会计电算化高教原版教案第二章

第二章

系统管理的详细设计本章构造※第一节系统管理的总体设计※第二节系统参数设置※第三节数据字典维护的功能设计※第四节系统授权管理※第五节系统数据管理一、系统管理的功能模块划分系统管理的主要功能是对中心子系统中的各子系统进展一致的运转管理、参数设置、权限管理、根底数据管理等。其主要职能是将通用会计软件转化为某一详细单位的公用会计软件，包括系统的初始化和投入运转后日常系统管理。系统管理的总体设计第一节图2-1系统管理的功能模块划分图※数据字典维护※系统授权管理※系统数据管理※系统管理※系统参数设置一、系统管理的功能模块划分一、系统管理的功能模块划分1、系统参数设置。包括账套参数设置、凭证类别设置、各种编码规那么的设置等。一个单位可以建立多套账进展核算。各账套之间是独立运转的，互不干扰。但报表管理子系统可以读取不同账套的数据，可以对不同账套的财务报表进展汇总、合并等处置。2、数据字典维护。包括会计科目字典、部门字典、仓库字典、外币汇率字典、往来字典〔客户、供应商、个人往来〕、工程字典等，对这些字典的维护包括数据的添加、修正、删除、查询、打印等处置。3、系统授权管理。包括启用系统管理员；确定账套主管；建立和分配各操作员的权限，如功能模块的运转权限、会计科目的运用权限等。4、系统数据管理。包括数据备份；数据引入；期初数据处置；期末结账；结转上年数据等。一、系统管理的功能模块划分数据存储设计就是对系统中涉及到的数据字典和数据基表进展存储构造设计。各种数据都按定义的数据构造存储在数据库中。对于有历史数据的基表在数据库中应各设计两个，其数据构造根本一样，只需在给出数据构造的根底上，加上一个4位的年份字段，并将此字段作为组合主键之一，这样就可以保证主键数据的独一性，不同年份的数据以年份字段加以区分，不同账套的数据以账套号加以区分。用设有年份字段的基表存储历史数据，以年份字段的内容区别各个不同年份的数据。将当年数据单独存储，有利于提高其数据处置速度。在C∕S网络环境下，系统中的一切数据基表都存储在效力器端，效力器必需安装与会计软件配套的数据库管理系统，软件安装程序分效力器安装程序和客户机安装程序两种，效力器安装程序将自动在数据库中创建所需求的数据基表和与数据库衔接的登录名。二、系统管理的数据存储设计基表名称含义作用历史基表Kmzd科目字典存储会计科目及其发生额与余额数据有Bmzd部门字典存储核算单位的下属部门数据有Ckzd仓库字典存储核算单位的所有仓库数据Wbhlzd外币汇率字典存储各种外币与本位币的折算汇率有Khflzd客户分类字典存储客户分类数据有Khdazd客户档案字典存储客户档案数据有Gysflzd供应商分类字典存储供应商分类数据有Gysdazd供应商档案字典存储供应商档案数据有Grwlzd个人往来字典存储个人往来档案数据（可与职员档案共用）有Xmflzd项目分类字典存储专项核算的项目类别数据有Xmkmzd项目核算科目字典存储各大类项目的核算会计科目和基表名称有系统管理涉及到的数据字典和数据基表基表名称含义作用历史基表Xmjgzd项目档案结构字典存储明细项目类别对应的项目档案数据结构有Gnzd功能字典存储会计软件的所有功能编号与名称Czyzd操作员字典存储系统所有操作员信息Czyqxzd操作员权限字典存储操作员的运行权限设置Xtcs系统参数存储账套参数、结算标志参数、其他参数等Xtrz系统日志存储系统的运行情况有Bmye部门发生额与余额存储各科目、各部门的发生额与余额有Wlhye往来户发生额与余额存储各科目、各往来户的发生额与余额有Xmye项目发生额与余额存储各科目、各项目的发生额与余额有Wbye外币发生额与余额存储各科目、各往来户、各项目的外币发生额与余额有系统管理涉及到的数据字典和数据基表１、会计科目字典的作用及其数据构造科目字典存储所在账套的主要会计科目及其12个月的发生额与余额。该字典表达了会计核算的体系与内容，用于分门别类地反映企业经济业务核算资料，为登记账簿、编制财务报表奠定根底。科目设置是会计信息系统的中心，它反映整个企业会计核算乃至财务管理的体系构造，科目字典的数据构造设计是电算化会计信息系统设计的关键，其构造设计将影响整个系统的设计思想。２、部门字典的作用及其数据构造部门字典存储核算单位的一切下属部门，其下属部门最多可分5级。在会计核算中，往往需求按部门进展分类核算和汇总。将部门字典设计为各账套公用，这样设计有一定弊端，不同账套的核算部门绝大多数是不同的，假设各账套公用部门字典能够导致部门杂乱，使各账套核算时选择部门困难，因此部门字典应分账套设置为宜。(与教材不同)二、系统管理的数据存储设计3、仓库字典的作用及其数据构造存货普通是在仓库中保管的，对存货的核算管理，首先应对仓库进展管理，因此，进展仓库设置是供、产、销链管理的重要根底任务。仓库字典在普通情况下应各账套公用。4、外币汇率字典的作用及其数据构造企业的外币业务核算可以采用年汇率、月汇率和日汇率三种。假设不及时录入这些记账汇率，那么在凭证录入或凭证修正中，假设涉及到外币业务，那么汇率为零。到期末用汇兑损益科目调整外币业务所发生的汇兑损益。二、系统管理的数据存储设计５、客户分类字典的作用及其数据构造客户分类字典存储销售业务所涉及到的往来客户的分类信息，当有必要时，可对客户进展分类，以便进展分类统计和汇总，分类可按行业、地域等进展划分。在最明细分类之下可设置详细往来客户，详细往来客户存储在客户档案字典中。客户分类最多可分5级。６、客户档案字典的作用及其数据构造客户档案字典存储销售业务所涉及到的详细往来客户信息，在最明细分类之下可设置详细往来客户。７、供应商分类字典和供应商档案字典的作用及其数据构造这两个数据字典分别与客户分类字典和客户档案字典类同，其数据构造也类似。８、个人往来字典的作用及其数据构造个人往来字典存储核算单位的个人往来和全体职员信息。二、系统管理的数据存储设计9、工程分类字典的作用及其数据构造企业的工程核算能够多种多样，为此应允许企业自行定义多种工程核算，企业可将具有一样特性的工程定义为一个工程大类，在工程大类之下还可以定义工程子类。在最明细工程类别之下可设置详细工程，详细工程信息存储在工程档案中。工程分类字典存储企业的一切核算工程类别信息。10、工程核算科目字典的作用及其数据构造在工程核算中，由于各大类工程的性质和内容不同，所以各大类工程所对应的档案数据构造也不同，这就要求每一大类工程都对应于一个工程档案字典，存储该大类工程的详细明细工程的档案数据。因此，用户就要对各大类工程的工程档案字典基表称号进展定义，并要定义各大类工程的核算会计科目，所定义的数据就要存储在工程核算科目字典中。二、系统管理的数据存储设计11、工程档案构造字典的作用及其数据构造企业的工程核算能够多种多样，工程的类型不同，其工程档案的数据构造也必然有所差别，如在建工程工程档案数据与科研课题工程档案数据就会有很大差别，对外投资与合同也是如此，因此应允许企业自行定义工程档案的数据构造。每大类工程无论有多少级与多少个子工程，其工程档案的数据构造都一样。也就是说工程档案的数据构造是对应于工程大类〔一级工程〕的，而工程档案中存储的详细明细工程数据是对应于工程明细类别〔末级分类〕的。12、功能字典的作用及其数据构造功能字典是会计软件的内置数据字典。该字典存储已安装软件的一切子系统及其功能模块的编号和称号。该字典是为系统授权设计的。13、操作员字典的作用及其数据构造操作员字典存储可进入系统的一切操作员信息。二、系统管理的数据存储设计14、操作员权限字典的作用及其数据构造操作员权限字典存储操作员的运转权限数据。包括对子系统和功能模块的运转权限，以及对会计科目的运用权限等。15、系统参数基表的作用及其数据构造系统参数包括各账套的账套参数、各种编码的编码方案、凭证类型、各种处置标志等。这些参数是系统运转的根底，各种处置标志是控制系统有节拍、按步骤运转的可靠保证。16、系统日志基表的作用及其数据构造提供随时对操作员上下机时间、运用的功能模块等情况进展登记，构成上机日志，以便使一切的操作都有所记录。17、部门发生额与余额基表的作用及其数据构造当采用按部门进展核算，并按部门归集各种费用时，系统就要记录各部门、各种费用工程的发生额、累计发生额和余额。要对各部门、各种费用目的进展考核，对各部门、各种费用目的的方案数、节余数也要进展存储。这些数据都要存储在该数据基表中。二、系统管理的数据存储设计18、往来户发生额与余额基表的作用及其数据构造往来户分为客户、供应商、个人三种，这三种往来户的档案数据分别存储在各自对应的数据字典中，并且客户和供应商的分类数据也分别存储在各自对应的分类字典中。往来户相当于往来核算的明细会计科目。对这些明细往来科目的发生额与余额，系统必需进展记录。19、工程发生额与余额基表的作用及其数据构造在工程核算中，每大类工程都有各自的工程档案字典，工程档案能够有多个。在不同工程档案中的工程编号有能够发生反复，而不同工程档案中的工程发生额与余额又要存储在同一基表中，这就要求必需合理地设计工程发生额与余额基表的主键。20、外币发生额与余额基表的作用及其数据构造在会计核算中，不仅要对外币科目的发生额与余额进展记录，而且还要对部门、往来户、工程所涉及的外币发生额与余额进展记录。二、系统管理的数据存储设计一、账套参数设置账套参数设置包括建立新账套和修正账套参数两个功能，必需以系统管理员身份登录才可建立新账套，对于已存在的账套可由系统管理员或账套主管进展修正。账套参数包括账套根本信息、单位信息、核算信息、分类信息四种，这四种信息都存储在系统参数基表中。1、建立新账套。在建立新账套导游下进展，按四种信息分类一屏一屏地输入各种数据。〔1〕已有账套：采用下拉式列表框，此栏目数据只能查阅，不能输入和修正，用此列表框可查阅系统中曾经建立的账套。〔2〕账套号：用来输入新账套的编号，该编号由2位数字或字母组成，该编号必需输入〔3〕账套称号：用来输入新账套的称号，账套称号必需输入。系统参数设置第二节〔4〕账套路经：账套路经应建立在效力器硬盘上，输入账套路经时，可采用下拉式列表框，根据效力器硬盘资源在已建立的磁盘目录中选取，账套路经用于账套数据备份，系统将根据该账套路经和操作员字典，为每一个操作员建立一个任务目录，并在该任务目录下创建“我的账簿〞文件夹。〔5〕启用年月：记录新账套被启用的年月，启用年月必需输入，该启用年月数据将用于设置当前年份和当前月份两个数据项，作为这两个数据项的初始值。〔6〕会计期间设置：系统将自动根据启用年月给出一个会计期间列表，启用年月之前的会计期间不可修正，启用年月之后的会计期间可由用户随意设定。对于不可修正的会计期间应采用不同颜色加以区分，当确认会计期间设置之后，程序先将各期间的起始日期与终止日期转换为字符型数据，然后再将这两个数据中间以“，〞串接后存入系统参数基表中。

