合肥工业酯问东烯设计版济分析

目概 第一章投资估目概 第一章投资估 3.1.1概 概 折旧 摊销 维修 管理 财务 第五章财务第五章财务分 第六章总 概 147966m2，靠概 147966m2，靠近铁路公路第一投资估第一投资估1-项目总投资构成《化工工艺设计手册》(第四版20141.2乘以系数1.3设投资1.3.1估算1.3.2固定1.3.2.11.3.1估算1.3.2固定1.3.2.1A反应器（总计1-1应器价2合成反应总 价格（反应器位 反应器名 材 重量 数元乙醇脱水 应B.塔设备（总计1-塔设备价格甲烷脱除筛板乙烯回收筛板水洗筛板解吸填料填料筛复合醋酸B.塔设备（总计1-塔设备价格甲烷脱除筛板乙烯回收筛板水洗筛板解吸填料填料筛复合醋酸脱重填料VAC浮阀总C.换热器（总计精VAC 筛板 B 脱水 浮阀 醛酯浓缩 筛板 醋酸回收 填料 吸收 筛板 气体分离 筛板 乙烯提纯 填料 重 塔体单 价塔位 塔名 类 材 （元/吨 （万元 碱洗 筛板 1-3热器价乙烯冷却BET1200-0.2-58-2/25-1-甲烷脱除塔塔釜再器AES600-Pt-92-4.5/19-1-乙烯气体冷却BES800-Pt-73-3/25-2-第一冷却BES1500-0.1-268.5-3/25-1-第二冷却BEM1000-0.1-413-4.5/25-2-循环水冷BES500-0.6-31-3/16-1-醋酸回收塔釜再1-3热器价乙烯冷却BET1200-0.2-58-2/25-1-甲烷脱除塔塔釜再器AES600-Pt-92-4.5/19-1-乙烯气体冷却BES800-Pt-73-3/25-2-第一冷却BES1500-0.1-268.5-3/25-1-第二冷却BEM1000-0.1-413-4.5/25-2-循环水冷BES500-0.6-31-3/16-1-醋酸回收塔釜再沸BEM600-7.6-132-6/19-1-醋酸塔塔顶气体冷器BKU900/1994-Pt-106-3/19-2-BKU900/1994-0.9-199-4.5/19-Ⅰ醋酸塔塔顶凝液冷器醛酯浓缩塔塔顶气冷凝BKU800/1835-1.1-119-3/25-2-VAC塔塔釜再沸BEM2400-Pt-368-6/38-1-脱重塔塔顶气体冷器BEM1000-Pt-77.8-1.5/25-1- 脱重塔塔釜再沸 BES2200-Pt-1120-6/38-1- VAC塔塔顶气体 CFU1100-Pt-1139-6/19-2/2- 凝醛酯浓缩塔塔釜再 BEM700-Pt-48-2/25-1- 器 醋酸塔塔釜再沸 BEM900-0.3-191-4.5/25-1- 醋酸回收塔塔顶气 BEM1000-Pt-102.5-2/25-1- 冷凝 冷却水冷却 BEM700-Pt-190-6/19-2- 空气冷却 BEM700-0.3-91-3/19-2- 再沸 BEM700-0.1-163-6/19-1- 预热 AEM400-Pt-17-2/25-1- 乙烯提纯塔塔釜再 BEM1000-Pt-27-1.5/76-1- 器 混合气体冷却 BEM700-0.2-33-2/25-2- 换热 换热 换热 换热面 价位 名 型 （万元 原料气换热 BEM1100-0.4-315-4.5/25-1- 脱水塔塔釜再沸BET1200-0.2-58-2/25-1-VAC塔釜再沸AES600-Pt-92-4.5/19-1-VAC塔塔顶凝液却BES800-Pt-73-3/25-2-总VAC塔塔釜再沸BES1500-0.1-268.5-3/25-1-D泵（总计1-4洗涤液输ISW50-废水输送脱水塔塔釜再沸BET1200-0.2-58-2/25-1-VAC塔釜再沸AES600-Pt-92-4.5/19-1-VAC塔塔顶凝液却BES800-Pt-73-3/25-2-总VAC塔塔釜再沸BES1500-0.1-268.5-3/25-1-D泵（总计1-4洗涤液输ISW50-废水输送重液输送料液输送去离子水输送200S42-65GDL24-2混合液输 