银行深圳分行离岸账户开销户操作指引

xx银行深圳分行离岸账户开销户操作指引第一章总则第一条为进一步规范我行离岸业务开销户操作流程，防范操作风险，明确分支行职责，为离岸客户提供全面、高效、优质的服务，根据《XX银行离岸账户开销户操作规程》并结合深圳分行实际情况,特制定本指引。第二条本指引适用于离岸账户的开立、印鉴变更、账户信息变更、账户撤销、久悬账户管理和账户年审等方面的业务操作（以下统称为开销户业务）。第三条我行下属一级支行营业部及二级支行（除零售网点）为有权直接受理离岸账户开销户业务的机构（以下称为经办行）。第二章职责分工第四条分行国际业务部职责（一） 负责根据总行离岸账户开销户操作规程制订深圳分行离岸账户开销户操作指引。（二） 负责受理经办行递交的离岸开销户资料，并按照总行离岸业务部的相关规定和要求对客户的开户资格和开户资料的真实性进行审核。（三） 负责及时有效地将客户开销户资料传递至总行离岸业务部，并在《深圳分行离岸开户/更改受理函》（以下简称受理函，见附件一）、总协议及印鉴卡上签盖分行预留印鉴以证实开户资料的真实性和完整性。（四）建立离岸开户台账，妥善保管相关的登记资料。（五）负责对经办行离岸开户成果的统计和考核。（六）负责对经办行离岸开销户业务的指导和培训工作。（七）及时协助解决开、销户过程中的有关问题，处理离岸业务部要求的相关业务事项。第五条经办行职责（一）负责受理离岸客户的开销户业务申请，并根据反洗钱的相关要求履行客户尽职调查、联网核查及反洗钱恐怖融资制裁名单查询等相关职责。（二） 及时有效地将客户开销户资料及《XX银行离岸账号资料记录表》（见附件二）传递至分行国际业务部，并在《XX银行离岸企业/个人客户尽职调查表》（以下简称调查表，见附件三\附件四）、离岸账户开户见证人申请表（见附件五）上签盖经办行公章。（三） 及时协助解决开销户过程中的有关问题，及时将开销户结果告知客户，处理分行国际业务部要求的相关业务事项。（四） 负责对已开立账户的客户进行跟踪，及时发掘客户业务需求。第三章开立账户流程第六条认真审查离岸客户开户的资格（一）原则上在我行开立离岸账户的客户为公司客户，且公司为我行在岸对公客户的关联公司，该在岸客户必须在本行无不良信用记录（此关联关系包括但不限于附属关系、控股与被控股关系或受同一公司或集团控制或管理的关系）或离岸公司的股东或董事为我行的金葵花客户；（二）常驻办公地点或工厂为深圳地区的客户；（三）根据我行客户身份识别相关规定，为防范风险，原则上不受理BVI、开曼等群岛国家注册的公司，有巨大业务潜力者除外；（四）年结算量达到USD100万以上的客户；第七条客户申请（一） 填写开户申请资料：客户按我行要求填写一式两份《离岸银行业务总协议》（以下简称总协议，见附件六）和《有关开立银行账户的公司客户董事会决议》（以下简称董事会决议，见附件七）。（二） 提交开户证明文件：具体详见《XX银行离岸账户开户文件一览表及开销户资料填写说明》（以下简称开户文件一览表，见附件八）。（三） 预留印鉴：客户向经办行领取空白印鉴卡（一式一份，由离岸业务部统一印制），在空白印鉴卡（样本见附件九）上留存被授权签字人印鉴。第八条经办行受理（一）开户资料审查要求：经办行受理客户开户申请后，应首先审核客户是否属于《关于执行联合国及美国等制裁文件的意见》（招银发〔2009〕414号）范围内客户，如是按其规定执行办理，否则按以下规定审查。1、公司客户：（1）开户资料的完整性审查：根据开户文件一览表审核。