一、账套参数设置〔1〕本位币编号：用来输入新账套的本位币代码，此代码必需输入。〔2〕本位币称号：用来输入新账套的本位币称号，用户必需输入。〔3〕企业类型：用户必需从下拉式列表框中，按规定的企业类型中选择输入，企业类型由系统预置。〔4〕行业性质：用户必需从下拉式列表框中，在规定的行业性质中选择输入，系统根据此项预置会计科目和财务报表。同样此数据项的意义也不大。〔5〕账套主管：输入新账套的账套主管，账套主管应由系统管理员设置，并且系统管理员应先设置操作员之后，才设置账套参数。〔6〕按行业预置科目和报表：假设用户希望预置会计核算科目和报表，可在该选项前打勾。一、账套参数设置输入核算信息后，可进展下一步:〔1〕客户分类：假设企业的客户较多，需求对客户进展分类管理，那么可选择客户分类选项。〔2〕供应商分类：假设企业的供应商较多，需求对供应商进展分类管理，那么可选择供应商分类选项，假设企业的供应商较少，不需求对供应商进展分类管理，那么可不选择供应商分类选项。〔3〕有无外币核算：假设企业有外币业务，那么可选择此项。输入完一切的参数后，可选“完成〞按钮，完成此次操作，此次设置的一切参数都被存储到系统参数基表中；点击“上一步〞那么可前往到上一界面；点击“放弃〞那么可取消此次建账操作。一、账套参数设置2、修正账套参数。账套参数设定之后，可用修正功能来查阅或修正。假设无会计业务发生时，一切参数都可修正；假设有会计业务发生时，那么只允许修正不影响核算的信息，核算涉及到参数一概不许修正。修正步骤如下：〔１〕用户以账套主管身份注册，选择要修正的账套；〔２〕进入系统管理界面，选择系统参数设置菜单的账套参数修正选项；〔３〕系统自动列示注册时所选账套的账套根本信息、单位信息、核算信息、分类信息，账套主管可根据实践需求修正允许修正的内容。一、账套参数设置在凭证参数设置中，依然提供两种最常用的凭证类型，即不分收付转和分收付转两种。凭证编号方案也提供两种常用编码方案，即全年延续编号和按月延续编号两种。

〔1〕凭证类型：有不分收付转和分收付转两种，建议电算化后凭证不分收付转，凭证类型必需选择一种。〔2〕编号方案：有全年延续编号和按月延续编号两种，用户根据需求选择，该项也为必选项。〔3〕收付转凭证限制科目：所谓收付转凭证是针对现金和银行存款科目而言的，因此，其限制科目也必然局限于这两个科目，限制类型有借方必有、贷方必有、借贷必无等可选值，会计科目应限制在现金和银行存款两个总账科目。

二、凭证参数设置系统应提供各种编码进展分级设置的功能，可分级设置的编码包括：科目编码、部门编码、客户编码，供应商编码等。编码级次和各级编码长度的设置，是决议用户单位如何编制根底数据的编号，是构成用户分级核算、统计、汇总和管理的根底。〔1〕最大级数：是指编码最多可分几级，此级数由系统预置，科目编码和部门编码此级数包括末级明细，而客户、供应商、工程分类编码此级数那么只包括分类编码，不包括末级明细。〔2〕最大长度：是指编码的最大可用位数，此长度应与各字典中该编码的长度一致。〔3〕单级最大长度：是指某一级编码的最大可用位数，长度应不大于9。〔4〕能否分类：除科目编码和工程分类编码必需分类外，其他编码都可不进展分类。〔5〕第一级至第8级长度：是指各级编码的最大可用位数，

