组织社会学制度学派理论

第六讲制度学派理论制度学派可分为早期制度学派和新制度学派。一、早期制度学派的观点早期制度学派的代表人物是塞尔兹尼克〔PhilipSelznick〕，他是默顿的学生，研究方向本是科层制，但他却开展出了自己独特的研究方向，并开展成为组织分析中最有影响的制度理论。1、田纳西州水利大坝工程的故事塞尔兹尼克的成名作《TVA与基层结构》是关于美国田纳西州水利大坝工程和管理机构的研究。田纳西水利工程建在20世纪30年代，美国国会当时通过法律建立这一工程的目的是要提供便利、制造肥料、控制水灾、利用水道等，在这些目标之外还有很多其它的考虑，例如保护生态、植树造林、帮助贫困的农民开发娱乐场所。所以当时的想法是很好的，希望当地居民都参与其中，一起来建设这一工程。塞尔兹尼克最初的意图是研究韦伯式的理性组织〔科层组织〕的实际运作问题。按照韦伯的理性组织模式，组织应该有明确的目标，高度形式化，排除了个性因素的干扰，仅奉行法律程序和公务原那么，具有精确性、纪律性和严谨性等特点。但是，塞尔兹尼克在研究过程中发现，这一工程外表看来是个群众参与的工程，在实际运作中却产生了一个强大的利益集团，地方势力和全国性的利益组织都参与进来了，例如美国农业部、农场联合会、当地政界、工商界头目都卷入了这一工程。这些利益集团实际上控制了整个工程，他们派自己的人把持、占据了各个大的工程部门，控制很多政策制定。结果是很多工程的实施与当时设计的组织目标背道而驰。这一工程的初衷是帮助穷人，但是执行的结果是富人从中得到了利益和效劳。这一结果显然和韦伯式的理性组织模式不一致。2、组织中的非理性因素塞尔兹尼克对研究发现进行了提炼，他成认组织是被合理设计以完成特定目标的工具。但他认为，这些组织在实际运作中却“不能控制组织行为中的非理性因素〞。原因有两个：一是个体，他们参加组织，但并不仅仅按照组织给他们设定的角色行动。二是组织结构，既包括正式结构，也包括非正式结构，组织结构将组织成员与组织之外的人联系起来，组织受环境因素的影响，环境会危及组织的既定目标。3、组织的制度化塞尔兹尼克后来逐渐认识到组织的开展演变是一个自然的过程，是在和周围的环境不断地相互作用下不断变化、不断适应社会环境的产物。组织就是一个制度化的组织。制度化：超过了组织的具体任务或者技术需要的价值判断渗透进组织内部的过程。也就是说，当组织本身不断接受外在的价值观念、制度因素的影响与渗透，而且这种影响超越了组织内部的技术需要时，这就是组织的制度化过程。二、迈耶的新制度主义观点1、组织趋同问题的提出迈耶〔Meyer〕的主要研究兴趣是教育社会学。美国的教育制度有许多特点，例如教育是每个州政府的责任，联邦政府没有管理教育的行政权力。但是有趣的是，实际上各个地区教育体制的结构却非常相似，反映了制度趋同性的现象。这是为什么呢？怎么来解释这些组织趋同现象呢？当时盛行的权变理论的思路是，每个企业因为所处环境不同，所以组织形式不同。迈耶提出的是一个正好相反的问题，即为什么不同的组织会有类似的内部制度和机构？2、技术环境与制度环境迈耶的根本出发点是：必须从组织和环境的关系上认识这些趋同现象。当时的组织研究主要关注技术环境，即资源、能源、信息、技术、投入、市场等因素。迈耶那么提出：不能只考虑技术环境，还必须考虑组织的制度环境，即一个组织所处的法律制度、文化期待、社会标准、观念制度环境。因此，组织面对两种不同的环境：技术环境和制度环境。技术环境要求组织有效率，即按最大化原那么组织生产。制度环境那么要求组织接受和采纳为社会公认、赞许的标准、组织形式、做法，而这些组织形式和做法并不一定有利于组织的效率，而是为了提高企业的社会地位和社会认可。3、制度环境与合法性机制这里的合法性不仅仅是指法律制度的作用，而且包括了文化、观念、社会期待等制度环境对组织行为的影响。合法性机制：社会的法律制度、文化期待、观念制度成为人们广为接受的社会事实，具有强大的约束力量，标准着组织的行为。合法性机制不仅约束组织的行为，而且可以帮助组织提高社会地位，得到社会成认。4、合法性机制与组织趋同合法性机制对组织产生什么样的影响呢？第一是组织之间的趋同现象，即为了与制度环境认同，各个组织都采用了类似的结构和做法。第二是组织之间的相互模仿学习，这些模仿行为使组织具有合法性，不容易受环境冲击，提高了组织的生存能力。案例分析：

2002年，美国能源供给商安然公司申请破产，成为了美国有史以来最大规模的一宗破产案。安然的破产对安达信公司打击重大。1913年由阿瑟·安德森教授创立的安达信公司，经过88年经营，在世界84个国家和地区拥有8.5万名员工，在全球拥有10万家大型客户，2001年的营业收入超过90亿美元，成为全球五大会计师事务所之一。而在安然事件揭露前后不到几个月，这个“百年老店〞毁于一旦。究其原因，主要是：利益驱动，诚信丧失。安然公司成立以来，从80年代到90年代，安达信不仅一直负责其审计工作，而且同时提供咨询效劳。2000年安达信从安然获得的5200万美元总收入中，咨询效劳的收入就高达2700万美元，可见安达信与安然公司之间拥有源远流长的利益关系。利益驱使安达信帮助安然造假。2001年10月，安然重新公布了1997年至2000年期间的财务报表，结果累积利润比原先减少5.91亿美元，而债务却增加6.38亿。安达信为之辩白说：这是因为安然在股权交易过程中将公司发行股权换取了应收票据。这些应收票据在公司的账本上记录为资产，发行的股票那么被记录为股东权益。按照会计原理，在没有收到现金前不能记作权益的增加。在安达信的纵容下，安然可以将数亿美元的债务转至不见于公司资产负债表的附属公司或合资企业的账上，从而使债务隐藏在财务报表以外，同时又将不应记作收入的款项记作收入，以这种偷梁换柱的造假方式虚报公司盈利。案例分析：2001年，朱镕基同志先后3次写过“不做假账〞的题词。第一次是4月16日，他视察上海国家会计学院，为学院题写了“不做假账〞的校训。第二次是10月29日，他视察北京国家会计学院时，又一次题了词。镕基同志平时在各地视察工作时几乎从不题词，惜墨如金。那次北京国家会计学院备好笔墨，请他题词。朱镕基总理缓缓地走到案前，执笔写下“诚信为本，操作为重，凡我校友，不做假账〞16个字。过了两天，我