中级银行从业资格个人理财(习题卷32)

试卷科目：中级银行从业资格个人理财中级银行从业资格个人理财(习题卷32)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格个人理财第1部分：单项选择题，共62题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.下列行为中，()违反了保护商业机密与客户隐私的规定。A)与同业工作人员交流对某些客户的评价，但未透露客户具体数据B)避免向同事打听客户的个人信息和交易信息C)了解调查申请贷款客户的信用记录、财务经营状况D)与同事通过电子邮件发送银行在网上已公布的财务数据答案:A解析:理财师在未经客户或所在机构明确同意的情况下，不得泄露任何客户或所在机构的相关信息，包括客户的个人信息、家庭信息、资产信息等核心隐私，以及所在机构的商业秘密。A项，虽然未透露具体数据，但对客户的评价也可能涉及客户的信息和隐私，因而可能违反了保护商业机密与客户隐私的规定。[单选题]2.下列四种理财计划中，对投资者而言，投资风险最低的是()。A)保证收益理财计划B)非保证收益理财计划C)保本浮动收益理财计划D)非保本浮动收益理财计划答案:A解析:[单选题]3.处于不同家庭生命周期的家庭理财重点不同，下列说法中，正确的是()：A)家庭形成期的资产不多，但流动性需求大，应以存款为主B)家庭成长期的信贷运用多以房屋、汽车贷款为主C)家庭成熟期的信贷安排以购置房产信托为主D)家庭衰老期的核心资产配置以股票为主答案:B解析:形成期，家庭有一定风险承受能力，不应以存款为主要配置，建议在保持流动性前提下配置高收益类金融资产，故A项错误。成熟期，应以资产安全为重点，而信托是高风险产品，故C项错误。衰老期，应进一步提升资产安全性，而股票是高风险产品，故D项错误。[单选题]4.韩先生今年48岁，理财规划师小李在为其制定保险规划时，特别应该重点考虑的风险是（）。A)意外伤害B)死亡C)养老D)疾病答案:C解析:40～60岁属于人生阶段中的成熟期，此时重疾险、医疗收入补贴保险和养老金保险是保险保障的重点，其中特别应该重点考虑防范养老的风险。[单选题]5.证券市场线(SML)是以_________和_________为坐标轴的平面中表示风险资产的?公平定价?，即风险资产的期望收益与风险是匹配的。()A)E(r)；σB)E(r)；βC)σ；βD)β；σ答案:B解析:证券市场线与资本市场线，都是描述资产或资产组合的期望收益率与风险之间关系的曲线。资本市场线的横轴是标准差，既包括系统风险又包括非系统风险，它所反映的是这些资产组合的期望收益与其全部风险间的依赖关系。证券市场线的横轴是贝塔系数，只包括系统风险；它只反映这些资产或资产组合的期望收益与其所含的系统风险的关系，而不是全部风险的关系。因此，它用来衡量资产或资产组合所含的系统风险的大小。[单选题]6.下列不属于个人理财业务风险管理的基本要求的是（）。?A)商业银行应当具备与管控个人理财业务风险相适应的技术支持系统和后台保障能力，以及其他必要的资源保证B)商业银行应当制定并落实内部监督和独立审核措施，合规、有序地开展个人理财业务，切实保护客户的合法权益C)商业银行应建立个人理财业务的分析、审核与报告制度，并就个人理财业务的主要风险管理方式、风险测算方法与标准，以及其他涉及风险管理的重大问题，积极主动地与监管部门沟通D)经客户口头同意外，商业银行不得向第三方提供客户的相关资料和服务与交易记录?答案:D解析:D．项，根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第十条规定，除法律法规另有规定，或经客户书面同意外，商业银行不得向第三方提供客户的相关资料和服务与交易记录。?考点：商业银行个人理财业务风险管理指引总则?[单选题]7.某客户投保了30万元的家庭财产保险，不久家里发生火灾造成直接经济损失30万元，发生救助费用5万元，则保险公司()。A)不赔B)赔偿5万元C)赔偿30万元D)赔偿35万元答案:D解析:发生保险事故时，被保险人所支付的必要的、合理的施救费用的赔偿金额在保险财产损失以外另行计算，最高不超过保险金额，若受损保险财产按比例赔偿时，该项费用也按相同比例进行赔偿。[单选题]8.关于有限合伙人入伙、退伙方式及转让出资额的说法，不正确的是（）。A)在有限合伙私募股权基金成立后，一般不允许新的有限合伙人入伙B)有限合伙人转让合伙企业的出资可以分为自行转让和委托转让两种形式C)通过收取一定转让手续费，可以控制有限合伙人频繁地转让对合伙企业的出资D)有限合伙人须保证在合伙企业存续期间内不得退伙答案:A解析:在有限合伙私募股权基金成立后，仍可以允许新的有限合伙人入伙；通常而言，有限合伙人的入伙由普通合伙人决定，但也会设定一些限定条件。