三、编码方案设置在中心子系统中，数据字典包括科目字典、部门字典、客户分类字典、客户档案字典、供应商分类字典、供应商档案字典、个人往来字典、工程分类字典、工程核算科目字典、工程档案构造字典、工程档案字典、仓库字典、功能字典、操作员字典、操作员权限字典、汇率字典16个数据字典，其中除了功能字典由系统自动填列外，其他15个字典都需求维护。一、会计科目字典维护的功能设计科目字典存储所在账套的主要会计科目信息，其中科目根本信息需求维护，而发生额、累计发生额和余额数据由凭证管理的记账功能登记，除期初余额在系统数据管理中录入外，正常运转时，这些数据不允许用户改动。在科目字典中，一级科目必需符合会计制度的规定，而二级以下明细科目可由用户单位根据实践情况自行设置。会计科目设置要求如下。数据字典维护的功能设计第三节会计科目设置要求如下：1、必需满足本单位的核算与管理要求，必需满足填列财务报表的要求。2、会计科目的设置必需坚持协调性和体系完好性。不能只需下级科目而无其上级科目。在设置明细科目时，其上级科目必需曾经存在。3、在会计核算年度内，对于有业务发生的会计科目，不能删除，其编号等有关核算信息也不允许修正，也不能在发生过核算业务的明细〔最底层〕会计科目之下再设置下级科目。假设要删除、修正、以及增设明细科目，可在初始装载数据或年度会计核算已结账，下年会计业务开场之前进展，但要留意余额的结转，只需其他额为零时，才允许处置。4、会计科目的设置要思索到与子系统的衔接。在中心子系统中，只需末级科目才允许有发生额，才干接纳各子系统转入的数据，因此，要将各子系统中的会计核算科目设置为末级科目。科目字典维护功能完成对会计科目的设置和管理，用户可以根据会计业务的实践需求，方便地添加、插入、修正、查询、打印会计科目。一、会计科目字典维护的功能设计1、增设会计科目会计科目的添加功能可随时运用。设有“新增〞功能，各数据项阐明如下。〔1〕科目编号：科目编号是科目字典数据基表的主键，必需输入且要独一。要满足科目编码方案的各级位数要求；第二要满足独一性要求；第三要满足新增的会计科目其上级科目必需曾经存在且为非末级科目。〔2〕科目称号：最多可输入10个汉字，用户必需输入。〔3〕科目全称：科目全称是将各级科目称号串接起来，系统根据其已有的上级科目称号和本级科目称号自动生成，不需用户输入。〔4〕助记码：用于协助记忆会计科目。其主要作用是在凭证录入时，方便录入会计科目。助记码的编码方案有多种，较常用的有两种，其一是用科目称号中，各个汉字拼音的头一个字母组成，其二是用各级科目称号的第一个汉字拼音字头联接起来构成。〔5〕科目级次：系统根据设定的会计编码方案和输入的科目编号位数自动生成科目级次，不需用户输入。〔6〕科目类型：科目类型具有资产、负债、权益、本钱、损益五个可选值，当采用全部活页夹新增科目时，科目类型需求在上述五个可选值中，以值列表方式选择其一，当采用其他活页夹新增科目时，科目类型不需输入，由系统根据活页夹类型来自动产生。一、会计科目字典维护的功能设计〔7〕科目余额方向：具有借、贷两个取值，但允许用户改动〔如累计折旧、坏账预备等科目〕，改动时以值列表方式在借、贷两个值中选取。下级科目的余额方向必需与其上级科目一致。当改动上级科目的余额方向时，其一切下级科目的余额方向也自动跟随改动。〔8〕账簿格式：定义科目在账簿输出〔显示、打印〕时的默许格式。系统提供了金额式、外币金额式、数量金额式、外币数量式四种。〔9〕部门核算标志：用打标志的方法对需求进展部门核算的科目打上“√〞标志。〔10〕往来核算：具有“客户〞、“供应商〞、“个人〞三个可选值，对需求进展往来核算的科目，该项可在上述三个可选值中，以值列表方式作出选择。〔11〕工程核算标志：用打标志的方法对需求进展工程核算的科目打上“√〞标志。〔12〕外币核算：在同一单位能够具有多种外币核算业务，该项存储需求进展外币核算科目所对应的外币编号，此编号从外币汇率字典中，以值列表方式选取。〔13〕数量核算：该项存储需求进展数量核算科目所对应的数量计量单位，此项为空时，表示所对应的科目不需求进展数量核算，不为空时，表示所对应的科目需求进展数量核算，且其数据的计量单位即为此项的内容一、会计科目字典维护的功能设计

〔14〕末级科目的志：用打标志的方法在末级科目上打上“√〞标志。打此标志时必需慎重，只需有此标志的科目，在制单〔编制记账凭证〕时才可选取，因此，要将一切末级科目全部打上标志。另外，对于具有末级标志的科目，系统不允许在其下再增设会计科目，因此，对于非末级科目，绝对不允许打末级标志。〔15〕科目账类：标志科目的所属账类。有现金、银行、普通三类，现金科目为“现金〞、银行存款科目为“银行〞、普通科目为空。此项输入可采用下拉列表框在“现金〞、“银行〞和空白三个值之间选择。16〕科目封存标志：用打标志的方法对以后不再运用的会计科目打上“√〞标志。对于具有封存标志的科目，在制单时系统不予列示。在年终整理睬计科目时，可将已封存会计科目删掉，但应将余额结零。

一、会计科目字典维护的功能设计2、修正会计科目不允许随意修正会计科目，对于没有会计业务发生的科目信息可以进展修正，对于有会计业务发生的科目那么只允许修正科目称号、助记码、科目封存标志三项数据。3、删除会计科目会计科目的删除具有一定限制，不允许随意删除会计科目，对于没有会计业务发生的科目可以删除，对于有会计业务发生的科目那么不允许删除,具有下级科目的会计科目不允许删除。会计科目的删除比较简单，在图2-9会计科目维护总控界面，先选定允许删除的会计科目，然后点击“删除〞即可。由于会计科目的删除应慎重，所以删除程序要对被删除科目进展检查：第一要检查被删除科目的余额能否为零，假设不为零那么不允许删除；第二要检查未记账凭证中，能否有被删除科目的业务发生，假设有那么不允许删除；第三要检查被删除的科目能否有下级科目，假设有那么不允许删除。一、会计科目字典维护的功能设计4、查询会计科目查询功能也可称为挑选或过滤。就是将满足条件的会计科目挑选出来，而将不满足条件的会计科目过滤掉。输入的条件越多，查询出来的会计科目就越少，查询就越准确；假设用户在查询条件界面什么也不输入，那么系统将一切会计科目全部列出。另外，可用年份下拉列表框选择以前年份，对于以前年份的科目字典数据系统处于数据查询形状，添加、删除、修正功能失效，其他功能有效，此时可对以前年度的会计科目数据进展查询和打印。5、打印会计科目系统应提供对打印的列向可随意选择的功能，即用户可挑选要打印的列，选中的列打印，没选中的列不打印。将查询功能与打印的列向选择功能结合起来运用，，从而实现行向与列向的矩阵区块的拼接输出。一、会计科目字典维护的功能设计部门字典存储核算单位的一切部门信息。有隶属关系的上下级部门之间具有数据汇总关系。部门字典的维护与科目字典维护的根本功能类同，但要比科目字典维护简单。部门字典的维护功能包括添加、修正、删除、刷新、打印五项功能。1、增设部门数据〔1〕部门编号：必需输入，且既要符合部门编码方案的设置，又要独一。〔2〕部门称号：必需输入。最多可输入8个汉字。〔3〕部门全称：与科目全称类似，系统根据其已有的上级部门称号和本级部门称号自动生成，不需用户输入。假设部门不分级时，部门全称与部门称号一样。(4〕助记码：可为空，此编码可采用科目字典的助记码编码方案，即用各级部门称号的第一个汉字拼音字头构成助记码。〔5〕部门属性：可为空，假设要取值可直接输入，也可由值列表选取，其取值可设计为管理部门、职能科室、技术部门、科研机构、消费部门、采购部门、销售部门等。二、部门字典维护的功能设计〔6〕担任人：可为空。〔7〕详细地址：可为空。〔8〕联络：可为空。〔9〕备注：可为空。2、修正和删除部门数据修正和删除功能的使器具有一定限制，具有下级部门的部门不允许删除，假设某部门有核算业务发生过，那么该部门的信息不允许删除，部门编号也不允许修正，除部门编号外其他数据可以修正。3、刷新部门数据在区分账套的环境下，刷新功能用途不大。4、打印部门数据部门数据不会太多，可全部打印。但部门全称字段可不打印。假设打印宽度不够，那么备注字段也可不打印。

