。注意：必须分别设置各不同工资类别下的工资计算公式。设置工资计算公式操作说明翻开“管理和采购岗位工资〞类别五、

工资数据录入与变动调整工资数据录入例题录入“管理岗位工资〞类别的初始工资数据。固定工资数据录入变开工资数据录入手动逐项录入成批处理系统自动计算生成1.初始工资数据〔固定工资数据〕录入六、

工资计算在系统中录入的期初工资数据和本期工资数据后，可以根据已设置的工资计算公式，逐项计算出工资工程数据。需要注意的是，工资计算有严格的顺序要求，如果某计算公式中要求的工资工程未进行计算，那么该计算公式也不能计算，否那么会导致计算结果不准确。七、计算个人所得税

在设置了所得税计算方法后，可以依靠系统的所得税计算功能自动计算出对员工的代扣代缴所得税数据。需要注意的是，在进行所得税计算前，必须将本期与所得税计算相关的工资数据计算完毕。〔1〕在进行所得税计算前，先在工资表中菜单中执行：编辑—重新计算，算出“应发合计〞工程数据。〔2〕计算个人所得税操作说明，按“本期〞分别操作“方法〞和“设置〞。〔3〕在工资表“所得税〞列右击引入所得税数据，并再次计算工资表。八、

工资分摊和费用计提

工资分摊是指对当月发生的工资费用进行工资总额的计算，并按工资用途进行工资费用分配。费用计提是指与工资有关的各种经费的计提，具体包括职工福利费、工会经费、职工教育经费的计提和养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险等社会保险的计提，以及住房公积金的计提。工资分摊和费用计提处理设置工资分摊和费用计提类型生成工资分摊凭证生成费用计提凭证7.

固定资产管理系统的操作流程一、

固定资产系统初始设置

固定资产系统初始设置是指在进行固定资产业务处理之前必须完成的系统功能设置和固定资产核算数据的录入。内容包括:

设置固定资产系统参数设置固定资产根底资料

录入固定资产初始卡片结束初始化二、固定资产购置流程—按单据和操作员设置多级审核在系统初始化设置完成后，在进行系统日常业务处理之前，需根据企业业务管理的要求对业务流程和审核程序、审核人员进行相应的设置。三、

固定资产日常业务处理固定资产业务涉及：〔1〕固定资产增加、减少；〔2〕固定资产变动处理，包括资产价值、部门间、存放地点间等变动信息处理；〔3〕固定资产清理，包括资产出售、转让、投资捐赠等处理；〔4〕固定资产折旧计提折旧；〔5〕固定资产计提减值准备；〔6〕固定资产凭证生成及处理等。其中，固定资产折旧方法不能随意变化，固定资产核算业务中每月必须进行的核算业务是计提固定资产折旧。四、

固定资产系统期末处理〔1〕对账

由于固定资产科目的核算是在两个系统中进行，为了保证两个系统固定资产科目数值的相等，必须在期末结账前进行对账检查。〔2〕结账结账是在完成当期业务核算的根底上进行的，所以结账前系统会自动检查当月是否进行了折旧计提核算，并且所有核算业务是否已制单生成凭证，经检查符合结账的根本条件后，才能进行月末结账。如果用户要求对账不平衡不允许固定资产月末结账，那么还需进行对账检查。8、会计报表系统根本操作流程一、运用行业报表模板创立新表创立新表就是在UFO报表管理系统中建立一个新的报表文件。这是编制会计报表的前提。

在金蝶K/3报表管理系统中提供了多种常用的对外报表模板。利用系统中的会计报表模板，结合企业的实际业务情况稍加修改来编制报表，可以最大限度地减轻用户报表编制的工作量。运用报表模板操作—利润表运用报表模板操作—资产负债表二、保存报表和翻开报表如果报表文件是通过执行【保存】命令，或执行【另存为】命令保存的，那么翻开这类报表文件时需执行【文件】/【翻开】命令，或直接单击工具栏中的按钮。三、

设计报表格式

设计报表格式是指对报表行数、列数、标题、表头、表体、表尾以及报表内各个单元属性和风格等内容的定义。报表格式设计的操作流程：

〔1〕定义报表属性。〔2〕定义单元属性。〔3〕设置行列属性。〔4〕输入表体工程的文字内容。设计报表格式操作说明1.定义报表属性2.定义单元属性3.定义斜线4.单元融合5.定义行属性6.定义列属性7.输入文字内容四、

定义报表公式

设置取数公式的目的是实现报表数据的自动生成。报表取数公式可以手动直接在单元格中录入，也可通过公式录入向导录入。

生成报表是会计报表日常管理的主要工作，其任务就是要根据账套中记录的账簿数据准确无误地生成报表数据。生成报表数据应明确的根本条件：五、

生成会计报表数据〔1〕在报表与账簿之间设置对应关系——账套会计期间〔2〕根据计算公式自动采集数据和进行公式运算〔3〕进行舍位平衡处理和审核验证生成报表数据的操作说明公式/数据变换按钮。本钱原理-根底要素按经济内容要素费用按经济用途本钱工程期间费用计入产品本钱的费用直接材料直接人工其他直接费用制造费用计入当期损益的费用管理费用销售费用财务费用外购材料外购燃料外购动力工人工资福利费折旧费修理费其他费用利息支出税金管理人员工资其他管理费用期间费用费用分类9.本钱管理系统本钱原理-根底要素根本生产部门辅助生产部门期间费用部门本钱中心企业内部本钱责任考核单元本钱/费用中心利润中心投资中心本钱中心与费用中心的区别：本钱中心的活动可以为企业提供一定的物质成果，如在产品、产成品、半成品，但不负责货币计量的收入。费用中心主要为企业提供辅助性专业性效劳，如财务部、人力资源部等。本钱原理-根底要素本钱对象生产费用的归集对象和生产消耗的承担者产品品种产品批别产品的生产步骤产品类别品种法

分批法分步法分类法实际本钱业务解决方案框图期末处理费用归集本钱计算费用分配本钱分析产量归集本钱资料设置分配标准设置分配数据录入凭证管理订单本钱报表归集分配计算K/3实际本钱管理实现根底12345K/3实际本钱管理实现流程-数据归集K/3实际本钱管理实现流程-产量归集产量归集

投入产量录入

完工产量录入

废品产量录入

在产品产量盘点录入

劳务耗用量录入

产品投入产出表

产品出入库明细投产量支持手工录入和引入功能，但引入生产任务单和产品入库单都需先设置取数公式，如上图，建立相应单据与投产单的对应关系，同时，也支持外部数据引入完工产量取自仓存系统的产品入库单，也可在此手工新增，但只有能够对应到本钱对象的产品入库单在本钱系统中才会正常参与本钱计算废品产量信息和产品返工数量是分配标准单元<可修复废品产量>、<不可修复废品产量>的数值来源。此处的废品产量应包含在完工产量中，因为废品也是完工产量的一部分单击【保存】可保存录入或修改的在产品盘点产量，未经保存在产品产量按系统自动算出的数量处理，因此一定按〖保存〗才能确认在产品的产量。如果用户在当前期间保存成功过一次在产品数量信息，则系统在成本