醋酸输送 200S42- IS125- 釜液醋酸输送 醋酸输送 CZ100- 废水输送 IR65-50J- 甲烷脱除塔塔 150HW- 重液输送单电机功 总泵位 泵名 型 数 （ 乙醇原料输送 CZ100- VAC塔塔顶气体 AEM400-Pt-17-2/25-1- 凝粗VAC塔塔顶气体 BEM1000-Pt-27-1.5/76-1- 凝 脱水塔进料预热 BEM700-0.2-33-2/25-2- 脱水塔塔顶气体冷 BEM1100-0.4-315-4.5/25-1- 器碳酸钾输CZ100-醋酸蒸发器塔重液输送100R-IS32W-粗醋酸输粗乙醛副产品送65YW30-20-4VAC回流液送IR80-65J-4废水输送ISW40-3VAC塔回流碳酸钾输CZ100-醋酸蒸发器塔重液输送100R-IS32W-粗醋酸输粗乙醛副产品送65YW30-20-4VAC回流液送IR80-65J-4废水输送ISW40-3VAC塔回流输送3醋酸回收塔回液输送100R-料液输送脱重塔回流液送脱水塔回流液 80YW60- 送 醛酯浓缩塔回 IS65- 液输送 醋酸塔回流液 ISW40- 送 精VAC塔进料 ISW80- 脱水塔进料 ISG80- 分相罐下层水 ISW40- 输送精VAC塔塔釜 IS60- 液输送 分相罐上层有 IS50- 相输送 脱气槽余液输 CZ100- 泵 废液输送 200S- IS80- 混合液输送 VAC塔回流输送醋酸乙烯产品送醋酸乙烯产品送CZ125-醋酸输送IR50-32J-80YW60-废水输送VAC塔回流输送ISW50-E.储罐（总计1-5罐价格1VAC塔回流输送醋酸乙烯产品送醋酸乙烯产品送CZ125-醋酸输送IR50-32J-80YW60-废水输送VAC塔回流输送ISW50-E.储罐（总计1-5罐价格1乙醇蒸发1乙烯储氧气混合1混合液脱1醋酸回收顶凝液储1 闪蒸 醋酸蒸发 反应器气 气液分离 容 重 单价（元 总价（储罐位 设备名 数 吨 元 乙醇储 总 再沸器废液输 CZ100- 泵再沸器余液输 ISW65- 泵 废水输送 65WFB1- 精VAC塔进料 IR80-65J- VAC塔回流 ISG80- 输送醛酯浓缩顶凝液储1VAC顶凝液分1总F.压缩机（总计1-6缩机价MVR技术蒸汽加1气体压缩1醛酯浓缩顶凝液储1VAC顶凝液分1总F.压缩机（总计1-6缩机价MVR技术蒸汽加1气体压缩1总G加热炉（总计1-7热炉价11-8主要设备购置编 设备名 价格（万元 反应 总 气液分离器位 数 材 重量 价格（万元 气体压缩 循环气体压缩 功 单压缩 总压缩机名 型 数 （位 （万元 元 乙烯压缩 VAC 顶凝液储脱重塔塔 液储醋酸塔塔 液分相2塔设4泵6压缩总1-9内部填充物购3.自控系统费用占14%2塔设4泵6压缩总1-9内部填充物购3.自控系统费用占14%1-工艺管道及防腐保温工程、仪表自控系统费2仪表控制4.1-11电气设备编 名 费率 价格（万元编 名 费率 价格（万元 工艺管道 编 名 费率 价格（万元 设备内部填充 加热 储 换热 5.1.2‰~2.5‰估列，本项目取费率2‰。1-12生产工具5.1.2‰~2.5‰估列，本项目取费率2‰。1-12生产工具备备品中易损坏的重要零部件及其材料购置费。一般可以按设备价格的估算1-13备品备件1-14设备运编 名 费率 价格（万元 设备运杂 编 名 费率 价格（万元 备品备件购置 编 名 费率 价格（万元 生产工具 电动、变电配电、电 备1-15设备购置费一2设备内部4仪表自控6生产器具8设备运杂总1.3.2.21-15设备购置费一2设备内部4仪表自控6生产器具8设备运杂总1.3.2.215%1-16直接费用一2场地建1-17间接费用一编 名 费率 价格（万元 间接费 编 名 费率 设备总费用（万元 价格（万元 土建工 其他设备 备品备件购置 电气设备费 工艺管道及防腐保温工 编 名 价格（万元 工艺设备 业税为1285.8万元。