二、部门字典维护的功能设计空１、仓库字典存储核算单位的一切仓库信息，包括资料库、产废品库等。该字典中的数据是公用数据，可以为各账套运用。仓库字典不设计历史基表。其维护功能与部门字典维护功能类同，包括添加、修正、删除、刷新、打印五项功能。增设仓库数据〔1〕仓库编号：必需输入，且独一。〔2〕仓库称号：必需输入。最多可输入8个汉字。〔3〕详细地址：可为空。〔4〕所属部门：可为空。〔5〕担任人：可为空。〔6〕：可为空。〔7〕计价方式：必需输入，该数据项应采用值列表方式输入，其值列表的可选值可设计为方案价法、全月平均法、挪动平均法、先进先出法、后进先出法、个别计价法、售价法等。三、仓库字典维护的功能设计〔8〕货位管理标志：用打标志的方法对实行货位管理的仓库打上“√〞标志。〔9〕资金限额：资金限额为该仓库存货的最大资金额度，可以不输入。〔10〕备注：输入有关仓库的其他需求阐明的信息，可以不输入。2、修正和删除仓库数据修正和删除功能的运用应有一定限制，在初始装载数据时，修正和删除功能可以运用，在正常运转情况下，普通不要对仓库字典数据进展删除和修正。仓库字典维护的其他功能与部门字典维护一样。三、仓库字典维护的功能设计其详细维护功能如下:1、添加外币假设选“添加〞功能，系统在币种表格内自动新增一空行，可在此行内输入新增外币的编号、币名、币符、最大误差四项数据。然后再选择折算方式、汇率方式两项数据，这两个数据项采用单项选择组方式，对于汇率大于1的外币，适宜采用本位币=外币﹡汇率；对于汇率小于1的外币，适宜采用本位币=外币∕汇率。2、修正外币外币信息的修正具有一定限制，对于有会计业务发生的外币信息那么不允许修正，如外币编号、外币币种〔外币称号〕、折算方式、汇率方式、及已运用或现运用汇率等核算信息，其他数据项为可修正形状。3、删除外币外币信息的删除具有一定限制，对于有会计业务发生的外币信息那么不允许删除。先选定允许删除的外币，然后点击“删除〞即可。4、打印外币系统只提供打印外币根本信息和本月汇率信息功能。在选择年汇率作为记账汇率，或选择日汇率作为记账汇率时，可全部打印，选择月汇率作为记账汇率时，那么只打印外币根本信息和本月汇率信息。四、外币汇率字典维护的功能设计个人往来字典存储核算单位的个人往来信息。该字典都要存储本单位的一切职员信息。个人往来字典的维护功能包括添加、修正、删除、打印四项功能。维护时系统默以为当前年份，用年份下拉列表可对以前年度的个人往来字典数据进展查询。１、增设个人往来数据选“添加〞那么系统在数据区的最后一行之后，自动添加一个空行，可直接在此空行内输入新增个人往来数据。〔1〕人员编号：必需输入，且独一。〔2〕人员姓名：必需输入。最多可输入4个汉字。〔3〕助记码：可为空，助记码可采用人员姓名拼音字头编码方案。〔4〕所属部门：可为空，输入时可采用值列表方式在部门字典中选取，选择后显示部门全称，而存储时存储部门编号。〔5〕人员属性：可以为空，其值列表的取值可设计为管理人员、科室人员、技术人员、科研人员、消费人员、采购人员、销售人员等可选值。〔6〕备注：可为空，也可输入与个人往来有关的阐明信息。五、个人往来字典维护的功能设计2、修正和删除个人往来数据修正和删除具有一定限制，假设某个人有往来业务发生过，那么该个人的信息不允许删除，人员编号也不允许修正，外其他数据可以修正。选“修正〞后即可对数据区的个人往来数据进展修正。3、查询个人往来数据先要输入查询条件，所不同的是输入查询条件时，这些数据项并不要求全部输入，普通只需输入其中几项即可，其查询功能与会计科目查询功能类同。4、打印个人往来数据当个人往来数据不太多时，可全部打印。当个人往来数据比较多时，可先用查询功能进展查询，利用查询功能可以实现对数据的行向挑选。“确认〞与“放弃〞功能与部门字典维护一样。“确认〞时维护的个人往来数据被存储到个人往来字典数据基表中。五、个人往来字典维护的功能设计对于销售往来客户，既可进展分类核算与管理，也可不进展分类核算与管理。客户分类必需按客户编码方案的设置进展分类。有隶属关系的上下级客户分类之间具有数据汇总关系。客户分类字典的维护功能包括添加、修正、删除、打印四项功能。维护时系统默以为当前年份，可用年份下拉列表框对以前年度的客户分类数据进展查询。１、增设客户分类选“添加〞那么系统在数据区的最后一行之后，自动添加一个空行，可直接在此空行内输入新增客户分类数据。〔1〕客户分类编号：必需输入，且要符合客户分类编码方案的设置，又要独一。〔2〕客户分类称号：必需输入。最多可输入10个汉字。〔3〕客户分类全称：，客户分类全称是将各级客户分类称号串接起来，系统根据其已有的上级客户分类称号和本级客户分类称号自动生成，不需用户输入。六、客户分类字典维护的功能设计〔4〕助记码：可为空，助记码可采用科目字典助记码的编码方案。〔5〕末级分类标志：假设采用客户分类核算与管理，那么对于末级分类必需作标志，为末级客户分类打上“√〞标志。2、修正和删除客户分类修正和删除具有一定限制，具有下级客户分类的上级客户分类不允许删除，假设某客户分类所对应的客户有核算业务发生过，那么该客户分类的信息不允许删除，客户分类编号不允许修正，除客户分类编号外其他数据可以修正。选“修正〞后即可对数据区的客户分类数据进展修正。删除时先在数据区选择要删除的客户分类，然后选“删除〞即可。

3、打印客户分类数据客户分类数据不会太多，可全部打印。“确认〞与“放弃〞功能与部门字典维护一样。“确认〞时维护的客户分类数据被存储到客户分类字典数据基表中。六、客户分类字典维护的功能设计客户档案字典存储销售业务所涉及到的详细往来客户信息。在客户分类信息与客户档案之间，以及客户档案与科目字典中的某些科目之间都具有统驭与明细关系。客户档案字典维护功能完成对往来客户信息的设置和管理，用户可以根据销售业务的实践需求，方便地添加、插入、修正、查询、打印客户信息等功能。维护时系统默以为当前年份。客户档案字典维护具有全部、根本、联络、信誉、其他五个活页夹，维护更加方便灵敏。１、增设往来客户信息假设选“添加〞功能，那么进入增设往来客户信息界面。四个活页夹的数据项阐明如下。〔1〕根本信息活页夹①客户编号：客户编号是客户档案字典基表的主键，必需输入且要独一。客户编号的最大长度为9位。②客户称号：最多15个汉字，用户必需输入。③助记码：用于协助记忆客户信息，最大长度为8位。其主要作用是在凭证录入时，方便录入往来客户编号。助记码可采用客户称号的汉字拼音字头编码方案。

