会计电算化应用教程

会计电算化运用教程第1章会计电算化概述第2章电算化会计信息系统运转环境第3章会计软件第4章系统初始化处置第5章帐务处置第6章固定资产核算管理第7章工资核算管理第8章往来核算管理第9章报表处置第10章用友财务软件运用第11章Excel在会计电算化中的运用第12章会计电算化的内部控制与审计目录1.1会计电算化的产生与开展1.2会计电算化的内容与实施1.3电算化环境下的会计核算1.4会计电算化任务管理制度2024/1/2431.1会计电算化的产生与开展1.1.1会计电算化的产生1.1.2会计电算化的开展1.1.3实施会计电算化的意义前往本章首页2024/1/2441.1.1会计电算化的产生 会计电算化是会计随社会消费力开展到一定阶段的产物。计算时机计是会计电算化的早期方式，主要以计算机作为会计核算、数据存储的工具与手段等；现代意义的会计电算化能充分利用现代电子信息技术来进展会计核算、会计管理、会计辅助决策及会计相关的一切任务。1981年，中国会计学会、中国人民大学和第一汽车制造厂结合在长春召开了“财务、会计、本钱运用电子计算机专题讨论会〞，第一次提出了“会计电算化〞的概念。前往本节2024/1/2451.1.2会计电算化的开展国外会计电算化的开展阶段:1．单项会计核算阶段2．会计综合数据处置阶段3．管理信息系统阶段4．决策支持系统阶段我国会计电算化开展阶段:1．起步阶段2．初步运用阶段3．全面开展阶段4．普及与提高阶段前往本节2024/1/2461.1.2会计电算化的开展 新时代会计电算化的开展方向1．向管理、决策方向开展2．向MRPⅡ/ERP方向开展3．向网络财务方向开展前往本节2024/1/2471.1.3实施会计电算化的意义1．保证会计核算的及时性，提高了工效2．保证会计核算的准确性和准确性3．充分发扬会计的职能作用4．有效防止造假作弊景象的发生前往本节2024/1/2481.2会计电算化的内容及其实施 1.2.1会计电算化的内容1.2.2会计电算化的实施1.2.3会计电算化相关任务人员的培训及管理前往本章首页2024/1/2491.2.1会计电算化的内容 会计电算化内容主要表达在利用计算机技术进展会计核算与会计管理上。详细而言，会计电算化的内容包括：会计核算；会计控制；会计分析；会计检查；会计预测；会计决策。前往本节2024/1/24101.2.2会计电算化的实施1．计算机系统的配置2．会计软件的配置3．做好会计根底任务(1)账前核对(2)整理账户(3)清理往来账户与银行账户(4)规范证、账、表格式4．会计软件试运转(1)运转前的预备阶段(2)试运转阶段(3)过渡阶段(4)正式运转阶段5．会计电算化软件系统的运用及维护前往本节2024/1/24111.2.3会计电算化相关任务人员的培训及管理培训与管理睬计电算化任务相关人员是企业实施会计电算化的关键。会计电算化任务的开展要求企业不仅要拥有会计、计算机类专门的人才，又需求拥有既掌握会计知识又掌握计算机知识的复合型人才。前往本节2024/1/24121.3.1会计核算技术的开展1.3.2电算化会计与传统会计1.3.3电算化环境下的会计核算原理1.3电算化环境下的会计核算前往本章首页2024/1/24131.3.1会计核算技术的开展1．手工会计核算阶段在手工会计核算阶段，会计任务人员主要依托纸、笔、算盘等为核算工具，完成对会计数据的记录、计算，分类、汇总，编制报表。2．机械会计核算阶段机械核算技术是指以机械手段进展会计数据的处置。它主要是运用打孔机、卡片分类器、机械式计算机、机械制表机等机械设备实现对会计数据的记录、计算，分类、汇总及编制报表等任务。3．计算时机计核算阶段采用计算机进展会计数据处置后，大部分的任务可由计算机系统自动完成，而且还保证了会计数据的准确性，并大幅度的提高了会计人员的任务效率。前往本节2024/1/24141．电算化会计与传统会计的一样点(1)根本目的一致。(2)都要遵纪守法。(3)根本会计核算方法一致。(4)都要保管会计档案。(5)系统根本功能一样。2．电算化会计与传统会计的区别(1)运算、书写工具不同。(2)记录和传送数据的载体不同。(3)数据处置的起点不同。(4)记账的含义不尽一样。1.3.2电算化会计与传统会计2024/1/24151.3.2电算化会计与传统会计 3．电算化环境下会计核算的特点①核算对象为企业整个运营活动；②采用计算机与电算化技术对经济业务进展会计处置；③由一系列有相对独立的会计数据输入、处置和输出功能的各个核算模块组成；④以价值管理为核算根本内容，以提高经济效益为核算最终目的。前往本节2024/1/24161.3.3电算化环境下的会计核算原理 电算化系统的会计核算流程是以经济业务发生时的凭证数据录入为逻辑起点，结合经济业务的类别作出相应的会计处置，然后进展汇总，得到用于分析、决策的会计信息。1．购、产、销、存业务流程2．会计核算业务处置流程前往本节2024/1/24171.4.1我国政府公布的法令、条例1.4.2会计电算化的内部管理制度1.4会计电算化任务管理制度