对于客户未能提供的公司股东董事证明文件，可由以下形式的文件替代：a•正式印刷的IPO招股书，要求落款日期距申请开户日期原则上不超过3个月。政府官方网站或证券交易所网站打印的有关文件。网站打印的有关文件的落款日期原则上距申请开户日期原则上不超过3个月。（2）公司注册文件的真实性和有效性审查：对客户提交的公司注册文件，审核是否为原件。客户提交的公司注册文件为经第三方见证的副本的，我行可以接受副本的原则上包括：经香港注册会计师或执业律师见证；经注册地国家执业律师、公证人见证并由中国驻当地使领馆认证；由注册地政府法定注册管理机构出具证明文件，并由该机构有权官员进行签章，证明其真实性。以上见证文件的出具日期距申请开户日期原则上不应超过3个月。部分国家和地区（主要指香港、英国）注册公司提供的盖有当地政府注册处印章的董事资料表格和周年申报表不视同为原件。注册证明文件：主要指政府出具的良好声誉证明CERTIFICATEOFGOODSTANDING原件、经认可的注册代理人出具的保证函CERTIFICATEOFINCUMBENCY原件。以上文件的出具日期距申请开户日期原则上不应超过3个月。如客户确实无法提供注册文件原件或经总行离岸业务部认可的第三方见证的副本，需填写《查册申请书》（见附件十）委托我行办理查册。未经查册确认不予开立账户。（3）总协议、董事会决议及印鉴卡的审查：审查客户填写的总协议（一式两份，客户及银行各执一份留底）、董事会决议、印鉴卡上的要素是否齐全、正确且与注册资料一致，包括：填写的公司名称必须与公司注册证书一致。董事的姓名及证件号码必须与董事名册上的记载一致。审核董事会决议签字人数是否符合公司组织大纲章程的规定。公司注册地址必须与商业登记证（及其他相应文件）上记载的地址一致。审核印鉴卡上填写的内容和签盖的印章是否清晰、完整，印鉴卡上预留的被授权签字人的签字式样及签署安排必须与董事会决议和总协议的被授权签字人的签字式样及签署安排一致。公司法人的总协议签署人应与董事会决议所指定的被授权人一致。独资商号/合伙商号总协议签署人应为东主/合伙人。总协议、董事会决议和印鉴卡上的预留印鉴须统一为纯签字或纯印章，不接受签字和印章同时有效的印鉴。检查客户通讯地址（国内地址必须以中文提供）、电话号码、传真号码、电邮等资料是否齐全、清晰。（4）其他：客户填写的开户资料必须字迹清晰、要素齐全，相互之间不矛盾且与注册资料一致。2、个人客户：审核客户填写的总协议和印鉴卡上的要素是否完整齐全、准确，包括：（1） 客户名称以有效证件上的姓名为准，且按照从上至下，从左至右的顺序排列。（2） 预留印鉴应为客户本人的签字或私章。不接受个人客户授权他人作为独立被授权签字人。（3）其他审核要求同公司客户。（二）经办行处理流程：1、 反洗钱恐怖融资制裁名单核查：经办行会计人员对离岸个人客户、公司客户控股股东或者实际控制人、董事、法定代表人/负责人（如有）及被授权签字人员的姓名、证件号码进入核心业务系统“名单管理”模块进行反洗钱恐怖融资制裁名单查询，并在调查表上注明“已进行反洗钱恐怖融资制裁名单查询”字样及签字确认。2、见证原件手续：由经办行经办人员双人见证开户资料原件，在复印件上注明“与原件核对相符”并双人签字确认，并填写《XX银行离岸账户开户见证人申请表》。3、见证面签手续：由经办行经办人员双人见证客户签字，并在总协议及董事会决议上董事、被授权开户经办人员及被授权签字人员的签字旁注明“见证面签”并双人签字确认，在印鉴卡背面的“声明”处双人签字确认。4、向客户说明：经办行经办人员应主动向客户说明离岸业务的各项规定、提供离岸业务相关资料、引导客户填写相关业务申请文件。