七、客户档案字典维护的功能设计④客户分类编号：此数据项的输入有三种情况：第一，假设在客户分类参数设置时，没有设置分类核算与管理，那么此数据项不可输入，为空值；第二，假设在客户分类参数设置时，设置了客户分类核算与管理，且“客户分类选择〞已选择，且为末级分类，那么此数据项由系统自动填入，与客户分类选择的编码一致，不可改动；第三，假设在客户分类参数设置时，设置了客户分类核算与管理，且“客户分类选择〞数据项没有选择，或选择的客户分类为非末级分类，那么此数据为可输入形状，且必需输入⑤法人：输入客户单位的法人代表姓名。⑥税号：输入客户单位的工商登记税号，此数据可在销售发票中运用。必需输入。⑦开户银行及账号：输入客户单位的开户银行及账号。⑧外币核算：对需求进展外币核算的往来客户，此数据项需求输入，输入数据时，以值列表方式从外币汇率字典中选取。⑨工程核算：对需求进展工程核算的往来客户，此数据项需求输入，必需在“√〞和空两个可选值之间选取。七、客户档案字典维护的功能设计〔2〕联络信息活页夹①详细地址：必需输入。②联络人：输入客户的主要联络人姓名。③Email输入客户的电子邮件地址。④：输入客户的常用联络，可为号、传呼号、手机号等。此数据项可用于销售发票的客户栏内容。⑤邮政编码：输入客户的通讯邮政编码。⑥发货地址：普通发货地址与单位主要仓库地址一样。此数据项可用于销售发货单中发货地址栏的缺省值。⑦发运方式：以值列表方式输入，其值列表的可选值为：公路、铁路、航空、水运、提货等。此数据项可用于销售发货单中发运方式栏的缺省值。⑧发货仓库：以值列表方式从仓库字典中选取，此数据项以存储仓库代码为益，可用于销售单据中仓库的缺省值。七、客户档案字典维护的功能设计活页夹〔3〕信誉信息活页夹①应收款余额：此数据项存储当前应收款余额，由系统自动更新，不许用户改动。②折扣率：输入在普通情况下客户可以享用的购货折扣率，用于销售单据中折扣的缺省值。③信誉等级：按照企业自行设定的信誉等级分类方法，根据客户在应收账款方面的表现，由系统计算或输入客户的信誉等级。④信誉额度：输入允许客户发生的最大应收账款余额。⑤信誉期限：可作为客户超期应收款项的计算根据，其单位为“天〞。⑥付款条件：付款条件也叫现金折扣，客户付款条件主要在销售单据和销售结算中运用，可作为销售单据中付款条件的缺省值。最多可输入四个时间段的折扣优待值，各值之间以“,〞号分隔。⑦最后买卖日期、最后买卖金额、最后收款日期、最后收款金额：这四项数据在运转销售管理子系统时，由销售管理子系统自动填入，否那么由中心子系统自动填入。七、客户档案字典维护的功能设计(4〕其他信息活页夹①分管部门：以值列表方式从部门字典中选取，此数据项以存储部门代码为益，可用于销售单据中部门的缺省值。②专营业务员：输入专营业务员的姓名，假设建立核算单位职员字典，可采用值列表方式在职员字典中选取。此数据项可用于销售单据中业务员的缺省值。③备注：输入有关往来客户其他需求阐明的信息。“确认〞与“放弃〞功能与科目字典维护类同。“确认〞时新增的客户信息被存储到客户档案字典数据基表中。七、客户档案字典维护的功能设计2、修正往来客户信息客户信息的修正具有一定限制，对于有会计业务发生的客户那么不允许修正客户编号、客户分类编号、外币核算、应收款余额等核算信息，这些数据项为不可修正形状。其他数据项为为可修正形状。修正界面显示的数据项与添加界面一样，在修正界面只设计“确认〞和“放弃〞两个选项，选择“确认〞那么此次修正生效，选择“放弃〞那么此次修正作废。3、删除往来客户信息客户信息的删除具有一定限制,对于有会计业务发生的客户那么不允许删除。先选定允许删除的客户，然后点击“删除〞即可。4、查询往来客户信息查询客户信息时，先要输入查询条件，这些数据项并不要求全部输入，普通只需输入其中几项即可，对于有输入内容的各数据项，组成查询条件时为逻辑“与〞关系，对每个数据项输入的内容，除客户编号、客户分类编号、分管部门编号、专营业务员编号、仓库编号为前位匹配关系外，其他数据项为包含关系。七、客户档案字典维护的功能设计5、打印往来客户信息系统提供两种打印方式：第一，系统可按数据活页夹来打印客户信息，用查询或客户分类选择功能进展客户挑选，用活页夹打印数据项，但是不论选择哪个活页夹，打印数据项中都要包括客户编号和客户称号两项数据；第二，系统用查询功能和客户分类选择功能实现行向的挑选，用打印列向选择功能实现列向的挑选，从而实现行向与列向的矩阵区块的拼接输出。6、预览功能预览功能是对要打印的内容进展预览，在打印前查看要打印的内容、格式等。在预览界面应设计对预览内容的可缩放功能。供应商分类字典的维护功能与客户分类字典维护的功能完全一样，其数据项全部一一对应。供应商档案字典也是如此，与客户档案字典的维护功能完全一样，其数据项也全部一一对应。这两个字典的维护功能可参照客户分类字典维护和客户档案字典维护来设计。在此不赘述。

七、客户档案字典维护的功能设计工程核算与管理与客户和供应商不同，假设企业有必要对工程进展核算与管理，那么就必需对工程进展分类核算与管理。工程分类字典维护功能与科目字典维护功能类同。其维护功能包括添加、修正、删除、打印等.1、增设工程分类选“添加〞那么系统在数据区的最后一行之后，自动添加一个空行，可直接在此空行内输入新增工程分类数据。〔1〕工程级次：系统根据设定的工程分类编码方案和输入的工程分类编号位数自动生成工程级次，不需用户输入。〔2〕工程分类编号：必需输入，且既要符合工程分类编码方案的设置，又要满足独一性要求。〔3〕工程分类称号：必需输入。最多可输入15个汉字。八、工程分类字典维护的功能设计〔4〕工程分类全称：将各级工程分类称号串接起来，之间用连字符“-〞衔接，系统根据其已有的上级工程分类称号和本级工程分类称号自动生成，不需用户输入。〔5〕助记码：可为空，助记码可采用科目字典助记码的编码方案，即用各级工程分类称号的第一个汉字拼音字头构成助记码。〔6〕末级分类标志：可为空，可用打标志的方法，为末级工程分类打上“√〞标志。具有此标志的工程分类不允许在增设下级工程分类，在对工程档案字典进展维护时，其“工程分类编号〞数据项只可在具有此标志的工程分类中选择。〔7〕备注：输入有关工程分类的其他需求阐明的信息。八、工程分类字典维护的功能设计2、修正和删除工程分类修正和删除应具有一定限制，具有子工程的工程不允许删除，假设某工程分类所对应的明细工程有核算业务发生过，那么该工程分类信息不允许删除，工程分类编号、工程级次、末级分类标志三个与核算有关的数据项不允许修正，其他数据项可以修正。。选“修正〞后即可对数据区的客户分类数据进展修正。删除时先在数据区选择要删除的客户分类，然后选“删除〞即可。3、打印工程分类数据工程分类数据不会太多，可全部打印。“确认〞与“放弃〞功能与部门字典维护一样。“确认〞时维护的工程分类数据被存储到工程分类字典基表中。八、工程分类字典维护的功能设计在工程核算科目字典中，存储各大类工程〔一级工程〕所对应的会计核算科目和工程档案基表名数据。工程核算科目字典的维护功能是按所选择的工程大类，来设定所对应的工程档案的基表名，以及该工程大类所对应的核算会计科目。系统默以为当前年份，即对当前年份工程核算科目字典进展维护，中选择以前年份时，系统处于数据查询形状，可进展工程大类选择，系统根据选择的工程大类显示对应的基表称号和已选核算科目，不列示待选科目，“>〞、“>>〞、“<〞、“<<〞、“确认〞、“放弃〞功能失效，其他功能有效。