1.3.2.31-安装费用一览2塔设业税为1285.8万元。1.3.2.31-安装费用一览2塔设4储6气体压缩8仪表及自控系总 其他设 工艺管 液体输送设 换热 编 设备名 安装因 价格（万元 反应 1.3.2.4表1-19固定资产投资费用汇总一2建筑工1.3.2.4表1-19固定资产投资费用汇总一2建筑工程合1.3.3无形土地使用费：本项目设计用地为147966m2。本项目设计厂区定于山1.3.4递延础，费用率为3.2%~3.4%，本项目取工程费用的3.2%估算，为。50001000020006000 安装工程 编 名 价格（万元 工程设备 1.3.5预备项目取9%，共计18909.1万元。1.3.6建设投资汇1-20建设投资汇1.3.5预备项目取9%，共计18909.1万元。1.3.6建设投资汇1-20建设投资汇2无形资4预备费1.4建设期利201971-2120156月人民银行贷款中长期贷一至五年（含五年长期贷 五年以 项 期 年利率短期贷 一年以内（含一年 合 递延资 编 项 价格（万元 固定资 1.5流动资1.6项目总投资汇1-22项1.5流动资1.6项目总投资汇1-22项目总投资汇固定资递延资2建设期利合 流动资 预备费 无形资 序 项 价格（万元 建设投 第二筹2.1资金来第二筹2.1资金来2.2银行贷款还i1PAn112.3资金使用一年投入50%，第二年投入剩余50%的方式两年内全部投入。开工计划为：第三章产品成本和费用3.1成本估算3.1.1第三章产品成本和费用3.1成本估算3.1.13.1.2编制《化工投资项目可行性研究报告编制办法》(2006年《中国化工项目可行性研究技术经济方法与参数》(2010年《成本费用核算与管理办法》(石化股份财[2003]427号《建设项目经济评价方法与参数》(第三版3.1.3估算依据和3.2产品总成本3.2.13.2.23.2产品总成本3.2.13.2.2原材料及辅助材3-1原材料及辅助材料费用醋1200元/乙二醇5300元/总3.2.3燃料和动力本项目采用的加热蒸汽标准为：低压蒸汽温度为124天然 1950元 8000元/ 3.0 碳酸 580元/ 材料名 单 年消 总费用（万元乙 2300元/ 3-2燃料和动力费低压蒸循环冷却电0.45元/3363618410.12元仪表空职工薪酬3-人力资源编制2总工程2主14办公职1经5财务职3-2燃料和动力费低压蒸循环冷却电0.45元/3363618410.12元仪表空职工薪酬3-人力资源编制2总工程2主14办公职1经5财务职1主6人事职1经7市场职18主8后勤职 副总经 序 部 定 工资（含年终奖金）/（万/年 总经 总 氮 0.2元 0.126亿 循环冷冻 中压蒸 材料名 单价（元/吨 年消耗（万吨/年）总费用（万元干 2.65亿 1主技术开发职1安检、监主部8职主2保卫合1主技术开发职1安检、监主部8职主2保卫合保 经 车间、部门主 生产 原料预处理工 乙醇分离工 制备醋酸乙烯工 二氧化碳回收工 醋酸乙烯精制工 应急处人 维 中 空 生产 泵 公用工程人 化验中心人 配电中心人 环保人 维修消防人 储运人 职工福利费用3-2失业保险4生育保6住房公积3.2.5折旧职工福利费用3-2失业保险4生育保6住房公积3.2.5折旧3-折旧费用一览房屋建5电气设器具、工具、家 名 原值（万元 折旧年限（年）年折旧费（万元/年生产设 总 工伤保 医疗保险 总计（万元序 福利名 占工资总额比年 养老保险 总3.2.6摊销1540055.43.2.7维修总3.2.6摊销1540055.43.2.7维修1.2%3.2.8管理直接工资×40%=941.23.2.9财务车 3.2.10销售3.2.11其他费3.2.11.13.2.10销售3.2.11其他费3.2.11.1283077吨，处理的费用为5元/吨，年污水处理费用141.54万元；200万元/3.2.12产品成本汇3-产品成本汇总2燃料动力4折旧 