前往本章首页2024/1/24181994年5月，财政部以(94)财会字第15号文印发了<关于大力开展我国会计电算化事业的意见>;1994年6月，财政部又以(94)财会字第27号文印发了<会计电算化管理方法>，<商品化会计核算软件评审规那么>和<会计核算软件根本功能规范>;财政部于1994年6月30日发布了全国性会计电算化管理规章<会计电算化管理方法>、<商品化会计核算软件评审规那么>、<会计核算根本功能规范>等规章制度;财政部于1996年发布了<会计电算化任务规范>;1998年6月，由财务软件分会发起，在国内多家知名厂商的支持下，出台了“中国财务软件数据接口规范;<中华人民共和国会计法>于1999年10月31日由第九届全国人大常委会第十二次会议修订经过。前往本节1.4.1我国政府公布的法令、条例 2024/1/24191.4.2会计电算化的内部管理制度1．明确岗位分工及责任(1)电算主管(2)电算化软件操作岗位(3)审核记账岗位(4)电算维护岗位(5)电算审查岗位(6)数据分析岗位(7)档案资料保管人员(8)软件开发人员2024/1/24202．建立健全会计电算化操作管理制度3．建立健全硬件、软件和数据管理制度4．会计电算化档案管理制度1.4.2会计电算化的内部管理制度前往本节2024/1/2421THANKYOUVERYMUCH！本章到此终了，谢谢您的光临！前往本章首页2024/1/24222.1计算机根底概述2.2WindowsXP操作系统2.3计算机网络根底知识2.4计算机平安2024/1/24232.1.1初识计算机2.1.2计算机硬件2.1.3计算机软件2.1计算机根底概述前往本章首页2024/1/24242.1.1初识计算机1．计算机的开展史(1)世界上第一台计算机——ENIAC(2)第二代计算机——晶体管计算机(3)第三代计算机——集成电路计算机(4)第四代计算机——大规模集成计算机2．个人计算机3．计算机组成前往本节首页2024/1/24252.1.2计算机硬件 1．主机(1)机箱(2)主板(3)CPU(4)内存(5)硬盘(6)软盘驱动器(7)光驱(8)显示卡(9)声卡2．显示器3．键盘4．鼠标前往本节首页2024/1/24262.1.3计算机软件1．系统软件系统软件是计算机消费厂提供的，为高效运用和管理计算机而编制的软件。主要包括操作系统、维护效力程序、程序设计言语、解释编译系统和数据库管理系统等。2．运用软件运用软件是指为处理计算机用户的特定问题而编制的软件。运用软件可分为用户程序和运用软件包。前往本节首页2024/1/24272.2WindowsXP操作系统 2.2.1初识WindowsXP2.2.2WindowsXP文件管理前往本章首页2024/1/24282.2.1初识WindowsXP1．开启WindowsXP2．退出WindowsXP前往本节首页2024/1/24292.2.2WindowsXP文件管理 1．资源管理器2．搜索文件(文件夹)3．挪动文件或文件夹4．新建文件或文件夹5．复制文件和文件夹6．删除文件和文件夹7．磁盘管理和维护前往本节首页2024/1/24302.3计算机网络根底知识 2.3.1计算机网络的概念2.3.2关于Internet2.3.3Internet的接入方法2.3.4WWW简介前往本章首页2024/1/24312.3.1计算机网络的概念计算机网络是利用通讯线路和通讯设备，将地理上分散的、具有独立功能的多个计算机系统按不同的方式衔接起来，按照网络协议商定进展数据通讯，用功能完善的网络软件实现资源共享和信息传送的系统。前往本节首页2024/1/24322.3.2关于Internet1．TCP/IP协议互联网采用TCP/IP网络协议，TCP/IP代表一组协议，即传输控制协议TCP和网际协议IP，其中：IP担任将数据从一处传到另一处；TCP保证传输的正确性。2．IP地址和域名3．Internet的常用功能(1)电子邮件()(2)文件传输(FTP)(3)WWW(WorldWideWeb)前往本节首页2024/1/2433住宅接入：将居民家中的端接系统衔接入网；机构接入：将学校、公司和政府机构的端接系统衔接入网；挪动接入：将挪动中的端接系统衔接入网。2.3.3Internet的接入方法前往本节首页2024/1/24342.3.4WWW简介1．Web节点2．Web页和超级链接前往本节首页2024/1/24352.4.1危害计算机的两大毒源2.4.2计算机病毒的防治2.4.3网络平安2.4计算机平安前往本章首页2024/1/24362.4.1危害计算机的两大毒源 1．黑客所谓黑客，就是指那些知晓编程，并喜欢研讨各种操作系统中存在的破绽以及入侵系统的方法，以到达控制该系统的计算机专业人士。2．计算机病毒计算机病毒是某些人利用计算机软、硬件的某些方面所固有的脆弱性所编制的具有特殊功能的程序。前往本节首页2024/1/24372.4.2计算机病毒的防治 1．计算机病毒的种类(1)操作系统病毒(2)外壳病毒(3)入侵病毒(4)源码病毒(5)宏病毒2．计算机病毒的防治(1)应运用正版软件(2)建立备份(3)充分利用写维护(4)要对本人运用的计算机建立定期检测和实时监测制度。前往本节首页2024/1/24381.网络管理中的平安措施(1)访问权限控制(2)防火墙2．个人网络信息平安(1)平安地运用个人网络口令(2)加密2.4.3网络平安

前往本节首页2024/1/2439THANKYOUVERYMUCH！本章到此终了，谢谢您的光临！前往本章首页2024/1/24403.1会计软件概述3.2会计核算软件的根本功能规范3.3会计软件的功能构造3.4会计软件的开发3.5商品化会计软件的评审2024/1/2441引言会计软件是以会计实际和会计方法为中心，以会计制度为根据，以计算机及其运用技术为技术根底，以会计数据为处置对象，以为会计核算、财务管理和企业运营管理提供信息资料为目的，将计算机技术运用于会计任务的软件系统。2024/1/24423.1.1我国会计软件的开展3.1.2我国会计软件的现状3.1.3会计软件的分类3.1.4会计软件的选购3.1会计软件概述前往本章首页2024/1/24433.1.1我国会计软件的开展1．非商品化会计软件研讨和开发阶段(1979～1987年)这一阶段的会计软件，主要是根据本单位的情况作一些简单的运用，如工资、科目汇总、银行对账、行业性的报表汇总等，而且这一阶段的会计软件带有明显的公用性和个性化颜色。这一阶段的会计软件功能普遍简单，软件工程思想还没深化人心，一个软件的需求分析、设计、实现、测试、运用往往一个人或几个人就可完成，依赖性相当强，设计人员一走，系统普通就瘫痪了。2024/1/24443.1.1我国会计软件的开展2．商品化会计软件研讨和开发初级阶段(1988～1992年)1988年以后，我国也出现了由主管部门开发，并无偿或廉价提供应所属企业运用的行业性通用会计软件或由专业公司开发投入市场供用户恣意选购的商品化通用会计软件的情形。到1992年，财政部先后对11个商品化会计核算软件进展了评审，加上按财政部规定由各省、自治区、直辖市财政厅(局)组织评审经过的近30个商品化会计核算软件，初步构成了我国的会计核算软件商品市场。会计软件也向商品化和基于Netware等网络平台的局域网运用软件方向开展。2024/1/24453.1.1我国会计软件的开展3．核算型商品化会计软件研讨和开发阶段(1993～1997年)1992年的会计制度改革后，很多运用公用会计软件的单位，放弃了原来本人设计的公用会计软件，购入了商品化通用会计软件;从1994年起，一些公司开场推出以Windows为平台的图形界面会计软件，这大大改善了人机操作界面，降低了运用难度。从1995年开场，会计软件迎来了以客户机/效力器(C/S)计算方式为主的新技术。2024/1/24463.1.1我国会计软件的开展4．管理型会计软件和企业管理软件的研讨开发阶段(1998年到如今)开发和运用事前有预测、决策，事中有规划、控制，事后有核算和分析功能以及具有经过互联网传输会计数据的“管理型〞会计软件和实现网络会计势在必行。1998年6月，全国8家主要的会计软件公司在北京宣布全面向管理软件进军。而后，用友推出了UFERP系列产品，分别面向大、中、小企业，金蝶推出K/3系统产品，包括高级版、规范版和根底版三大系列，金算盘推出8E系列企业管理软件。2000年后，网络财务的概念应运而生，网络会计成为信息时代会计开展的新领域。前往本节首页2024/1/24473.1.2我国会计软件的现状 经过财政部评审的商品化会计软件已近40种，经过省或方案单列市一级评审的商品化会计软件多达200种以上，涌现出了像用友、金蝶、新中大、金算盘、安易、浪潮等著名的会计及管理软件，中小企事业单位甚至大多数的大型企业应选择商品化会计软件实现会计电算化。从总体上来看，我国会计软件曾经完成了从简易核算系统向综合的管理信息系统转变，并正在向决策支持系统方向快速开展。由于企业各部门的信息系统之间在系统构造、数据构造、文档格式及文件规范之间存在差别，因此整个企业系统数据缺乏共享与关联，再加上企业组织的复杂性、管理方式上的多样化，导致了会计软件在信息的提供方面不系统、不全面，难以在管理上发扬更大的作用。前往本节首页2024/1/24483.1.3会计软件的分类1．按会计软件的功能划分(1)核算型会计软件