（1）业务申请文件，包括但不限于：《XX银行代客外汇买卖委托合同》；《XX银行“离岸网上银行”申请表》；《XX银行“离岸网上银行”数字证书申请表》；《XX银行“离岸网上银行”协议书》；《XX银行离岸客户电话银行及电子回单服务申请书》；其他相关文件。（2）各项规定包括但不限于：A•离岸账户不能存取现金；离岸账户有账户管理费要求；对超过等值50万元人民币的外币的汇款业务，我行需与账户有权签字人或被授权人电话确认；其他相关规定。（3）离岸业务相关资料，包括但不限于：XX银行离岸银行业务总条款；XX银行离岸业务收费标准；XX银行离岸业务汇入汇款路径；外汇买卖风险提示书；E.其他相关资料。5、 资料传递：经办行经办人员应将所有开户资料连同印鉴卡进行清点后，登记《XX银行离岸账户资料记录表》在“交接人”、“发送日期”签署交接人姓名及发送日期，账户资料记录表复印一份留存，同时于一个工作日内将审核合格的所有开户资料及相关业务申请资料，包括：经见证的公司注册文件、受理函、调查表、总协议、董事会决议、印鉴卡原件、网银申请表格及账户资料等资料一户一袋方式装封交换至分行国际业务部。6、 设立台账：经办行设立客户台账登记客户中英文名称、注册地、联系人、联系方式、客户经理等信息，以便进一步跟踪联系客户。7、 收到开户通知：经办行在收到分行国际业务部的开户通知书（见附件十一）后，应于1个工作日内通知客户，同时在台账上登记账号和日期。（三）尽职调查：经办行应安排客户经理等外勤人员对开立账户的客户进行尽职调查，尽职调查的具体操作详见《关于印发＜xx银行客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法（试行）＞的通知》（招银发〔2007〕651号）、《关于＜XX银行客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法（试行）＞补充规定的通知》（招银办发〔2008〕368号）及《关于印发＜XX银行反洗钱规定（第二版）＞的通知》（招银发〔2009〕773号）。1．客户经理等外勤人员根据调查结果，按照总行反洗钱相关文件规定，对客户进行风险等级分类。客户经理等外勤人员填写调查表并签字（不得以私章代替签字）。如果为高风险客户，须由分行国际业务部有权人或分行合规官审核签字。客户经理应采取电话回访、邮寄方式核实或上门核实等一种或几种身份识别措施，高风险客户还应进一步采取了解资金来源、查册等更为谨慎的身份识别措施。2．尽职调查人员如发现可疑情况，应立即报告分行国际业务部、法律合规部、会计部等部门采取相应措施，确认客户提供的开户资料与实际情况不符后应采取相应措施。第九条对于开户文件一览表没有涵盖的国家和地区：（一）客户需提供以下核心开户资料或证明文件（以下简称通用开户标准）：证明公司合法注册成立的文件（如注册证书）；证明公司处于正常经营状态的文件（公司成立时间超过1年的）（如良好声誉证明）；证明公司股东或实际控制人、法定代表人或负责人（如有）及/或董事成员的文件及其上述人员与被授权人员（主要包括有权签字人、被授权开户经办人员及被授权递交资料人员等）身份证明文件；载明公司权力机构（通常为董事会）权限和表决比例内容的公司文件（主要是公司章程或公司组织大纲等）。（二）客户按照通用开户标准提供开户资料或证明文件的处理方法：1.能够提供通用开户标准要求资料，且经本行认可的注册代理人查册证实的，或客户是通过本行认可或指定的注册代理人办理注册手续的，该注册代理人出具的注册代理证书予以证实的，给予开户。