九、工程核算科目字典维护的功能设计在对当年工程核算科目字典数据进展维护时，首先系统根据工程分类字典产生工程大类值列表，在选择工程大类之后，基表名为必输项，系统将科目字典中设有工程核算标志。在工程核算科目选择完成之后，必需在“确认〞与“放弃〞之间作出选择，选“确认〞那么所做的设置生效，在此设置的工程核算科目被存储到工程核算科目字典基表中，同时系统也将所选择的大类编号及其对应的基表称号也存储到工程核算科目字典基表中；否那么选“放弃〞那么此设置作废，原设置不变。九、工程核算科目字典维护的功能设计维护在工程档案构造字典中，存储各大类工程所对应的工程档案的数据构造。各大类工程档案的数据构造之间以一级工程分类编号加以区分。由于工程档案的数据构造是有顺序的，所以设计“列序号〞字段来对数据构造中的各列进展排序。工程档案构造字典的维护功能包括前插、后插、修正、删除、打印五项功能。其中修正和删除具有一定限制，对于已创建工程档案字典构造，且工程档案字典中已输入明细工程数据的工程档案构造数据不允许删除或修正。在维护时，首先要选择工程大类，其选择与“工程核算科目字典维护〞中的工程大类选择一样。维护时系统默以为当前年份，当在年份下拉列表框中选择以前年份时，系统处于数据查询形状，前插、后插、删除、修正功能失效，其他功能有效，可对以前年度的工程档案构造字典数据进展查询和打印。十、工程档案构造字典维护的功能设计中选择工程大类后，假设所选工程大类没有定义与之对应的工程档案基表构造，那么系统自动为之预定义前四项，即1：Xmbh：工程编号；2：Xmmc：工程称号；3：Ssflm：所属分类码；4：Zjm：助记码，且不可改动,也不可之前或中间插入数据项，其他可随意定义，假设已定义了对应的工程档案基表构造，那么系统显示所定义的基表构造，但前四个数据项不可改动，也不可在这四个数据项之前或中间插入数据项，其他数据项可以改动，但要有一定的限制。1、前插与后插功能由于工程档案字典的数据构造是有顺序的，所以要求该各行数据之间也要有顺序。利用前插与后插功能，可以方便地在某行数据之前或之后插入一行数据。在插入新数据时，可直接在插入的空行内输入数据，各数据项的内容阐明如下。〔1〕一级工程分类编号：根据“工程大类选择〞所选择的工程大类编号自动填写。不需输入。〔2〕列序号：由系统根据维护时的数据所在行号自动生成。不需输入。十、工程档案构造字典维护的功能设计〔3〕列名：必需输入。此列名在所属工程大类中必需独一，不允许出现重名。〔4〕含义：阐明该字段的意义，使列名便于了解，该数据项必需输入，否那么对列名将无法了解，并且在输出时也要用到此项数据。〔5〕数据类型：必需输入。该项数据应采用值列表方式输入，值列表的可选值有字符型、数值型、日期型等。〔6〕长度：对字符型和数值型数据那么必需输入数据长度。它决议工程档案字典基表中各列的数据长度。〔7〕小数：只对数值型数据需求输入小数位数。〔8〕主键：可以用一列数据作主键，也可以用多列数据作组合主键。对于某大类工程而言，所对应的工程档案字典基表要求必需有主键。通常以工程编号作为主键。十、工程档案构造字典维护的功能设计〔9〕非空：对于在工程档案字典中，不允许出现空值的列指定此项，在工程档案字典数据维护中，对于指定“非空〞的列，要求必需输入数据，否那么对于没有指定“非空〞的列，那么可以输入数据，也可以不输入数据。在插入形状，输入完一切的数据项之后，必需在“确认〞与“放弃〞之间作出选择，其他功能为不可选形状，选择“确认〞那么完成此工程档案字典数据构造的定义，此次输入的工程档案构造数据被存储到工程档案构造字典基表中；选择“放弃〞那么此次操作作废。中选择“确认〞与“放弃〞之一后，“前插〞、“后插〞、“修正〞、“删除〞、“退出〞功能变为可选形状，而“确认〞和“放弃〞又变为不可选形状，用户可选“前插〞、“后插〞继续设计工程档案基表构造，也可选“修正〞或“删除〞来修正或删除工程档案基表构造中的某些数据〔但要有一定限制〕，还可以选“退出〞推出工程档案构造字典维护界面。十、工程档案构造字典维护的功能设计２、修正和删除功能修正和删除功能的使器具有严厉限制，对于已创建工程档案字典基表，且工程档案字典基表中已输入明细工程数据，在这种情况下工程档案构造数据不允许修正或删除。普通只需在工程档案字典中没有输入明细工程数据时，才允许修正或删除。修正功能比较简单，假设不选择任何功能，那么此时为数据查询形状，数据不允许改动，只需选择“修正〞功能后才可修正数据，删除功能也是如此，对前四个数据项不许进展修正和删除。３、打印功能打印功能比较简单，打印具有全部打印和按工程大类打印两种，全部打印那么将一切一级工程大类对应的档案字典基表构造全部打印出来；按工程大类打印那么只打印所选择的工程大类的工程档案字典基表构造。十、工程档案构造字典维护的功能设计1、增设工程假设选“添加〞功能，那么进入增设工程界面，对该档案中的各数据项阐明如下。〔1〕工程编号：工程编号是所选大类工程档案字典基表的主键，必需输入且要独一。〔2〕工程称号：根据设置，工程称号最多可输入15个汉字，且用户必需输入。〔3〕所属分类码：此数据项必需输入，要以值列表方式从工程分类字典中选取，值列表的取值必需为工程分类字典中的最末级工程分类。〔4〕助记码：用于协助记忆工程信息，根据设置最大长度为5位。助记码可采用工程称号的汉字拼音字头编码方案。〔5〕开工日期：输入工程的开工日期。〔6〕完工日期：输入工程的完工日期或估计完工日期。十一、工程档案字典维护的功能设计〔7〕担任人：输入工程的主要担任人姓名。假设建立核算单位职员字典，可采用值列表方式在职员字典中选取。〔8〕能否结算：假设工程曾经完工结算，那么打上结算标志，即输入“√〞。输入完一切的数据项之后，须选择“确认〞或“放弃〞功能，选“确认〞那么此次输入的工程信息被存储到所创建的工程档案字典基表中；选“放弃〞那么此次增设工程信息操作作废。2、修正工程工程信息的修正具有一定限制，对于有会计业务发生的工程那么不允许修正工程编号、工程分类编号、能否结算等核算信息，这些数据项为不可修正形状。其他数据项为为可修正形状。，在修正界面只设计“确认〞和“放弃〞两个选项，选择“确认〞那么此次修正生效，选择“放弃〞那么此次修正作废。十一、工程档案字典维护的功能设计3、删除工程工程信息的删除具有一定限制，对于有会计业务发生的工程那么不允许删除。工程信息的删除比较简单，先选定允许删除的工程，然后点击“删除〞即可。设计可挽回的功能，即再给一次“确认〞或“放弃〞的选择。4、查询工程查询就是将满足条件的工程挑选出来。输入查询条件时，数据项并不用全部输入，普通只需输入其中几项即可，各数据项组成查询条件时为逻辑“与〞关系，对每个数据项输入的内容，除工程编号、所属分类码为前位匹配关系外，其他数据项为包含关系。必需设计“工程编号〞、“工程称号〞、“所属分类码〞和“助记码〞四个数据项，且要以“工程编号〞为主键。十一、工程档案字典维护的功能设计5、打印工程在工程的数据项较多时，假设要全部打印，恐怕打印机的宽度不够，况且有时也没必要全部打印，因此，要求系统提供对打印的列向可随意选择的功能，即用户可挑选要打印的列，选中的列打印，没选中的列不打印。十一、工程档案字典维护的功能设计打印为了保证系统及数据平安和严密，必需对系统的运用进展限制，对可以运用系统的操作员进展分工及权限控制。系统授权分三个级别：最高权益者是系统管理员；其次是各账套的账套主管；再次是普通操作员。系统管理员是在系统安装时设定的，其登录名和口令都在系统安装时指定，系统安装完成后，系统管理员以指定的登录名和口令登录后。在通常情况下，由系统管理员创建各账套的账套信息，包括设置账套参数和指定账套主管，然后再由账套主管来设置各操作员，并对各操作员进展分工和授权。各账套主管具有本账套的全部权限，普通由会计主管担任，而系统管理员那么具有整个系统的一切权限，普通由计算机系统管理员担任。系统授权管理具有操作员设置、功能权限设置、明细权限设置、权限验证功能设计、运转日志查询五个功能。各种功能的详细设计如下。系统授权管理第四节系统管理员和各账套的账套主管，经过本功能可以对运用系统的操作人员进展设置。操作员字典不设计历史数据基表，其设置包括添加、删除、修正、刷新、删口令五项功能。1、增设操作员选“添加〞，那么系统在数据区的最后一行数据之后插入一个新空行，在插入的新空行内直接输入各项数据，各数据项的内容阐明如下。〔1〕操作员编号：必需输入，且必需独一。其编码最大长度为6位，规那么随意，普通采用数字编码。〔2〕操作员姓名：非空项。假设建立职员字典，可采用值列表方式在职员字典中选取，否那么可直接输入。〔3〕所属部门：可不输入，在采用职员字典选择操作员的情况下，其所属部门的默许值为该职员的所属部门，假设要输入或修正可采用值列表方式从部门字典中选取，所属部门应为部门全称。一、操作员设置〔4〕口令：为显示项，不可输入数据，也不能改动。口令应由操作员本人设置，操作员在系统登录时可随时修正本人的口令。无论操作员能否设置了口令，在此处都显示“******〞符号。该显示为暗色，即为不可修正形状。但此处的口令可用“删口令〞功能，将选择的操作员口令删除。输入完一切的数据项之后，必需在“确认〞和“放弃〞之间作出选择，选择“确认〞那么完成一个操作员的增设，并且系统自动在公共路经下为该新增操作员创建一个任务目录，在该任务目录下创建“我的账簿〞文件夹；选择“放弃〞那么此次操作作废。２、修正和删除操作员无论是修正还是删除，在完成之后都必需在“确认〞与“放弃〞之间作出选择，选“确认〞那么所修正或删除操作生效，否那么选“放弃〞那么此次修正或删除操作作废。在删除确认时，系统自动将公共路经下该操作员的任务目录删掉。一、操作员设置3、刷新数据操作员字典中的数据是公用数据，可以为各账套运用。操作员可以由系统管理员和各账套主管来共同设置，用刷新功能可以查看到操作员设置的最新情况。4、删除操作员口令选定某一个操作员，用“删口令〞功能即可删除该操作员的口令。在完成删除口令功能后，选“确认〞那么此次操作生效，否那么选“放弃〞那么此次操作作废，原口令没有被删除。此功能的主要用途是在操作员忘记了本人的口令时运用，由系统管理员或账套主管将其口令删除，使其变为无口令，这样操作员就可以顺利登录系统，在登录时可重新设置本人的口令。一、操作员设置功能权限不设计历史数据基表。功能权限设置是利用系统功能字典对操作员字典中的每个操作员进展功能授权。在系统功能字典中，子系统和功能模块之间，以及功能模块与功能子模块之间是具有层次性的，这种层次性经过功能编码来表达，其编码方案为222222六级编码，每一级编码为2位，第一级为子系统；第二级为子系统中的模块，第三级为模块中的子模块等等，依此类推。这些子系统和模块是由系统在软件安装时自动生成的，用户只能运用而不能改动。１、操作员选择首先要在操作员选择栏选择一个操作员，操作员选择数据项是采用值列表的方式将操作员字典中的数据全部列示出来，供授权选择。二、功能权限设置２、设置账套主管在设置账套主管前，先要选择操作员和账套，账套选择在账套下拉式列表框中选择，账套主管可在此设置，也可在建立账套时设置，所设置的账套主管被存储在系统参数基表的账套主管字段中，将操作员编号与称号串在一同存储。３、操作员选择首先要在操作员选择栏选择一个操作员，操作员选择数据项是采用值列表的方式将操作员字典中的数据全部列示出来，供授权选择。４、设置账套主管在设置账套主管前，先要选择操作员和账套，账套选择在账套下拉式列表框中选择。账套主管可在此设置，也可在建立账套时设置，所设置的账套主管被存储在系统参数基表的账套主管字段中，将操作员编号与称号串在一同存储，每个账套只能设置一个账套主管二、功能权限设置５、设置子系统权限在设置子系统权限前，先要选择操作员，然后在功能设置的授权标志栏进展授权。系统功能按层次列示，即子系统下面是模块，而模块之下是子模块等等依此类推，各层次之间编号和称号之间都向右后移2位〔即一个汉字〕，这样使功能之间的层次关系一目了然。在给子系统权限时，其下属模块与子模块随之自动授权；而当其授予不允许运用〔设置为×号〕时，其下属各级模块也全部自动设为不可运用〔自动置为×号〕，且也变为不可修正形状。６、设置功能模块权限与子系统授权类同，功能模块授权也统驭其下属子模块，依此类推。其授权操作与子系统授权操作类似。不过功能模块授权应该在子系统授权为“〞形状下进展。二、功能权限设置７、明细功能授权明细功能授权受其上级功能授权的制约，只需在其上级模块授权为“〞形状时，才可进展授权，其授权操作与上述类同。８、确认设置在对操作员的权限进展重新设置之后，必需在“确认〞与“放弃〞之间作出选择，选“确认〞那么所做的设置生效，在此设置的操作员权限被存储到操作员权限基表的操作员编号和子系统或功能模块编号两个字段中，该基表的顺序号数据由权限设置程序自动填写；否那么选“放弃〞那么此设置作废，原设置不变。“确认〞与“放弃〞可在全部设置完成之后进展选择，没必要改动一次设置选择一次。二、功能权限设置明细权限设置包括凭证审核权限设置、制单科目权限设置、账簿科目权限设置三种。这三种权限设置可设计在一个界面内，设计三个活页夹来分别设置三种明细权限。首先要选择凭证审核授权标志、制单科目授权标志、账簿科目授权标志三个标志，这三个标志数据存储在系统参数基表中，对应于三个标志置为“√〞的活页夹为可设置形状；对应于三个标志置为“×〞的活页夹为不可设置形状。1、凭证审核权限设置在功能权限设置中，只能对某个操作员设置能否具有凭证审核权，而不能设置对那些人填制的凭证具有审核权对审核权限作进一步细化，可以经过本功能进展设置。假设凭证审核授权标志置为“√〞，那么可击活“凭证审核权限设置〞活页夹。在此活页夹中，先要选择审核人，然后再在一切其他操作员列表中进展制单审核权设置，审核权设置与功能授权设置类同。三、明细权限设置在对制单审核权进展明细设置之后，必需在“确认〞与“放弃〞之间作出选择，选“确认〞那么所做的设置生效，在此设置的制单审核权被存储到操作员权限基表的操作员编号和制单操作员编号两个字段中，该基表的顺序号数据由权限设置程序自动填写；否那么选“放弃〞那么此设置作废，原设置不变。2、制单科目权限设置在功能权限设置中，只能对某个操作员设置能否具有制单〔即凭证录入与修正〕权，而不能设置对会计科目的运用权。在这种情况下，可以经过本功能进展设置。软件系统应提供这种功能。假设制单科目授权标志置为“√〞，那么可击活“制单科目权限设置〞活页夹。在此活页夹中，先要选择操作员，然后系统将末级科目的志为“√〞的科目挑选出来，列示在待选科目列表中。由于制单时只允许运用末级科目，所以在制单科目授权时，只列示末级科目。三、明细权限设置2、制单科目权限设置在制单科目权限设置完成之后，必需在“确认〞与“放弃〞之间作出选择，选“确认〞那么所做的设置生效，在此设置的制单科目权限被存储到操作员权限基表的操作员编号和制单科目编号两个字段中，该基表的顺序号数据由权限设置程序自动填写；否那么选“放弃〞那么此设置作废，原设置不变。3、账簿科目权限设置在功能权限设置中，只能对某个操作员设置能否具有对总账或明细账的查询权限，而不能设置对会计科目的总账或明细账查询权限。希望对总账或明细账查询权限作进一步细化，如只允许出纳员查询现金和银行存款的总账或日记账等。在这种情况下，可以经过本功能进展设置。假设账簿科目授权标志置为“√〞，那么可击活“账簿科目权限设置〞活页夹，“账簿科目权限设置〞与“制单科目权限设置〞的界面完全一样，但其功能却有所不同：三、明细权限设置3、账簿科目权限设置第一，账簿科目权限设置所设置的科目权限为账簿查询的科目权限；第二，与制单科目权限不同，可查询的账簿科目并不局限于末级科目，可查询的账簿科目设置应包括各级科目，即在待选科目和已选科目列表中，可以包括任何级别的会计科目；第三，账簿科目权限设置所设置的科目权限被存储到操作员权限基表的操作员编号和账簿科目编号两个字段中。三、明细权限设置权限验证功能包括系统登录、系统锁定与解锁等。系统锁定与解锁功能完成操作员暂时分开时系统的锁定以及操作员回来时系统的解锁，同样，系统锁定功能也起到了加强系统平安性的作用。1、系统登录权限验证在进入系统时，系统要求选择账套，并输入正确的操作员登录号和口令。〔1〕账套选择：账套是在初次运用系统时设定的，在系统登录时只能选择曾经存在的账套，不能建立新的账套。〔2〕操作员、口令：输入操作员登录号和口令，操作员必需熟记本人的登录号和口令，输入时无论输入什么信息，系统都逐个字符显示“*〞号，以防他人窃取操作员的登录号和口令。２、系统功能权限验证用户进入系统后，系统根据操作员权限字典中该用户的权限设置数据来给出不同的操作界面，无论在那层界面，对于有运用权限的功能选项为可选形状，对于没有运用权限的功能选项为不可选形状。