摊销 人工 序 项 估算成本（万元 占生产成本比例 原材料及辅助 6维修8财务其他直接可变成经营成6维修8财务其他直接可变成经营成单位丙烷处理成 11285元/固定成 总 总成本费 销售 管理 第四章销售收入和税金4.1销售收入4-1醋酸第四章销售收入和税金4.1销售收入4-1醋酸乙烯价格走4-1产品销售收合4.2税金估本项目的销售税分为增值税、城市维护建设税、教育附加税4-2销售税和附加2增值销售收入（进项税额抵扣销项税额47城市建设维护增值 教育费附 增值 序 税金名 计税基 税率 企业所得 毛利润（国家支持高新技术项目 序 产 产量（吨/年 单价（元/吨 收入（万元 醋酸乙 60%40%13年企60%40%13年企根据《山东滕州化工工业园区经济技术合作优惠政策》规定：1）后，给予固定资产投资总额1%的一次性奖励；2）项目达产达效满一年，年销售收10100万元的奖励；3）对安排克拉玛依失地农100应纳增值税额当期进项税额–当期销项税额当期销项税额=当期销售额/(1+税率)×税率（此公式适用于原材料含税的情况，本项目适用此公式当期进项税额=4-税金估算销项税购入原材料和动力增值3教育附加35企业所得 销售税金及附 城市维护建设 进项税 产品总成 序 项 税率 税金（万元 产品销售收 第五分5.1财务分析5.1.1利润分配第五分5.1财务分析5.1.1利润分配则法定盈余公积金=净利润×0.1=90828.7×0.1=9082.9万元，任意盈余公积金=净利润×0.05=90828.7×0.05=4541.4万元，未分配利润=净利润-法定盈余公积金-意盈余公积金=90828.7-9082.9-4541.4=77204.45-利润与利润分配2总成本费4利润总=1-2-6净利=4-8任意盈余公积净利润的5.1.2财务损益5-2财务损 项 建设 投产 达产 未分配利 =6-7- 法定盈余公积 净利润的 所得 利润总额的 销售税金及附 序 项 金额（万元 备 产品销售收 00生产负荷00二总成本费1销项税00增值00300教育附加四利润总00六净利00现金00生产负荷00二总成本费1销项税00增值00300教育附加四利润总00六净利00现金流量（1）（2）则正常年份的现金流出（贷款还清后（3）（4）5-3财务现金流量表（一 所得 小 城市维护建设 进项税 销售税金及附 产品销售收 号 1现金流00000回收固定资产余00小建设期投000经营成0000偿还本小累计现金流-----5-财务现金流量表（二1现金流回收固定资产余0000小00000建设1现金流00000回收固定资产余00小建设期投000经营成0000偿还本小累计现金流-----5-财务现金流量表（二1现金流回收固定资产余0000小00000建设期投经营成0偿还本小所得 销售税金及附 流动资 现金流政策奖励等收 销售收 序项号达产 净现金流 - - 所得 销售税金及附 流动资 现金流政策奖励等收 销售收 建设 投产 达产项号 累计现金流5-财务现金流量表（三1现金流回收固定资产余0000小00000建设期投经营成偿还本00000小累计现金流计现金累计现金流5-财务现金流量表（三1现金流回收固定资产余0000小00000建设期投经营成偿还本00000小累计现金流计现金流量图（ 1011121314 ）--时间（年 净现金流 所得 销售税金及附 流动资 现金流政策奖励等收 销售收 序号达产项 净现金流 5-1累计现金流5.2财务分析5.2.1盈利能力5-1累计现金流5.2财务分析5.2.1盈利能力分5.2.1.1T(CIPtT式中T业标准的14年。按照化工行业标准投资利润率，可行的项目利润率应大于26%。