2.同时符合以下三个条件的客户，且客户的母公司（直接或间接持有客户绝对控股比例的股权）对客户提供的开户资料或证明文件书面证明其合法性、真实性的，给予开户。（1）具有清晰且优良的公司背景，具体是指符合以下条件之一的：1）有国资委中央企业名录企业母公司背景的客户（国资委中央企业名录现有企业141家，详见附件十二）；或2）有深沪两市上市300样本股母公司背景的客户（详见附件十三）；或3）有本行内部评级在3级以上（含）企业母公司背景的客户；或4）经外管局批准在境外开立账户的H股公司。（2）业务潜力巨大，具体是指符合以下条件之一的：1）日均存款余额标准：单个客户或集团客户预计日均存款余额或存款潜力达到全折400万美元及以上的；2）资产业务量标准：单个客户或集团客户预计资产业务量余额或授信潜力达到全折50万美元及以上的；3）结算业务量标准：单个客户或集团客户预计年结算业务量或结算潜力达到全折5000万美元及以上的，或年单证业务量或业务量潜力达到全折500万美元及以上的；4）中间业务收入标准：单个客户或集团客户预计创造的年中间业务收入（不含融资利息）或中间业务收入潜力达到全折2万美元及以上。（3）如果客户在国内有关联公司并且该关联公司已经是本行的在岸客户，该在岸客户必须在本行无不良信用记录。第十条分行国际业务部处理（一）经办审核：分行经办人员收到经办行递交的开户资料后，审核账户资料记录表与开户资料一致无误后，在《账户资料记录表》记录“接交人”、“签收日期”签署签收人姓名及日期，并按照总行离岸业务部的相关规定和要求对客户的开户资格和开户资料的真实性进行审核后，在总协议和印鉴卡银行专用栏中经办处签章，并将已签妥的总协议交经办行一份签收留底。（二）填写受理函：分行经办员填写受理函，并签章确认。（三）复核审批：分行经办员将客户提供的注册文件、受理函、调查表、总协议、董事会决议、印鉴卡等所有开户资料原件和复印件交复核员、主管复核审批。复核员及主管按上述审核要求审查无误后，在受理函、总协议和印鉴卡相应位臵签字并交有权签字人签盖预留印鉴。VtLo（四）设立台账：分行设立客户台账登记客户中英文名称、注册地、联系方式、所属机构、客户经理等信息，以便进一步跟踪联系客户。（五）资料传递：分行经办员应将所有开户资料连同印鉴卡进行清点后，登记账户资料记录表，在“交接人”、“发送日期”签署交接人姓名及发送日期，账户资料记录表复印一份留存，同时于一个工作日内将审核合格的所有开户资料及相关业务申请资料，包括：经见证的公司注册文件、受理函、调查表、总协议、董事会决议、印鉴卡原件、网银申请表格及账户资料记录表等资料装封交换至总行离岸业务部会计运营室。（六）收到开户通知：分行在收到总行离岸业务部填有客户账号及加盖离岸业务账户专用章的受理函的彩色扫描邮件通知，于1个工作日内将账号邮件通知经办行。同时，在台账上登记账号和日期。第四章印鉴变更第十一条客户提交申请（一）公司客户：1.向经办行提供公司最新的存续证明文件（如商业登记证、CERTIFICATEOFGOODSTANDING等）、公司最新的董事证明文件（如周年申报表、D2表格、CERTIFICATEOFINCUMBENCY等）原件或经总行离岸业务部认可第三方见证的副本等；签订《有关更换被授权签字人及签署安排的公司客户董事会决议》（样本见附件十四）；新印鉴卡；董事的身份证件原件或经总行离岸业务部认可第三方见证的副本及被授权签字人的身份证原件。2.