①以财务部门为中心，模拟、替代手工为主，其目的与手工会计的会计目的没什么差别，只是利用计算机处置日常会计核算业务；这类软件没有充分发扬计算机信息处置的优势，仅仅完成事后核算，无法完成事前预测、事中控制；②各业务核算模块如工资、固定资产、资料以及销售之间彼此分别等，没有构成一个有机的整体，与帐务处置之间仅仅经过转帐凭证传送数据，缺乏信息传输的一致性、系统性；③系统只满足了财务部门会计核算业务的需求，没有思索相关部门如人事、仓库、消费等部门之间的信息共享，从而难以为决策提供科学的信息。前往本节首页2024/1/24493.1.3会计软件的分类(2)管理型会计软件

①分析功能：包括对各种财务报表和预算报表的比较、构造、比率、绝对数趋势、定基、环比等多项分析；

②预算功能：管理型会计软件提供从普通科目到投资、筹资、资本支出、销售收入、本钱乃至现金流量的全面预算；

③控制功能：包括经过保本点、固定本钱、变动本钱、估计流动比率、估计投资报酬率等计算控制，经过预算报表与实践中执行的反响结果进展控制。2024/1/24503.1.3会计软件的分类(3)决策型会计软件决策型会计软件主要处理半构造化决策和非构造化决策问题，它由数据库、模型库、方法库和知识库四个根本部分构成，其中数据库提供会计数据，来源于会计核算系统；模型库存放管理模型，如预测模型、筹资模型等；方法库存放常用的计算方法，如量本利分析方法、各种本钱计算方法等；知识库存放日常会计核算知识，包括有关定义、规那么等。2024/1/24513.1.3会计软件的分类2．按会计软件的作用范围划分(1)部门级会计软件部门级会计软件经过其中心模块——账务处置模块和报表处置模块，完成企业的普通会计核算任务，经过各类专项核算模块——工资核算模块、固定资产核算模块、存货核算模块、本钱核算模块、应收核算模块、应付核算模块等，完成企业的各类专项核算任务。(2)企业级会计软件企业级会计软件的中心目的是从合理组织企业内部资金流和控制企业本钱费用的角度，支持企业全面的运营管理任务。它不仅引入了新的业务方式和业务流程，以实现安康的资金流对企业消费运营活动的有效支持，而且进一步将财务的监控职能向前延伸到消费、销售和采购的各个环节，在财务业务一体化运作的根底上，实现对企业内部本钱费用和资金的有效控制。2024/1/24523.1.3会计软件的分类(3)集团级会计软件由于集团化企业财务管理的复杂，使得集团级会计软件系统方式和模型更加复杂，对于集团级财务管理软件来讲，不仅仅是完成全面的会计核算，更重要的是管理方式和业务方式、业务处置模型、业务控制模型、核算体系和方法、监控体系和方法、分析模型、评价模型等。前往本节首页2024/1/24533.1.4会计软件的选购 1．会计软件的功能性(1)单位所在行业的需求。(2)会计核算与管理的特别需求。(3)单位会计任务开展的需求。2．会计软件的通用性3．会计软件开发商的可靠性4．会计软件的合法性5．会计软件的平安性6．软件购置费用前往本节首页2024/1/24543.2会计核算软件的根本功能规范3.2.1总体规范3.2.2会计数据输入规范3.2.3会计数据处置规范3.2.4会计数据输出规范3.2.5会计数据平安规范前往本章首页2024/1/24553.2.1总体规范(1)中国境内各单位运用的会计核算软件，该当符合会计核算软件的根本功能规范的根本要求。(2)会计核算软件设计该当符合我国法律、法规、规章的规定，保证会计数据合法、真实、准确、完好，有利于提高会计核算任务效率。(3)会计核算软件该当按照国家一致会计制度的规定划分会计期间，分期结算帐目和编制会计报表。会计核算软件可以根据用户需求同时具有提供按照其他会计年度生成参考性会计资料的功能。(4)会计核算软件中的文字输入、屏幕提示和打印输出必需采用中文，也可以同时提供少数民族文字或者外国文字对照。(5)会计核算软件在设计性能允许运用范围内，不得出现由于本身缘由呵斥死机或者非正常退出等情况。前往本节首页2024/1/24563.2.2会计数据输入规范 1．会计核算软件初始化功能要求2．会计核算软件输入记帐凭证功能要求3．会计核算软件输入原始凭证功能要求4．会计数据输入的其他要求前往本节首页2024/1/24573.2.3会计数据处置的规范(1)会计核算软件该当提供根据审核经过的机内记帐凭证及所附原始凭证登记帐簿的功能。(2)会计核算软件该当提供自动进展银行对帐的功能。(3)通用会计核算软件该当同时提供国家一致会计制度允许运用的多种会计核算方法，以供用户选择。(4)会计核算软件该当提供符合国家一致会计制度规定的自动编制会计报表的功能。(5)会计核算软件该当提供机内会计数据按照规定的会计期间进展结帐的功能。(6)会计核算软件可以提供在本会计年度终了，但仍有一部分转帐凭证需求延续至下一会计年度第一个月或者第一个季度进展处置而没有结帐时，输入下一会计年度第一个月或者第一个季度会计凭证的功能。前往本节首页2024/1/24583.2.4会计数据输出的规范(1)会计核算软件该当提供对机内会计数据的查询功能。(2)会计核算软件该当提供相关打印输出的功能。前往本节首页2024/1/2459(1)会计核算软件具有按照初始化功能中的设定，防止非指定人员擅自运用的功能，和对指定操作人员实行运用权限控制的功能。(2)会计核算软件遇有以下情况时，应予提示，并坚持正常运转。(3)对存储在磁性介质或者其他介质上的程序文件和相应的数据文件，会计核算软件该当有必要的加密或者其他维护措施，以防止被非法篡改。(4)会计核算软件该当具有在计算机发生缺点或者由于强行关机及其他缘由引起内存和外存会计数据被破坏的情况下，利用现有数据恢复到最近形状的功能。3.2.5会计数据平安规范前往本节首页2024/1/24603.3会计软件的功能构造3.3.1会计软件功能构造的概念3.3.2会计软件的普通功能构造3.3.3会计软件的功能子系统3.3.4会计软件各子系统之间的数据联络前往本章首页2024/1/2461所谓功能构造，是指系统按其功能分层分块的构造方式，即模块化的构造。一个系统可以划分为假设干个子系统，每个子系统又可划分为多个功能模块，一个子系统对应一个独立完好的管理职能，在系统中有较强的独立性，一个功能模块完成某一管理业务。各个子系统之间经过信息传送相互支持、相互依存构成一个完好的系统。任何一个会计软件都是由多个相对独立的子系统组成，将会计软件划分为多个子系统是为了顺应软件通用化和商品化的要求，同时也使得整个系统的数据流程显得明晰，也方便用户的学习和运用。3.3.1会计软件功能构造的概念前往本章首页2024/1/24623.3.2会计软件的普通功能构造 1．核算型会计软件的功能构造2024/1/24633.3.2会计软件的普通功能构造 2．管理型会计的功能构造前往本章首页2024/1/24641．账务处置子系统2．资金管理子系统3．工资管理子系统4、固定资产管理子系统