5.2.1.2（1）财务净现值 n(CIti* t5-累计折5.2.1.2（1）财务净现值 n(CIti* t5-累计折现值2---4-6-8 - -* * *年份 (CI- (1+in (CI-CO)t/(1+in Σ(CI-CO)t/(1+in - - -5-2累计折现流本项目FNPV=243392.3万元>0，故该项目方案可行。净现值率为215208.5/268897.2×100%80.0%-态投资回收期Pt=7-1+26974.5/42123.4=6.6年（3）财务内部收益率n5-2累计折现流本项目FNPV=243392.3万元>0，故该项目方案可行。净现值率为215208.5/268897.2×100%80.0%-态投资回收期Pt=7-1+26974.5/42123.4=6.6年（3）财务内部收益率n(CICO)(1 tt5-7FIRR=0.273时的累计折现2---4-6- - - -* * *年份 (CI- (1+in (CI-CO)t/(1+in Σ(CI-CO)t/(1+in - - -累计折现流 101112131415图（-万-）-时间（年8----5.3不确定性5.3.1盈亏平衡分8----5.3不确定性5.3.1盈亏平衡分P5400元/吨；年总固定成本为F=19906.4万元；单位产品销售税金m=546.5元/吨。FP-V-m=16224.7-11134.8-= - - -Q-BEPQ×100%=27.90-4.38×100%=QBEPQ，说明项目承担风险的能力Q-BEPQ×100%=27.90-4.38×100%=QBEPQ，说明项目承担风险的能力强，竞争能力强F+V×Q=19906.4+11134.8×27.9=BEPLQ(1- 27.9(1-546.5P5-3盈亏平衡分84.3%5.3.2敏感性分成本/收入（万元/年0 醋酸30（万吨/年5%18222.5万元/正常年份的现金流出=建设投资+流动资金+经营成本+销售税金及附加税+偿还本息+=0+0+8222.5+17855.3+0+13756.7=149834.5=现金流入-现金流出=249550.5-149834.5=99716.05-8经营成本降5%时的累计折现值5-82---4-5%18222.5万元/正常年份的现金流出=建设投资+流动资金+经营成本+销售税金及附加税+偿还本息+=0+0+8222.5+17855.3+0+13756.7=149834.5=现金流入-现金流出=249550.5-149834.5=99716.05-8经营成本降5%时的累计折现值5-82---4-6831.3%31.3%/5%=-6.27243392.35-105-11中，对应图线绘于图5-4中。5-9经营成本敏感性分析变动因经营成（万元变动幅- - - -* * *年份 (CI- (1+in (CI-CO)t/(1+in Σ(CI-CO)t/(1+in - - -5-10处理量敏感性分处理（万吨5-11主产品价格敏感性分主产品价（万元/吨5-4敏感性分经营成本（万元/年 处理量（万吨/年 主产品价格（万元/吨5-10处理量敏感性分处理（万吨5-11主产品价格敏感性分主产品价（万元/吨5-4敏感性分经营成本（万元/年 处理量（万吨/年 主产品价格（万元/吨（万）0 变动幅财务净现 （万元变动幅- - 变动因财务净现 （万元变动幅- - 变动因财务净现 （万元第六主要技术经济6-主要技术经济指标二产品方三年操作时小1乙2300元/3碳酸580元/51950元天然五公用动力消耗2冷冻第六主要技术经济6-主要技术经济指标二产品方三年操作时小1乙2300元/3碳酸580元/51950元天然五公用动力消耗2冷冻4中压蒸6压缩（电度8仪表空1废3废八总占地面 单位产值能 吨标煤/万 全厂定 废 三废排放 氮 泵（电 度 低压蒸 冷却 8000元/ 3.0 乙二醇 5300元/ 醋 1200元/ 主要原材料、辅助材料、燃料用 醋酸乙烯 万 序 项目名 单 数 醋酸乙烯生产规 万 十单位产品综合能吨标煤/1固定资产万十报批项目