对于独资商号及合伙商号，向经办行提供独资商号/合伙商号最新的存续证明文件（如商业登记证等）、东主/合伙人的证明文件（如商业登记申请）原件或经总行离岸业务部认可第三方见证的副本等；签订《XX银行离岸个人/独资商号/合伙商号账户更换印鉴申请书〉X见附件十五）；新印鉴卡；东主/合伙人及被授权签字人的身份证件原件或经总行离岸业务部认可第三方见证的副本。（二）个人客户：向经办行提供其本人及被授权签字人的身份证件原件，以及签订《XX银行离岸个人/独资商号/合伙商号账户更换印鉴申请书》、新印鉴卡。第十二条经办行审查审核要求同客户开户时的要求。同时，应注意：（一）审核客户提交的董事证明文件（主要指CERTIFICATEOFINCUMBENCY）、存续证明文件（主要指CERTIFICATEOFGOODSTANDING）及见证/认证文件的出具日期距申请更换印鉴日期原则上不应超过3个月。（二） 对于在变更印鉴前3个月内已提供董事证明文件的公司客户，公司客户可不提交董事证明文件，其他要求同第十一条（一）。（三） 经办行应重新识别客户身份并留存重新识别记录。对客户及其相关人员进入核心系统名单管理进行反洗钱恐怖融资制裁名单查询及联网核查。第十三条经办行处理（一） 经办行经办人员办理见证及面签手续，同开户要求。（二） 经办行经办人员在印鉴卡背面的“声明”处签字。（三） 经办行经办人员将审核合格的所有更换印鉴的资料及新印鉴卡交换至分行国际业务部，操作同第八条（二）5。第十四条分行国际业务部处理（一） 分行经办人员收到经办行递交的变更印鉴资料后，按照总行离岸业务部的相关规定和要求对客户的资料的真实性进行审核后，填写受理函，并签章确认；在印鉴卡银行专用栏中经办处签章。（二） 经办员将客户资料、受理函、更换印鉴的董事会决议、印鉴卡、调查表、联网核查记录交复核员及主管复核审批。复核员及主管按上述审核要求审查无误后，在受理函及印鉴卡相应位臵上签字，并交有权签字人签盖预留印鉴。（三）经办员登记账户资料记录表，将审核合格的所有更换印鉴的资料及新印鉴卡交换至总行离岸业务部，操作同第十条（五）。第五章账户信息变更第十五条账户户名变更（一）客户提交申请：公司客户。向经办行提供公司最新的存续证明文件（如商业登记证）、公司更名注册证书原件或经总行离岸业务部认可第三方见证的副本，以及签署新印鉴卡。如果客户开户时公司印章作为预留银行印鉴的一部分，必须同时按第四章规定办理印鉴变更手续。对于独资商号及合伙商号，向经办行提供独资商号/合伙商号最新的存续证明文件（如商业登记证等）、东主/合伙人的证明文件（如商业登记申请）原件或经总行离岸业务部认可第三方见证的副本等，以及签署新印鉴卡。如果独资商号/合伙商号开户时商号印章作为预留银行印鉴的一部分，必须同时按第四章规定办理印鉴变更手续。个人客户。向经办行提供其本人的新身份证件原件，并签署新印鉴卡。（二）经办行审查：客户提交的更名证明见证/认证文件的出具日期距申请更换名日期原则上不应超过3个月，其他审核要求同客户开户的要求。经办行应重新识别客户身份并留存重新识别记录。对客户及其相关人员进入核心系统名单管理进行反洗钱恐怖融资制裁名单查询及联网核查。（三）经办行处理：办理程序同第十三条。（四）分行国际业务部处理：办理程序同第十四条。第十六条增开币种账户（一）客户提交申请：1.公司客户。向经办行提供公司最新的存续证明文件（如商业登记证、CERTIFICATEOFGOODSTANDING等）、公司最新的董事、股东证明文件（如周年申报表、D2表格、CERTIFICATEOFINCUMBENCY等）的原件或经总行离岸业务部认可第三方见证的副本等；签订《有关开立银行账户的公司客户董事会决议》；新印鉴卡；董事、股东及被授权签字人的身份证件原件或经离岸业务部认可的第三方见证的副本。