5．往来账款核算子系统6．报表处置子系统7．存货管理子系统

8．产品销售核算子系统9．本钱核算子系统10．财务分析子系统

3.3.3会计软件的功能子系统

前往本章首页2024/1/24653.3.4会计软件各子系统之间的数据联络2024/1/24663.3.4会计软件各子系统之间的数据联络1．单向接纳型属于这种类型的子系统只接纳来自其他子系统的数据，而不向外部传送数据，如报表子系统。2．单向发送型属于这种类型的子系统只向其他子系统传送数据，而不接纳数据，如工资子系统、固定资产子系统以及资料核算子系统等。3．双向联络型属于这种类型的子系统既向其他子系统传送数据，又接纳来自其他子系统的数据，如账务处置子系统、本钱子系统等。前往本节首页2024/1/24673.4会计软件的开发3.4.1会计软件的开发方式3.4.2会计软件的开发方法3.4.3会计软件的开发过程3.4.4会计核算软件数据接口规范前往本章首页2024/1/24683.4.1会计软件的开发方式1．自主开发2．委托开发3．协作开发4．外购商品化会计软件前往本节首页2024/1/24693.4.2会计软件的开发方法1．构造化系统开发方法2．原型化开发方法3．面向对象的开发方法4．计算机辅助开发方法5．各种开发方式的比较前往本节首页2024/1/24703.4.3会计软件的开发过程1．提出系统开发要求2．系统调查

3．系统分析

4．系统设计

5．系统实施

6．系统测试

7．系统运转维护前往本节首页2024/1/24713.4.4会计核算软件数据接口规范1．制定会计软件数据接口规范的必要性2．目前我国会计软件数据接口规范制定的现状目前我国共有三个会计核算软件数据接口规范，分别是：中国软件行业协会财务及企业管理软件编制的<会计软件数据接口规范98-001号>、上海市质量技术监视局公布的<信息技术会计核算软件数据接口规范>、国家规范化管理委员会组织编制的<信息技术会计核算软件数据接口>国家规范。<信息技术会计核算软件数据接口>(GB/T19581－2004)国家规范由审计署和财政部提出并组织专家研讨起草，最后经国家质量监视检验检疫总局和国家规范委同意并于2004年11月4日在京正式发布发布，同时于2005年1月1日已在全国范围内实施。3．会计软件数据接口规范的运用前往本节首页2024/1/24723.5商品化会计核算软件的评审3.5.1商品化会计软件的概念3.5.2商品化会计核算软件的评审程序3.5.3商品化会计核算软件评审任务的组织3.5.4外国商品化会计核算软件的评审3.5.5商品化会计核算软件经过评审后的管理前往本章首页2024/1/2473THANKYOUVERYMUCH！本章到此终了，谢谢您的光临！前往本章首页2024/1/24744.1系统初始化概述4.2新建帐套4.3初始化设置4.4初始数据输入2024/1/24754.1.1系统初始化的概念4.1.2系统初始化的内容4.1系统初始化概述前往本章首页2024/1/24764.1.1系统初始化的概念系统初始化是指软件在正式运用之前所做的初始设置。在初始化处置过程中，将设置有关本单位的核算方法、核算规那么和核算内容，同时应将有关初始化数据和资料“过渡〞到计算机系统中去，以坚持会计核算的延续性。经过系统初始化的任务，一个通用会计核算软件将会转变成适宜本单位实践情况的公用会计核算系统。前往本节首页2024/1/24774.1.2系统初始化的内容 从宏观上来看，系统初始化主要完成以下三个方面的任务：①建立符合本单位财务管理要求的管理控制体系；②建立符合本单位核算要求的科目体系；③建立适宜本单位核算要求的软件功能体系。从微观上来看，系统初始化应做好以下方面的任务：①定义科目代码长度、科目级次；②根据需求添加、删除或修正会计科目或选用行业规范科目；③根据企业实践情况，定义凭证分类；④定义所需外币币种、汇率；⑤定义会计期间；⑥输入会计核算所必需的期初余额及有关资料，包括总分类会计科目和明细分类会计科目称号、编号、年初数、累计发生额及有关数量目的等；⑦输入需求在本期进展对账的未达账项；⑧设置各辅助核算工程，并对往来单位、部门、员工等核算工程类型进展编码；⑨操作人员岗位分工权限设置，包括操作人员姓名、操作权限、操作密码等；⑩其他方面的初始化设置。前往本节首页2024/1/24784.2新建帐套4.2.1关于帐套4.2.2新建帐套前往本章首页2024/1/24794.2.1关于帐套 在会计电算化环境下，帐套是会计软件存放一切会计数据文件的总称，帐套包括会计科目、记帐凭证、帐簿、会计报表以及有关业务资料等内容。在进入帐务处置之前必需求为会计主体设置相应的帐套，一个帐套只能保管一个会计主体的业务资料，普通的会计软件可同时设置上百套、甚至上千套帐。前往本节首页2024/1/24804.2.2新建帐套1．建立帐套文件2．输入帐套称号3．预设会计科目4．确定记帐本位币5．设定会计科目构造6．设定帐套会计期间7．完成建帐前往本节首页2024/1/24814.3初始化设置4.3.1初始化设置的内容4.3.2核算工程设置4.3.3币别设置4.3.4会计科目设置4.3.5账套选项设置4.3.6财务分工及权限设置前往本章首页2024/1/24824.3.1初始化设置的内容 金蝶2000XP的初始化设置主要包括核算工程设置、会计科目设置、币别设置、帐套参数设置、以及财务人员分工设置、初始数据录入等内容。需求留意的是，初始化设置仅仅是正常运用电算化信息系统的必备条件，它并非每月都要进展，只需会计制度不发生变化，单位会计核算方法不发生变化，就没必要重新设置。前往本节首页2024/1/24834.3.2核算工程设置核算工程是对会计科目核算内容的延伸，用以处置从属于该科目某一方面独立的财务资料，每一独立的核算工程可以归纳成一个核算类别，每一核算类别之下又可设置多个核算工程。在帐务处置系统中采用核算工程来进展辅助核算，不但能简化科目构造、减少科目数量，而且还能方便对一些特殊核算对象进展横向或纵向统计分析。前往本节首页2024/1/24844.3.3币别设置在金蝶2000XP中，为了清楚管理每一笔外币业务，同手工处置一样，也需求开设相应的外币辅助帐(备查帐)，只不过这种辅助帐不再是普通的帐簿，而是以数据库方式开设于计算机中。前往本节首页2024/1/2485在手工记账中，会计科目都对应一个会计代码，如现金用“101〞来表示。电算化会计也是一样，会计代码也被广泛运用在电算化中。电算化会计中，通常用阿拉伯数字编制，采用群码的编码方式编码，每一段表示不同层次的会计科目，如代码“2210101〞，第一段“221〞表示总账科目“应交税金〞，第二段“01〞表示二级明细科目“应交增值税〞，第三段“01〞表示三级明细科目“进项税额〞。4.3.4会计科目设置前往本节首页2024/1/24864.3.5账套选项设置金蝶2000XP提供的“账套选项〞功能，可将重要的核算及账表输出规那么选项进展单独设置，运用户可方便地对会计科目、核算工程以及凭证、账簿、固定资产等工程进展相关的编辑。前往本节首页2024/1/2487财务分工是会计制度所要求的，旨在明确财务活动中的责权关系。在金蝶2000XP中，也引入了财务分工概念，即经过定义操作员，并为每个操作员在每项操作功能项上打上相应标志，以此来判别该操作员能否有进展该项操作的权益。4.3.6财务分工及权限设置前往本节首页2024/1/24884.4.1初始数据录入概述4.4.2分币种数据录入4.4.3初始往来业务资料录入4.4.4数量录入4.4.5固定资产初始数据录入4.4.6数据的试算平衡4.4.7启用账套

