微观经济学(8)应用：赋税的代价、国际贸易

应用：赋税的代价经济学原理N.格里高利.曼昆著8本章我们将探索这些问题答案：税收怎样影响消费者剩余、生产者剩余和总剩余？什么是税收的无谓损失？决定无谓损失大小的因素有哪些？税收规模如何影响税收收入？1.复习第六章税收在买者支付的价格和卖者得到的价格之间打入一个楔子提高了买者为该物品支付的价格，降低了卖者从该物品得到的价格减少了购买与销售的数量无论是对买者还是卖者征税，结果都一样。因此本章我们不做这种区分2.QT税收效应PQDS没有税收时的均衡：

价格=PE

均衡数量=QEPSPBPEQE每单位物品征税$T时的均衡：卖者得到PS

均衡数量=QT

买者支付PB税收规模=$T3.税收效应PQDS税收收入：$TxQTPSPBPEQEQT税收的规模=$T4.税收效应下面我们应用福利经济学来衡量从税收中得到的收益与损失我们计算有税收与没有税收时的消费者剩余，生产者剩余，税收收入以及总剩余税收能为对公众有利的服务提供资金支持（比如教育，公路，警察），因此我们把它算入总剩余5.税收效应PQDS没有税收时：PEQEQTABCDEFCS=A+B+CPS=D+E+F税收收入=0总剩余

=CS+PS =A+B+C

+D+E+F6.税收效应PQDSPSPBQEQTABCDEFCS=APS=F税收收入

=B+D总剩余

=A+B

+D+F有税收时,税收使总剩余减少C+E7.税收效应PQDSPSPBQEQTABCDEFC+E被称为税收的无谓损失：市场扭曲（例如税收）引起的总剩余减少8.无谓损失PQDSPSPBQEQT由于税收，在

QT

与QE

单位之间的物品没有被售出买者对于这些单位物品的评价高于生产它们的成本，因此税收使一些对买者和卖者都有利的交易未能实现9.主动学习1

税收分析10A. 计算没有税收时的CS,PS，以及总剩余B.

如果每张机票征税$100，计算：

CS,PS,税收收入，总剩余以及无谓损失

DSPQ$机票市场.主动学习1

参考答案：A11DSCS=½x$200x100=$10,000PQ$总剩余=$10,000+$10,000=$20,000PS=½x$200x100=$10,000P=机票市场.主动学习1

参考答案：B12DSCS=½x$150x75=$5,625PQ$总剩余

=$18,750PS=$5,625税收收入=$100x75=$7,500无谓损失=$1,250PS=PB=对每张机票征税$100.决定无谓损失大小的因素？政府应该对哪些物品或服务征税以获得它需要的税收收入？答案：无谓损失最小的物品或服务无谓损失什么时候大？什么时候小？

这取决于需求弹性和供给弹性复习：

需求价格弹性（或供给价格弹性）衡量需求（或供给）对价格变动的反应程度13.当征税减少了卖者得到的价格时，供给缺乏弹性的企业更难以离开市场。因此税收只降低一点交易量，无谓损失很小无谓损失与供给弹性PQDS税收规模14.无谓损失与供给弹性PQDS税收规模当征税减少了卖者得到的价格时，供给富有弹性的企业更容易离开市场。因此税收减少了更多的交易量，无谓损失更大15.无谓损失与需求弹性PQDS税收规模当征税增加了买者支付的价格，需求缺乏弹性的消费者更难以离开市场，因此税收只降低一点交易量，无谓损失很小16.无谓损失与需求弹性PQDS税收规模当税收增加了买者支付的价格，需求富有弹性的消费者更容易离开市场，因此税收减少了更多的交易量，无谓损失更大17.下面各组物品中，对哪种物品征税的无谓损失更大？A. 谷类早餐还是食盐？B. 短期的宾馆住房还是长期的宾馆住房？C. 普通食品还是高档餐馆的用餐？主动学习2

弹性与税收的无谓损失18.A. 谷类早餐还是食盐 我们在第五章已经知道：谷类早餐相对于食盐有更多相近的替代品，谷类早餐的需求价格弹性要大于食盐的需求价格弹性 因此，对谷类早餐征税造成的无谓损失要大于对食盐征税造成的无谓损失主动学习2

参考答案19.B. 短期的宾馆住房还是长期的宾馆住房 我们在第五章已经知道：长期宾馆住房的需求弹性和供给弹性都要大于短期宾馆住房 因此，对长期的宾馆住房征税所造成的无谓损失要大于对短期的宾馆住房征税造成的无谓损失主动学习2

参考答案20.C. 普通食品还是高档餐馆的用餐 我们在第五章已经知道：普通食品是必需品，其需求的价格弹性要低于高档餐馆用餐的需求弹性 因此，对高档餐馆用餐征税造成的无谓损失要大于对普通食品征税造成的无谓损失主动学习2