对于独资商号及合伙商号，向经办行提供独资商号/合伙商号最新的存续证明文件（如商业登记证等）、东主/合伙人的证明文件（如商业登记申请）原件或经总行离岸业务部认可第三方见证的副本等；签订《离岸业务总协议》；新印鉴卡；提供东主/合伙人及被授权签字人的身份证件原件或经总行离岸业务部认可第三方见证的副本。2.个人客户。向经办行提供其本人的身份证件原件，以及签订《离岸业务总协议》、新印鉴卡。（二）经办行审查：原则上要求新印鉴卡的签署安排及签字式样与已开立币种账户的印鉴卡一致。其他审核要求同客户开户第八条（一）的要求。经办行应检查客户及相关人员身份资料是否变化过期，重新识别客户身份并留存重新识别记录。对客户及其相关人员进入核心系统名单管理进行反洗钱恐怖融资制裁名单查询及联网核查。（三）经办行处理：办理程序同第八条（二）和（三）。（四）分行国际业务部处理：办理程序同第十条。第十七条公司对账单地址、电话号码、传真号码、电邮地址变更客户填写《客户资料更改通知书》（见附件十六），并由被授权签字人签章。通过与总行离岸业务部的正本交单、加密传真（仅指编加支付密码的传真方式，下同）、网银系统传递的交单方式，将单据传递至离岸业务部处理。第六章账户注销第十八条客户提交申请客户填写《销户申请书》（见附件十七），并交回密押、回单IC卡、未用空白重要凭证。如果遗失须填写遗失申明。第十九条经办行审查（一）申请撤销的账户是否为本行开立，客户填写的账号户名与本行系统记载的账号户名是否一致。（二）客户填写的销户申请书内容是否完整、无误。（三）核查客户是否有未结清的事项，如是否退回密押、回单IC卡、未用空白重要凭证、网上银行是否关闭、各类借款及利息等银行债务、手续费、邮电费等费用、托收等应付、代收未达款项、账户管理费是否结清，与本行签署的各项协议是否取消等。客户存在未结清事项的，不能办理销户手续。（四）与客户核对存款余额，确保余额核对相符。第二十条经办行处理经办行经办人员应于1个工作日内将销户申请书、客户退回的密押、回单IC卡、未用空白重要凭证（如有）等相关文件交换至分行国际业务部，分行按上述要求复审后将资料交换至总行离岸业务部。o第七章账户年审第二十一条对离岸高风险客户的开户资料实行年审制度，每年定期由总行离岸业务部负责制定年审要求，检查开立的离岸账户的合规性，核实开户资料的真实性和有效性。对客户资料载明有效期限的核心资料有效期届满的，由总行通知客户办理更换手续。除了对高风险客户的常规年审外，加强对离岸客户的事件触发性审核，即当客户到银行来办理更换印鉴、办理增加服务项目、签署新的服务协议、变更股东董事或授权人名单时，应对客户的身份进行重新识别，包括提供最新的商业登记证明或提供公司的有效存续证明。第八章开销户资料管理及久悬账号管理第二十二条离岸客户的开销户资料均由总行离岸业务部设专人负责管理。第二十三条久悬账户管理由总行离岸业务部会计运营室负责。（一）久悬账户的标准：对符合下列条件之一的离岸账户，可纳入久悬户口管理：1.开户时提交的载明有效期限的核心资料有效期届满，或核心资料缺失，自银行向客户发出更新通知之日起3个月内客户没有提供有效证件且没有提出合理理由的（经办行应持续关注客户证件有效期情况，对即将超过有效期或已过期的核心资料，及时提示客户更新资料信息）。2.超过1年（含）未发生收付活动（银行计收利息、扣收账户管理费除外）且未欠银行债务、无未到期理财产品，无未结清保证金款