4.4初始数据输入

前往本章首页2024/1/24894.4.1初始数据录入概述当整个核算体系建立起来之后，剩下的初始化任务就是期初数据的整理录入了。录入期初余额，类似于手工方式下的年初结转，就是将手工帐帐面余额经过整理后，移植到计算机中的过程。前往本节首页2024/1/24904.4.2分币种数据录入系统默许本位币数据输入，本位币中的数据只是设定为记帐本位币的那种货币的原币发生额；同时，用户也可在左上角窗口的下拉列表框中选择不同的货币币种进展录入，中选择其他币种并输入某原币金额后，系统会根据预设的汇率自动将原币折算为本位币。前往本节首页2024/1/24914.4.3初始往来业务资料录入这主要是针对曾经设置往来业务核算的会计科目而言的，初始往来业务资料的录入普通要经过单独的录入界面录入。需求录入的往来业务信息主要包括业务编号、发生日期、摘要、币别、借、贷发生金额、当前余额等。前往本节首页2024/1/24924.4.4数量录入这主要是针对曾经设置数量金额辅助核算的会计科目而言的。正确输入各种辅助核算帐的期初数据，是辅助核算能否正常进展的前提条件，因此对于需求进展数量金额辅助核算的科目，应准确录入该科目的初始数量。前往本节首页2024/1/24934.4.5固定资产初始数据录入根本入帐信息处与折旧信息处的原值及累计折旧有区别，根本入帐信息处：原值指企业获得固定资产时所确认的固定资产价值，即入帐原值；累计折旧是所购旧设备原来的折旧。折旧信息处：原值指启用期的原值；累计折旧是自入帐日起到启用帐套日止企业计提的折旧。前往本节首页2024/1/24944.4.6数据的试算平衡当一切初始数据都曾经录入后，即可以经过左上角下拉框中的“试算平衡表〞由软件自动按照科目的隶属关系进展汇总和计算，试算平衡。前往本节首页2024/1/24954.4.7启用账套对于经过试算平衡后的初始数据即可以启用账套，金蝶2000XP启用账套的操作采用导游的方式。启用帐套时，系统会自动进展总帐数据的平衡校验以及固定资产数据与总帐数据勾稽平衡的检查，只需在各种平衡关系全部校验终了之后，系统才干完成启用帐套任务。在帐套启用过程中，将会提示用户要做好账套的备份任务。前往本节首页2024/1/2496THANKYOUVERYMUCH！本章到此终了，谢谢您的光临！前往本章首页2024/1/24975.1帐务处置系统概述5.2凭证管理5.3帐簿管理5.4出纳管理5.5期末处置2024/1/24985.1.1帐务处置系统的概念5.1.2帐务处置系统的处置流程5.1.3通用帐务处置系统的根本功能构造5.1.4帐务处置系统的特点5.1帐务处置系统概述前往本章首页2024/1/24995.1.1帐务处置系统的概念帐务处置是指会计凭证和帐簿的组织、记帐方法、记帐程序的相互结合方式。帐务处置系统是会计电算化信息系统的重要子系统，它以凭证为原始数据，经过对凭证的输入和处置，完成记帐、结帐、银行对帐、帐证表的查询与打印等任务。前往本节首页2024/1/241005.1.2帐务处置系统的处置流程 前往本节首页2024/1/241015.1.3通用帐务处置系统的根本功能构造1．凭证管理帐务系统应具备完善的凭证管理功能，这主要包括：经过严密的制单控制保证制单的正确性，凭证填制权限可控制到科目；提供资金及往来赤字控制、预算控制、外币折算误差控制以及查看最新余额等功能；提供自动计算借贷方差额，以最快速度使凭证借贷平衡；假设有外币核算可自动由外币、汇率、本币金额中的两方计算出第三方；可随时调用常用凭证、常用摘要，自动生成红字冲销凭证；可完成凭证审核及记账，审核权限可控制到操作员；规范凭证格式的引人和引出，可完成不同机器中总账系统凭证的传送；可随时查询及打印记账凭证、凭证汇总表。2024/1/241025.1.3通用帐务处置系统的根本功能构造2．帐簿输出管理帐簿输出功能主要包括：提供对原始单据及明细账的联查功能；在查询各规范账表的同时，可查询到数量账、外币账；恣意设置多栏栏目，可以实现各种输出格式；自在定义各栏目的输出方式与内容，可以满足不同层次的管理需求；提供总账——明细账——凭证——原始单据相互联查、溯源功能；明细账的查询权限可以控制到科目，提供栏目打印宽度、账页每页打印行数等参数的设置，以及明细账可按总账科目打印账簿的功能；各类正式账簿提供套打功能。2024/1/241035.1.3通用帐务处置系统的根本功能构造3．出纳管理为出纳人员提供一个集成办公环境，加强对现金及银行存款的管理。经过出纳管理功能可完成银行日记账、现金日记账处置；随时给出最新资金日报表、余额调理表以及进展银行对账；用户可选择固定汇率方式或浮动汇率方式计算本币金额，可由用户选用直接标价法和间接标价法折算本位币，月末可自动调整汇兑损益。2024/1/241045.1.3通用帐务处置系统的根本功能构造4．期末处置经过期末处置功能能自动完成月末分摊、计提、转账、销售本钱、汇兑损益、期间损益结转等业务；可进展试算平衡，对账、结账、生成期末报告；具有灵敏的自定义转账功能，同时各种取数公式可满足各类业务的转账任务。前往本节首页2024/1/241055.1.4帐务处置系统的特点 1．以会计核算原理为基准，规范性强，一致性好2．时序性强3．接口复杂前往本节首页2024/1/241065.2凭证管理5.2.1关于记帐凭证5.2.2凭证填制5.2.3方式凭证5.2.4记帐凭证的审核5.2.5记帐凭证的过帐5.2.6记帐凭证的查询、删除与修正5.2.7记帐凭证的汇总5.2.8记帐凭证的检查前往本章首页2024/1/241075.2.1关于记帐凭证记帐凭证是财务部门根据原始凭证填制，记载经济业务简要内容，确定会计分录，作为记帐根据的会计凭证。填制记账凭证是日常账务处置任务的起点，也是最根底和频繁的任务。由财务部门根据审核无误的原始凭证或原始凭证汇总表编制，按照登记帐簿的要求、确定帐户称号、记帐方向(应借、应贷)和金额的一种记录，是登记明细分类帐和总分类帐的根据。前往本节首页2024/1/241085.2.2凭证填制 在电算化会计系统中，由于一切的帐簿数据都要经过凭证这个途径进入系统，因此任务量相对较大、较频繁的就是填制凭证了。为了要保证帐簿信息的准确与完好，用户首先要保证记帐凭证输入的准确性和完好性。前往本节首页2024/1/241095.2.3方式凭证金蝶2000XP在【记帐凭证】录入窗口和【会计分录序时簿】窗口界面中，提供了可随时将某凭证保管为“方式凭证〞和调入“方式凭证〞的功能，以方便在录入凭证时，根据需求可以随时调入方式凭证作为用户输入凭证时的根本界面，以减轻凭证录入的任务量。方式凭证的生成有两种方式：一种是直接录入式，另一种是保管生成式。前往本节首页2024/1/241105.2.4记帐凭证的审核凭证审核是具有审核权限的人员按照财务制度、会计记帐规那么等对记帐凭证进展检查校正的任务环节。在金蝶2000XP中，记帐凭证的审核主要是在审核记帐凭证的真实性、准确性、合法性根底之上，完成记帐凭证的复核和签章功能。前往本节首页2024/1/24111凭证过帐就是系统将已录入的记帐凭证根据其会计科目登记到相关帐薄的操作过程。记帐凭证经审核签字后，即可用来登记总分类帐、明细帐、多栏帐等帐簿，经过记帐的凭证以后将不再允许修正。因此，在过帐前应该对记帐凭证的内容仔细审核，由于系统只能检验记帐凭证中的数据关系错误，而无法检查业务逻辑关系。与手工记帐不同的是，在金蝶2000XP中，整个记帐任务由计算机自动进展数据处置，不用人工干涉。5.2.5记帐凭证的过帐前往本节首页2024/1/241125.2.6记帐凭证的查询、删除与修正【凭证查询】功能模块的功能非常丰富，根本上涉及到凭证业务的操作，均可以经过该模块完成。同时系统提供了丰富的凭证查询工程：日期、凭证字、凭证号、摘要、会计科目、币别、原币金额、汇率、数量、单价、业务编号、结算方式、结算码、借方金额、贷方金额等。前往本节首页2024/1/24113凭证汇总是指将当前曾经输入的记账凭证按照设定的条件，如凭证的日期、凭证字、凭证号、能否过帐等条件按一级科目汇总借、贷发生额。5.2.7记帐凭证的汇总前往本节首页2024/1/24114凭证检查是指对于当前曾经录入的记帐凭证的合理合法性进展检查，主要是经过判别凭证能否经过审核，借贷方金额合计能否相等来确定。在记帐凭证输入完成后，用户随时可以检查凭证。5.2.8记帐凭证的检查