参考答案21.政府需要增加税收收入来支付对学校，警察等的支出。为达到这个目的，政府既可以对普通食品征税也可以对高档餐馆的用餐征税应该对哪个征税？主动学习3

问题讨论22.政府应该多大？一个更大的政府能提供更多的服务，但这需要更高的税收，而税收会带来无谓损失税收带来的无谓损失越大，对小政府的呼声就越大对劳动收入征税尤其重要：它是政府收入的最大来源，对一个典型的工作者而言，边际税率（对最后一美元收入的征税）高达40%。这种税收的无谓损失有多大？它取决于弹性……23.政府应该多大？如果劳动的供给是缺乏弹性的，那无谓损失比较小一些经济学家认为劳动供给是缺乏弹性的，以至于大部分工人在无论工资高低情况下都会选择全职工作24.政府应该多大？另外一些经济学家认为劳动税高度扭曲了劳动市场，因为一部分工人的劳动供给富有弹性，对激励做出反应较大：许多工人可以调整他们的工作时间

比如：加班工作许多家庭有第二个赚钱人，他们根据情况决定是否要工作以及工作多少时间许多老年人根据他们的工作来选择何时退休一些人从事“地下经济”来逃避高税收25.税收规模变动的影响政策制定者经常提高或降低税收当税收变动时，无谓损失的变动情况如何？我们接下来考虑这个问题……26.Q2Q1无谓损失与税收规模PQDS使无谓损失的增加超过一倍双倍征税2TT最初，每单位物品征税T

最初的无谓损失新的无谓损失27.Q3无谓损失与税收规模PQDSQ13TT使无谓损失超过原来的三倍三倍征税最初，每单位物品征税T最初的无谓损失新的无谓损失28.无谓损失与税收规模无谓损失税收规模总结：税收规模增加时，无谓损失增加的更快含义：当税率低时，提高或降低税率既不会带来太大的损失，也不会带来太多的好处当税率高时，提高税率的损失非常大，而降低税率的好处也非常明显29.Q2税收收入与税收规模PQDSQ1PBPSPBPS2TT税收小时，增税使税收收入增加030.Q3税收收入与税收规模PQDSQ2PBPSPBPS3T2T税收大时，增税使税收收入减少031.拉弗曲线：揭示了税收规模与税收收入之间的关系税收收入与税收规模税收规模税收收入拉弗曲线032.内容提要一种物品的税收使该物品买者与卖者的福利减少了，而且，消费者剩余和生产者剩余的减少常常超过了政府筹集到的收入。总剩余---消费者剩余，生产者剩余和税收收入之和---的减少被称为税收的无谓损失税收带来无谓损失是因为它使买者少消费，使卖者少生产，而且这种行为变动使市场规模缩小到使总剩余最大化的水平之下33.内容提要由于需求价格弹性和供给价格弹性衡量买者与卖者对价格变动的反应程度，因此，弹性越大意味着无谓损失越大税收规模的增大可能使税收的无谓损失增加的更多税收收入起初随着税收规模的扩大而增加，但如果税收规模达到足够大时，税收收入就会开始下降34.应用：国际贸易经济学原理N.格里高利.曼昆著9本章我们将探索这些问题的答案：什么因素决定一个国家进口或出口多少物品？谁从贸易中得到好处？谁由于贸易而利益受损？贸易的好处大于这些损失吗？如果政策制定者限制贸易，谁会得到好处？谁的利益会受损？限制贸易的好处大于损失吗？限制贸易的观点有哪些？它们正确吗？36.介绍复习第三章：

一个国家在一种物品上具有比较优势是说它能以比其他国家更低的机会成本生产这种物品。 国家间能从出口他们具有比较优势的物品贸易中获益现在我们应用福利经济学的工具来分析这些收益来自何方和谁会得到这些收益037.世界价格和比较优势PW=物品的世界价格,

一种物品在世界上所通行的价格PD=没有贸易时的国内价格如果PD<PW,该国在这种物品上有比较优势在自由贸易条件下，该国将会出口这种物品如果PD>PW,该国在这种物品上没有比较优势在自由贸易条件下，该国将会进口这种物品038.小型经济假设小型经济是世界市场的价格接受者：它对市场价格没有影响并不总是如此，尤其对于美国。但这可以简化分析，其基本结论也不会改变当小型经济参与自由贸易时，世界价格PW

是唯一的相关价格：没有一个卖者会接受低于世界价格的价格，因为她可以在世界市场上以世界价格卖出物品没有一个买者会支付高于世界价格的价格，因为他可以在世界市场上以世界价格买进物品039.一个出口大豆的国家没有贸易时，