[单选题]9.下列（）不是银行应该向客户提供的有关理财产品的材料。?A)理财产品账单B)其他理财产品的市场表现C)市场表现情况报告D)收益情况报告?答案:B解析:根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务有关问题的通知》的规定，商业银行应按照《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十八条、第二十九条、第三十条规定向客户提供理财产品账单、市场表现情况报告、收益情况报告．?考点：关于进一步规范商业银行个人理财业务有关问题的通知[单选题]10.下列关于个人理财业务管理部门内部调查监督的叙述，不正确的是（）。A)重点检查是否存在错误销售和不当销售情况B)可以亲自以客户的身份进行调查C)不得委托他人以客户的身份进行调查D)应采用多样化的方式进行调查答案:C解析:根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第14条的规定，个人理财业务管理部门的内部调查监督人员，应采用多样化的方式对个人理财顾问服务的质量进行调查。销售每类理财计划时，内部调查监督人员都应亲自或委托适当的人员，以客户的身份进行调查。故选项C错误。[单选题]11.一般来说，（）。A)债券价格与到期收益率同向变动B)债券价格与市场利率反向变动C)债券到期期限越长，贴现债券价格越高D)债券面值越大，贴现债券价格越低答案:B解析:一般来说，债券价格与到期收益率成反比。债券价格越高，从二级市场上买入债券的投资者得到的实际收益率越低；反之则相反。债券的市场交易价格同市场利率成反比。市场利率上升，债券持有人变现债券的市场交易价格下降；反之则相反。?[单选题]12.下列市场属于资本市场的是（）。A)银行承兑汇票市场B)同业拆借市场C)商业票据市场D)债券市场答案:D解析:资本市场是筹集长期资金的场所，一般而言，资本市场是指提供长期(一年以上)资本融通和交易的市场，包括股票市场、中长期债券市场和证券投资基金市场等。[单选题]13.()是指保险双方当事人通过签订保险合同，或是需要保险保障的人自愿组合、实施的一种保险。A)财产保险B)法定保险C)自愿保险D)社会保险答案:C解析:按照实施方式不同，商业保险可分为强制保险和自愿保险。自愿保险是在自愿原则下，投保人与保险人双方在平等的基础上，通过订立保险合同而建立的保险关系。[单选题]14.客户主动要求了解或购买有关与衍生交易相关的投资产品时，商业银行应()。A)向客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本知识，然后销售B)直接销售C)向客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本知识，并以书面形式确认是客户主动要求了解和购买产品D)以书面形式确认是客户主动要求了解和购买产品，然后销售答案:C解析:客户主动要求了解或购买有关与衍生交易相关的投资产品时，商业银行应向客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本知识，并以书面形式确认是客户主动要求了解和购买产品。[单选题]15.根据银监会《关于调整商业银行个人理财业务管理有关规定的通知》，商业银行保证收益理财计划业务的市场准入，应适用（）。A)报告制B)审批制C)注册制D)备案制答案:A解析:根据《国务院关于第四批取消和调整行政审批项目的决定》(国发[2007]33号)的有关规定，取消原《商业银行个人理财业务管理暂行办法》中对商业银行发行保证收益性质的理财产品需要向中国银监会申请批准的相关规定，改为实行报告制。[单选题]16.融资比率等于（）。A)投资性负债/投资性资产B)总负债/总资产C)投资性负债/总资产D)总负债/投资性资产答案:A解析:融资比率指标(投资性负债/投资性资产)体现了客户家庭的理财积极程度。[单选题]17.林某(他还有一个弟弟)幼年被送给张家做养子，在其结婚时，张家因无钱给其盖房，林某的生母便将自己居住的两问房屋腾给林某居住。假若林某生母后来病故，林某的弟弟和林某都要继承该房屋，按照法律规定，该房屋由（）继承。A)林某的弟弟B)林某和林某的弟弟C)林某和张家D)林某答案:A解析:收养关系一旦成立，养子女与生父母间的权利义务关系消除，因此，养子女无权继承生父母的遗产。[单选题]18.我国记账式国债是()年推出的品种。