前往本节首页2024/1/241155.3帐簿管理5.3.1关于会计帐簿5.3.2总分类帐查询5.3.3明细帐查询5.3.4多栏式明细分类帐查询5.3.5数量金额总帐及数量金额明细帐查询5.3.6核算工程分类帐查询前往本章首页2024/1/241165.3.1关于会计帐簿会计帐簿是以会计凭证为根据，对全部经济业务进展全面、系统、延续、分类地记录和核算的簿籍，是由专门格式并以一定方式结合在一同的帐页所组成。帐簿按用途可分为总帐、明细帐、日记帐和其他辅助性帐簿，其中总帐和明细帐都属于分类帐。前往本节首页2024/1/241175.3.2总分类帐查询总分类帐，也称总帐，是按总分类帐户开设，用以分类核算与监视各项资产、负债、一切者权益、费用、本钱和收入等总括核算资料的帐簿。总分类账，能全面、系统和综合地反映和记录经济业务引起的资金运动和财务收支情况，并为编制会计报表提供数据，因此，每个单位都必需设置总分类帐。前往本节首页2024/1/241185.3.3明细帐查询明细帐，也称明细分类帐，按明细分类帐户开设，是分类登记某类经济业务详细情况，用来提供明细核算资料的帐簿。明细分类帐能详细地反映和记录资产、负债、一切者权益、费用、本钱和收入、成果的各种资料，它也为编制会计报表提供一定的资料。前往本节首页2024/1/241195.3.4多栏式明细分类帐查询多栏式明细帐的格式视管理需求而呈多种多样。它在一张帐页上，按明细科目分设假设干专栏，可以设置贷方多栏(收入)或借方多栏(支出)的多栏明细账，集中反映有关明细工程的核算资料。这类帐页，多用于关于本钱、费用、收入、成果类科目的明细核算。前往本节首页2024/1/241205.3.5数量金额总帐及数量金额明细帐查询数量金额明细帐适用于既要进展金额明细核算，又要进展数量明细核算的财富物资工程，如“原资料〞、“库存商品〞等帐户的明细核算。它能提供各种财富物资收入、发出、结存等的数量和金额资料，以便开展业务和加强管理。该账簿只对下设了数量金额辅助核算的会计科目有效，显示“期初结存〞、“本期收入〞、“本期发出〞、“本年累计收入〞、“本年累计发出〞以及“期末结存〞的数量及金额。前往本节首页2024/1/241215.3.6核算工程分类帐查询金蝶2000XP提供了完备的工程辅助核算功能。利用工程辅助核算功能，可在不添加任何任务量的前提下，方便地对产品本钱、施工工程、科研课题等诸如此类的本钱对象进展管理。前往本节首页2024/1/241225.4出纳管理5.4.1出纳管理系统概述5.4.2出纳系统初始设置5.4.3出纳业务日常处置5.4.4出纳扎账与出纳报表5.4.5支票管理前往本章首页2024/1/241235.4.1出纳管理系统概述1．货币资金的概念及其特性现金是指企业的库存现金，是流动性最强的一种货币资金;为了加强现金的管理，随时掌握现金收付的动态和库存余额，保证现金的平安，企业应设置现金日记账。每日终了，按照现金业务发生的先后顺序逐笔序时登记，并且根据登记的现金日记账结余数与实践库存数进展核对，做到账实相符。月份终了，现金日记账的余额必需与现金总账的余额核对相符。2024/1/241245.4.1出纳管理系统概述银行存款是指企业存放在银行或其他金融机构的货币资金,银行存款有以下几种结算方式：银行本票、银行汇票、商业汇票、支票、信誉卡、汇兑、委托收款、托收承付、信誉证。2024/1/241255.4.1出纳管理系统概述其他货币资金是指在企业的运营活动中，存款地点和用途与库存现金和银行存款不同的货币资金。如外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信誉证保证金存款、信誉卡存款、在途货币资金、存出投资款等，这些资金在会计核算上被统称为其他货币资金。2024/1/241265.4.1出纳管理系统概述2．货币资金管理系统的根本功能①经过对货币资金管理功能可完成银行日记账、现金日记账的管理，可随时给出最新资金日报表，余额调理表、以及进展银行对账；②用户可选择固定汇率方式或浮动汇率方式计算本币金额，可由用户选用直接标价法和间接标价法折算本位币，月末可自动调整汇兑损益；③以银行提供的单据、企业内部单据、凭证等为根据，记录资金业务以及其他涉及资金管理方面的业务；④处置对内、对外的收、付款、转账等业务。3．金蝶2000XP出纳系统提供了企业出纳人员所需求的现金和银行日记账、银行对账、资金日报表，银行日记账与银行对账及支票管理等适用功能；同时，规范的引入和导出接口，灵敏的自动对账等功能可充分提高出纳人员的任务效率；另外，金蝶2000XP出纳系统与账务系统功能分别但数据却可严密连结共享，合理的数据共享方式可使得会计与出纳人员更能高效的独立任务。前往本节首页2024/1/241275.4.2出纳系统初始设置出纳系统初始设置的作用主要在于将系统启用前的手工业务处置的未达帐项和银行所记帐的余额输入计算机帐务系统中，以保证数据的延续性和完好性。出纳岗位的账务初始设置，包括现金和银行存款初始录入两个方面。现金和银行存款初始余额录入时，可以按照不同币种分别录入。1．现金初始设置2．银行存款初始录入前往本节首页2024/1/241285.4.3出纳业务日常处置1．现金日记帐2．现金清点与对账3．银行日记账4．银行对账单5．银行存款对账自动对帐将由出纳系统自动按照凭证字号、结算方式、结算号、借贷方向、金额进展核对，核对无误的打上对账标志.6．余额调理表前往本节首页2024/1/241295.4.4出纳扎账与出纳报表1．出纳扎账出纳扎账是指封锁某个日期以前的一切日记账记录的录入、修正和删除操作，扎账后一切记录不允许再修正。出纳扎账是一项重要操作，会计制度要求出纳任务必需日清月结、账实相符，经过出纳扎账，可以结清资金收支以及同账务数据的核对。出纳扎账可以天为单位，也可每周，每月进展扎账。2．出纳报表前往本节首页2024/1/241305.4.5支票管理1．支票购置登记2．支票领用登记前往本节首页2024/1/241315.5期末处置5.5.1关于期末处置5.5.2期末调汇5.5.3结转损益5.5.4自动转帐5.5.5期末结账前往本章首页2024/1/241325.5.1关于期末处置期末处置是系统总结了某一会计期间的运营活动情况后，转至下一期的必做事项。