四、权限验证功能设计３、系统明细权限验证假设系统设置了明细权限限制，那么用户在进展凭证审核时、制单援用科目时、查询有关科目账簿时系统都要进展明细权限验证，该权限验证很简单，系统读取操作员权限字典中该用户的权限设置数据，并以此判别能否具有凭证审核和科目运用权即可。4、系统锁定与解除功能设计任何系统都应具有一定的平安维护措施，保证进入系统的操作员一定是系统的合法运用者，登录验证功能是必不可少的，同时，系统锁定功能也是防止非法操作者进入系统的必要措施。很难要求系统的操作员在整个任务时间段内不断操作计算机，因此，在操作员短时间分开计算机时，启用系统的系统锁定功能，可以有效的维护系统信息，确保企业信息的平安性。启动系统锁定功能之后，操作员只需输入正确的解锁密码才可以重新运用系统，其解锁密码应与登录口令一样。系统锁定与解除功能与windows的屏幕维护功能类似。四、权限验证功能设计查询各操作员运用系统的情况，包括操作员运用系统的日期、时间、运用的功能模块、能否对数据进展了修正和删除等。该功能普通由系统管理员或账套主管运转。查询时先要输入查询条件。1、账套选择：可以选“全部〞，即查询一切账套的运转情况。用值列表在系统参数基表的已建账套中选取。2、操作员：用值列表选取，其可选值为操作员字典中的一切操作员和“全部〞。3、子系统、功能模块：用值列表选取，其可选值为功能字典中的一切子系统、功能模块和“全部〞。4、日期、时间：输入查询的日期区间和查询的时间段。可不输入。可输入以前年度日期和时间。5、修正数据、删除数据：复选框，可选可不选。输入完查询条件并选“确认〞后，系统将满足查询条件的系统运转日志数据显示出来。系统在网络环境下运转时，会不断有新的运转数据被写入日志字典基表，可用“刷新〞功能来查看满足查询条件的最新运转情况，对非当前日期运转数据查询无作用。用“打印〞功能可将查询出来的数据打印输出。五、系统运转日志查询系统数据管理是对中心子系统中的会计数据进展管理。在中心子系统中不仅包含各种字典数据，而且还包含凭证数据、各种发生额与余额数据、各种账簿及报表数据、常用摘要数据等。这些数据一旦发生错误，会给系统运转带来灾难性后果。要确保系统平安可靠地运转，就必需对系统中的数据进展有效管理。系统数据管理包括期初数据处置、数据备份、数据引入、数据去除、期末结账、结转上年数据六个功能模块。各功能模块的详细设计如下:系统数据管理第五节期初数据处置的主要功能是在系统初始投入运转时，录入会计科目数据、往来户数据、部门数据、工程数据等，其数据为各对应科目的结算余额和累计发生额。包括会计科目期初数据录入、客户期初数据录入、供应商期初数据录入、个人期初数据录入、部门数据处置、工程期初数据录入六个功能。１、会计科目期初数据录入的功能设计在系统初始投入运转时，必需运用此功能输入各会计科目余额和累计发生额。在录入会计科目余额和累计发生额之前，必需先设置会计科目，即必需在会计科目已存在的情况下，才干录入其他额和累计发生额。录入时只输入末级科目余额和累计发生额，其上级科目余额和累计发生额由录入程序自动计算得出，不需手工输入。屏幕下部的数据区中显示的数据应设计上下数据滚动条，用键盘或鼠标可对数据进展阅读。会计科目余额和累计发生额录入分为本位币余额录入、本位币累计发生额录入、外币余额录入、外币累计发生额录入四种。可分别设计四个活页夹来实现这四种数据的录入。一、期初数据处置的功能设计〔1〕本位币余额录入：将光标定位在余额的“数量〞和“金额〞两列，只可对这两列的数据进展录入和修正，其他列数据为不可改动形状。当进展数据存盘，即选择“确认〞时，系统自动进展试算平衡，假设试算平衡那么“确认〞胜利，否那么，那么系统会提示错误信息，但可以进展数据存盘。中选择“放弃〞时，那么此录入作废，原科目期初余额数据不变。会计科目余额的打印可按活页夹打印一切数据项。