PD=$4

Q=500PW=$6自由贸易时，国内消费者的需求量是300国内生产者的供给量是750出口=450PQDS$6$4500300大豆出口750040.一个出口大豆的国家没有贸易时，CS=A+BPS=C总剩余

=A+B+C自由贸易时，CS=APS=B+C+D总剩余

=A+B+C+DPQDS$6$4大豆出口ABDC贸易的好处041.主动学习1

贸易的分析42没有贸易时，

PD=$3000,Q=400世界市场上，

PW=$1500自由贸易时，该国会进口或出口多少电视？得出没有贸易和有贸易时的CS,PS,总剩余PQDS$1500200$3000400600等离子电视0.主动学习1

参考答案43自由贸易时，国内消费者的需求量是600国内生产者的供给量是200进口=400PQDS$1500200$3000600等离子电视进口0.主动学习1

参考答案44没有贸易时，CS=APS=B+C总剩余

=A+B+C有贸易时，CS=A+B+DPS=C总剩余

=A+B+C+DPQDS$1500$3000等离子电视ABDC贸易的收益进口0.总剩余生产者剩余消费者剩余贸易方向增加减少增加进口PD>PW增加增加减少出口PD<PW总结：贸易的福利效应不管一种物品是进口还是出口，都会产生赢家和输家。但赢家的收益大于输家的损失045.国际贸易的其他利益增加消费物品的多样性生产者将面向一个更多的市场，可以通过规模经济降低成本国外的竞争可以减少国内企业的市场势力，从而增进总福利贸易加强了思想交流，有利于世界范围的技术扩散046.那为什么还会反对贸易？复习第一章的经济学的十大原理之一：

贸易可以使每个人的状况都变得更好

如果贸易的赢家补偿输家，补偿之后赢家的状况仍然比之前更好然而，这种补偿很少发生047.关税：限制贸易的一个例子关税：对进口物品征收的税例：棉衬衫PW

=$20关税:T=$10/每件消费者必须为每件进口衬衫支付$30。因此，国内生产者可以对每件衬衫定价$30一般而言，国内买者与卖者都面临相同的价格

PW+T048.$30对棉衬衫征收关税的分析PW=$20自由贸易：买者需求80，卖者供给25，进口=55T=$10/每件价格上升到$30买者需求70卖者供给40进口=30PQDS$2025棉衬衫407080进口进口049.$30对棉衬衫征收关税的分析自由贸易CS=A+B+C

+D+E+FPS=G总剩余=A+B

+C+D+E+F+G关税CS=A+BPS=C+G政府收入=E总剩余=A+B

+C+E+GPQDS$2025棉毛衫40ABDEGFC7080无谓损失=D+F050.$30对棉衬衫征收关税的分析D=衬衫过度生产的无谓损失F=衬衫消费不足的无谓损失PQDS$2025棉毛衫40ABDEGFC7080无谓损失=D+F051.进口配额：限制贸易的另一个例子进口配额：对进口物品的数量限制进口配额和关税的作用很相似：提高物品价格，减少进口物品的数量降低买者的福利增加卖者的福利关税为政府创造收入，而配额为进口物品的外国生产者创造利润，因为他们可以以一个更高的价格卖出物品或者政府可以通过拍卖进口物品的许可证来使外国生产者的利润变为政府的收入，但通常政府并不这样做052.各种限制贸易的观点1.工作岗位论

与其他国家进行贸易消灭了国内的一些工作岗位

经济学家的回应：

看看数据是否显示增加进口使失业上升……053.美国的进口与失业，

十年平均数，1956-20050%2%4%6%8%10%12%14%16%1956

-651966

-751976

-851986

-951996

-2005进口

(占GDP的百分比)失业(占劳动力的百分比)054.各种限制贸易的观点1.工作岗位论

与其他国家进行贸易消灭了国内的一些工作岗位.经济学家的回应：总体失业并不因为进口增加而上升，因为一些由于进口而损失的工作机会会被出口行业工作机会的增加来抵消即使所有的物品都是国外生产更便宜，国内只需要在一种物品上有比较优势，有一个可行的出口行业，并从贸易中获益055.各种限制贸易的观点2.国家安全论

当一个行业受到来自其他国家的竞争威胁时，自由贸易的反对者往往会争辩说，该行业对国家安全是至关重要的，对防止战争期间进口物品的依赖是重要的经济学家的回应： 对于国家安全的合理考虑，保护关键行业可能是合理的。但生产者可能夸大了他们对于国家安全的重要程度，以此来获取与国外竞争者竞争时的保护政策056.各种限制贸易的观点3.幼稚产业论

新兴产业有时认为，应实行暂时性贸易限制，以有助于该行业的成长。等到这些行业成熟了，它们也就能与外国企业竞争了。经济学家的回应：

政府难以决定哪个行业最终能与外国企业竞争，并且保护这些行业的收益是否真的大于消费者因贸易限制而