在期末处置过程中，将计算和结转各种帐簿的本期发生额和期末余额，终止本期的帐务任务，并将余额结转下月，为下月记帐作好任务预备。前往本节首页2024/1/241335.5.2期末调汇期末时，各外币帐户的外币余额应根据期末汇率折合为记帐本位币，作为外币帐户的期末本位币余额，调整后的本位币余额与帐面余额的差额作为汇兑损益记入财务费用。系统提供的期末调汇功能主要就用于对外币核算的账户自动进展期末调汇，自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。不过，在开场期末调汇之前，最好将一切的凭证过帐。本功能主要用于对外币核算的帐户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益的转帐凭证及期末汇率调整表。前往本节首页2024/1/241345.5.3结转损益期末时，用户应将各损益类科目的余额转入“本年利润〞科目，以反映企业在一个会计期间内实现的利润或亏损总额。在金蝶2000XP提供的结转损益功能中，系统提供了自动结转本期损益的导游操作，以协助用户自动完成对损益类科目的结转，并将生成一张自动转帐凭证。在执行本项操作之前，要求将一切的凭证都过帐之后再执行此功能，否那么，结转的损益数能够不正确。前往本节首页2024/1/241355.5.4自动转帐在日常会计业务中，存在一类凭证(多为转账凭证)，它们在每个会计期间反复出现，该凭证中摘要、借方和贷方会计科目一样，金额来源或计算方式根本不变，只需凭证中的金额每月不相等。该类凭证可以定义为自动转账凭证，每期由计算机自动编制凭证。通常情况下，可利用自动转帐功能做一些诸如计提借款利息、固定资产大修缮费用、摊销待摊费用、摊销无形资产等费用结转的业务处置。前往本节首页2024/1/241365.5.5期末结账根据“会计分期〞这一核算前提，在每一会计期末，即在月底、季末和年度终了时，都需求进展结账。结账是一项将账簿记录定期结算清楚的任务，是会计核算任务的一个重要环节，是编制会计报表的必要预备。通常，结账任务包括：结算各种收入、费用账户，并据以计算本期的利润和亏损，把运营成果在账上提示出来；结算各资产、负债和一切者权益的总分类账户和明细分类账户、分别结出它们的本期发生额及期末余额，并将期末余额结转为下期的期初余额。前往本节首页2024/1/24137THANKYOUVERYMUCH！本章到此终了，谢谢您的光临！前往本章首页2024/1/241386.1固定资产核算系统概述6.2变动资料录入6.3固定资产其他业务处置6.4固定资产报表输出2024/1/241396.1.1固定资产核算系统的概念6.1.2固定资产核算系统的特点6.1.3固定资产核算系统的功能6.1固定资产核算系统概述前往本章首页2024/1/241406.1.1固定资产核算系统的概念固定资产是指运用周期较长，单位价值较高，并且在运用过程中坚持原有实物形状的资产。固定资产可以延续在假设干消费周期中发扬作用，但其价值将随着损耗逐渐地、部分地转移到产品中去，从而构成产品本钱的一部分。固定资产是企业长期运用的资产，在企业的资产总额中占有相当大的比重，管好用好固定资产对于提高产质量量、降低产品本钱以及节约资金都有着重要的意义。前往本节首页2024/1/241416.1.２固定资产核算系统的特点1．数据处置量大2．日常数据处置频率低3．数据综合查询和统计要求高前往本节首页2024/1/241426.1.3固定资产核算系统的功能 1．固定资产核算系统初始设置2．固定资产核算系统输入输出处置3．固定资产核算系统数据处置4．自动转帐前往本节首页2024/1/241436.2变动资料录入6.2.1固定资产的添加6.2.2固定资产的减少6.2.3固定资产其他变动前往本章首页2024/1/241446.2.1固定资产的添加当固定资产发生调入、购建、盘盈等业务时，都要经过资产变动处置功能来完成数据的登记。1．“固定资产根本信息〞录入2．“折旧与减值预备信息1〞信息录入3．“折旧与减值预备信息2〞信息录入前往本节首页2024/1/241456.2.2固定资产的减少 固定资产的减少包括固定资产的调出报废和盘亏三种情况。减少固定资产的操作方法和添加固定资产的操作方法根本一样。前往本节首页2024/1/241466.2.3固定资产其他变动固定资产其他变动是指现有固定资产除添加、减少之外的其他信息变动，如固定资产原值增减、估计任务量调整、估计净残值(率)调整、折旧方法变动、部门调拨、累计折旧调整、折旧费用科目变动等。前往本节首页2024/1/241476.3固定资产其他业务处置6.3.1计提折旧6.3.2计提减值预备6.3.3固定资产变动资料查询前往本章首页2024/1/24148每月末，用户应按规定对每一项固定资产计提折旧。由于用户在录入固定资产相关资料时曾经把折旧的相关信息设置好了，所以系统可以根据设置来自动计提固定资产本期折旧，同时将折旧分别计入有关费用科目，并自动生成计提折旧转账凭证。6.3.1计提折旧前往本节首页2024/1/241496.3.2计提减值预备固定资产由于损坏、技术陈旧或其他经济缘由，能够会导致其可收回金额低于其帐面净值，这种情况就称之为固定资产减值。企业该当在期末或者至少在每年年度终了，对固定资产逐项进展检查，假设由于市价继续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等缘由导致其可收回金额低于账面价值的，该当将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值预备，并确以为费用。前往本节首页2024/1/24150单击【固定资产】主界面中的【固定资产变动资料查询】选项按钮，就会出现【固定资产变动资料查询】窗口。在【固定资产变动资料查询】窗口，双击要查看的变动资料即显示该记录的详细内容。单击右上方【会计期间】下拉按钮，从中选择要显示资料的会计期间，系统将显示选择的会计期间变动资料。6.3.3固定资产变动资料查询前往本节首页2024/1/241516.4.1关于固定资产报表输出6.4.2固定资产报表输出6.4固定资产报表输出