〔2〕本位币累计发生额录入：将余额的“数量〞和“金额〞两列改换为借方累计发生额的“数量〞和“金额〞，并在其后再增设贷方累计发生额的“数量〞和“金额〞两列。只可对这四列数据进展录入和修正，其他列数据为不可改动形状。在选累计发生额录入时，“试算平衡〞失效。累计发生额录入功能与余额录入一样，只是所输入的末级科目累计发生额数据，及其由该录入程序生成的各上级科目的累计发生额数据，都被存储到科目字典的累计发生额字段中。一、期初数据处置的功能设计〔3〕外币余额录入：系统只列出科目字典中具有外币核算标志的末级科目，其他科目被过滤掉。外币余额没有必要进展试算平衡。其录入功能与本位币余额录入完全一样，只是所输入的末级科目余额数据，及其由该录入程序生成的各上级科目的余额数据，以及各级科目编号数据，都被存储到外币发生额与余额数据基表中。“列示上级科目〞和“复原〞功能同上。

〔4〕外币累计发生额录入：该数据录入界面与本位币累计发生额录入界面根本一样。只是将其“数量〞列去掉，同样没有必要进展试算平衡。所输入的末级科目累计发生额数据，及其由该录入程序生成的各上级科目的累计发生额数据，以及各级科目编号数据，都被存储到外币发生额与余额数据基表中。：“列示上级科目〞和“复原〞功能同上。一、期初数据处置的功能设计２、客户期初数据录入的功能设计在系统初始投入运转时，必需运用此功能输入各往来客户的应收账款余额和累计发生额。在录入客户期初数据之前，必需先建立客户档案，既必需在客户档案已存在的情况下，才干录入其他额和累计发生额。录入时按所选择的会计科目和客户档案字典中的客户进展录入。在进展客户期初数据录入之前，必需选择对应的会计科目，其会计科目一定是在科目字典中往来核算标志的值为“客户往来〞的科目，普通为应收账款和预收账款科目。客户期初数据录入分为本位币余额录入、本位币累计发生额录入、外币余额录入、外币累计发生额录入四种。涉及外币核算的往来客户，其本位币和外币的余额和累计发生额要分别录入，在录入外币数据时，系统只列出有外币核算标志的客户。另外，客户期初数据录入具有对账功能，该功能完成往来科目余额和累计发生额合计数，与科目字典中对应科目的余额和累计发生额能否一致的验证。一、期初数据处置的功能设计3、部门数据处置的功能设计部门数据处置不仅包括部门期初数据录入，而且还包括部门费用方案目的数据的转入和录入。部门费用方案目的数是进展责任考核的重要数据，假设系统中具有财务方案软件，那么此项数据可由财务方案软件转入，而不需手工输入，否那么需求由手工用本功能录入。

在系统初始投入运转时，必需运用此功能输入各部门、各种费用科目的余额和累计发生额。在录入部门数据之前，必需先建立部门档案，即必需在部门档案已存在的情况下，才干录入其各种数据。部门数据录入包括部门期初数据录入和部门费用方案目的数据录入两个功能。首先要选择部门，系统根据选择的部门将科目字典中设置有部门核算标志的，且末级科目的志为“√〞的科目全部列示出来，然后要对录入的数据进展选择。一、期初数据处置的