前往本章首页2024/1/241526.4.1关于固定资产报表输出为了加强对固定资产的核算管理，企业往往需求对固定资产数据进展各种各样的分析统计，并经过系统输出各种有关固定资产的管理及分析报表。固定资产报表输出是固定资产核算系统处置成果的重要表达，凡固定资产核算管理所需求的内容均可经过固定资产报表输出。前往本节首页2024/1/241536.4.2固定资产报表输出1.固定资产清单2.固定资产增减表3.固定资产变动情况表4.固定资产明细账5.固定资产及累计折旧明细账6.折旧费用分配表7.固定资产运用情况分析表8.固定资产构成分析表9.固定资产价值构造分析表10.固定资产折旧表11.固定资产折旧汇总表12.固定资产处置情况表13.固定资产数量统计表14.固定资产到期提示表前往本节首页2024/1/24154THANKYOUVERYMUCH！本章到此终了，谢谢您的光临！前往本章首页2024/1/241557.1工资核算管理系统概述7.2工资核算方法设置7.3数据输入7.4工资费用分配7.5工资报表输出2024/1/241567.1.1关于工资核算管理7.1.2工资核算管理的特点7.1.3工资核算管理系统的功能7.1工资核算管理系统概述前往本章首页2024/1/241577.1.1关于工资核算管理企业的工资费用是产品本钱的重要组成部分，加强工资核算管理，控制工资费用在本钱中的比例，对企业而言有着重要的现实意义；同时，工资核算管理的正确与否关系到企业每一个员工的切身利益，对于调发动工任务积极性，正确处置企业与员工之间的经济关系也有着积极的意义。普通而言，工资核算管理包括职工档案维护、工资构造定义、工资录入、计算及发放等任务，并为财务核算及工资报表的构成作数据预备。前往本节首页2024/1/241587.1.2工资核算管理的特点1．政策性强、涉及面广2．工资工程繁多、数据量大3．核算方法简单，有规律前往本节首页2024/1/241597.1.3工资核算管理系统的功能 1．系统初始设置2．日常数据处置3．特定处置前往本节首页2024/1/241607.2工资核算方法设置7.2.1工资工程设置7.2.2工资计算方法定义前往本章首页2024/1/241617.2.1工资工程设置工资工程是指职工工资的类别构成，在金蝶2000XP中用户可以根据工资报表的编制原那么自定义工资工程，并在此根底上设计工资工程之间的逻辑运算公式，从而自动生成单位职工工资报表数据。前往本节首页2024/1/241627.2.2工资计算方法定义1．报警语句2．判别语句3．注释语句4．截尾语句5．取整语句前往本节首页2024/1/241637.3数据输入7.3.1工资数据输入设置7.3.2工资数据录入前往本章首页2024/1/241647.3.1工资数据输入设置在金蝶2000XP中，系统提供了本期和下期两个会计期间选项，以方便用户选择哪一期的工资数据处置。中选择下期工资数据处置时，单击【复制本期固定工程数据】按钮，可将本期的固定工程数据复制到下一期，以防止反复输入。前往本节首页2024/1/24165在选定了过滤器(如“工资发放〞过滤器)，以及会计期间等选项后，单击【确认】按钮，即可进入经过过滤处置后的工资数据输入窗口。7.3.2工资数据录入前往本节首页2024/1/241667.4工资费用分配每到月末或年末，单位需求将工资费用分配到各项费用、本钱科目中去。在金蝶2000XP中，用户可借助“工资分配导游〞工具来完成一切的任务。前往本章首页2024/1/241677.5.1关于工资报表输出7.5.2工资报表输出1．工资条2．工资发放表3．工资汇总表4．工资统计表5．工资费用分配表6．人员工资构造分析7．银行代发工资文件7.5工资报表输出前往本章首页2024/1/24168THANKYOUVERYMUCH！本章到此终了，谢谢您的光临！前往本章首页2024/1/241698.1往来核算管理系统概述8.2往来核算管理2024/1/241708.1.1关于往来核算管理8.1.2往来核算管理系统的功能8.1往来核算管理系统概述前往本章首页2024/1/241718.1.1关于往来核算管理往来核算系统是管理与企业有关的一切往来单位、往来客户，并对设置的往来单位与往来客户的往来帐进展一致核算的系统。往来核算管理主要实现对企业往来业务处置核算管理。往来业务的处置是指企业消费运营过程中所发生的单位与单位、单位与个人间业务往来所构成的债务、债务的处置。往来管理就是在应收/应付系统的根底上，以账务的角度完成对供应商/客户的应收应付款账的管理。前往本节首页2024/1/241728.1.2往来核算管理系统的功能在本系统中，将以发票、费用单、其他应收应付单等原始单据为根据，记录采购与销售业务以及其他业务构成的往来款项处置；记录应收应付款项的收回与支付、坏账、转账等情况；提供自动核销，手工核销，自动、手工混合核销等处置功能；提供票据处置功能，实现对承兑汇票的管理；提供详细列客户和产品的统计分析；能根据应收帐款拖欠时期的长短来分析坏帐发生的比率，借以推算坏帐损失；提供应收账查询、应付账查询、凭证查询、发票录入、发票查询、冲账、账龄分析、坏账处置等功能；同时还提供往来各级明细帐、记帐凭证、凭证汇总表、科目一览表、往来户一览表、往来余额发生额表、往来对帐单、帐龄分析表、往来信誉度等资料的查询输出。前往本节首页2024/1/241738.2往来核算管理 8.2.1核销往来业务8.2.2往来对帐单8.2.3帐龄分析表8.2.4合同管理前往本章首页2024/1/241748.2.1核销往来业务所谓核销往来业务就是对单位往来两清，对往来帐进展勾对。在手工方式下，每个往来单位作为一个明细科目用来登记该往来单位和企业之间的往来事项，单位定期对这些往来帐进展清理，这种方式费时、费力，而且容易出错；在金蝶2000XP中，系统能根据自动核销原那么进展自动核销，而对系统不能自动核销的往来业务资料，可采用手工核销的方式进展核销。前往本节首页2024/1/241758.2.2往来对帐单在手工方式下，企业定期对单位往来帐清理后，为每一个往来单位整理送出一张对帐单，告之检查付款情况。在金蝶2000XP中，系统能根据往来业务编号生成对帐单。前往本节首页2024/1/241768.2.3帐龄分析表企业已发生的应收帐款时间有长有短，有的尚未超越收款期，有的那么超越了收款期。对此，企业应实施严密的监视，随时掌握回收情况。在金蝶2000XP中，可经过系统提供的“帐龄分析表〞实现对应收帐款回收情况的监控。前往本节首页2024/1/241778.2.4合同管理合同管理是与采购、销售和资产管理相联络的，比如采购业务中的购销合同、销售业务中的销售合同、资产管理中资产租赁合同、在建工程分包合同等等。合同的种类也是多种多样的。企业在运营管理过程中，加强对合同的管理是维护企业本身利益的有效手段。合同管理是与往来业务密不可分的，用户经过合同管理可以实现合同台账管理、合同业务管理部门与财务的往来核对、适时查询合同的兑付情况等合同管理内容。1．合同类型2．合同初始化3．合同查询及兑现4．合同报表前往本节首页2024/1/24178THANKYOUVERYMUCH！本章到此终了，谢谢您的光临！前往本章首页2024/1/241799.1会计报表系统概述9.2自定义报表9.3其他类型报表处置9.4财务报表分析2024/1/241809.1.1关于会计报表系统9.1.2会计报表编制根本流程9.1.3会计报表系统的功能9.1会计报表系统概述前往本章首页2024/1/241819.1.1关于会计报表系统在计算机条件下，报表系统编制报表的根本处置流程与手工并