A)1992B)1993C)1994D)1995答案:C解析:中国从1994年推出记账式国债这一品种。[单选题]19.根据年龄层可以把生涯规划比照家庭生命周期分为6个阶段，理财活动侧重于偿还房贷、筹集教育金的是（）。A)建立期B)稳定期C)维持期D)高原期答案:B解析:稳定期的理财任务是要尽可能多地储备资产、积累财富，未雨绸缪；理财活动是偿还房贷、筹集教育金；投资工具是自用房产投资、股票、基金。[单选题]20.下列关于银行代理贵金属业务的说法中，错误的是()。A)金币有纯金币和纪念金币两种B)黄金基金属于风险较低的投资方式C)黄金条块的缺点是保存不便和移动不易D)纸黄金可以让投资者有随时提取所购买黄金或者将黄金兑换成现金的权利答案:B解析:黄金基金是将资金委托专业经理人全权处理，用于投资黄金类产品，成败关键在于经理人的专业知识、操作技巧以及信誉，属于风险较高的投资方式，适合喜欢冒险的积极型投资者。[单选题]21.银行承兑汇票的特点不包括（）。A)安全性高B)流动性差C)灵活性好D)信用度高答案:B解析:ACD三项属于银行承兑汇票的三个特点；B项银行承兑汇票是一种短期信用工具，以银行信用为付款保证，受客户信赖，易于在市场上转让或贴现，流动性比较好。[单选题]22.王先生购买自用普通住房一套，150平方米，房款共70万元，由于王先生目前积蓄不多，于是决定从银行贷款，贷款七成，采取等额本息方式还款，20年还清(假设贷款年利率为6％)。按照国家规定，王先生取得房屋产权需要交纳契税，计税依据为房屋的成交价格。当地契税税率为3％，对于自用普通住宅减半征收。则王先生需要交纳契税()元。A)10500B)24000C)16800D)8400答案:A解析:应纳税额=700000×3％×50％=10500(元)。[单选题]23.以下选项中，对于储蓄投资状况的整理过程说法错误的是（）。A)不动产、贵金属和一些海外投资都属于权益类投资，不用单独列出来B)一些金融产品可能同时拥有不同比例的其他类别的资产C)对客户资产配置状况信息进行整理，需要把这些混合型产品中不同类别的资产进行分解和归类D)把客户当前总资产的配置情况和可配置投资性资产的配置情况分布列出来答案:A解析:不动产、贵金属和一些海外投资都属于权益类投资，但因为其特殊性（包括社会大众对其情有独钟）在此单独列出来；此外，一些金融产品可能同时拥有不同比例的其他类别的资产，比如公募基金，不仅配置股票，还配置债券和货币。对客户资产配置状况信息进行整理，需要把这些混合型产品中不同类别的资产进行分解和归类，同时，还要把客户当前总资产的配置情况和可配置投资性资产的配置情况分布列出来，以便对客户当前的投资风险和资产配置的合理性进行分析。[单选题]24.下列关于商业银行销售个人理财产品的说法，不正确的是（）。A)商业银行不得销售不能独立测算或收益率为零或负值的理财计划B)商业银行向客户承诺保证收益的附加条件，可以有对理财计划的期限调整、币种转换等权利C)商业银行应根据理财计划或相关产品的风险状况，设置适当的期限和销售起点金额D)如果客户不主动提问，商业银行可以不进行风险提示答案:D解析:根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第40条的规定，商业银行理财计划的宣传和介绍材料，应包含对产品风险的揭示，并以醒目、通俗的文字表达。故选项D错误。[单选题]25.从人才需求推动行业发展的角度看，支持个人理财业务发展的原因不包括（）。A)大众自身缺乏必要的金融知识，难以制定适合自身特点的理财方案。B)大众对于选定的金融工具很难正确应用，很难获得较好的投资收益或合理分散风险，必须借助专业金融人士的帮助C)专业金融机构和专业理财师在信息、设备、决策制定等方面有优势，更具专业性，能为大众提供便利D)大众可以根据自身的知识储备和理财经验进行科学合理的金融产品选择和资产配置答案:D解析:从人才需求推动行业发展的角度看，个人理财业务的发展有以下几点原因：①大众自身缺乏必要的金融知识，难以制定适合自身特点的理财方案，无法进行科学合理的金融产品选择和资产配置；②大众对于选定的金融工具很难正确应用，很难获得较好的投资收益或合理分散风险，必须借助专业金融人士的帮助；③专业金融机构和专业理财师在信息、设备、决策制定等方面有优势，更具专业性，能为大众提供便利。[单选题]26.下列关于遗产的处理方式，说法不正确的是（）。A)无限继承方式中，继承人以继承的遗产及固有财产清偿遗产债务，即使债务比所继承财产多也应无条件承认B)中国《继承法》实行限定继承，同时限制继承人自愿偿还超过遗产实际价值部分的税款和债务C)限定继承方式中，偿还死者遗留的债务，一律只以积极遗产的实际价值为限，对超出遗产中财产权利的债务有权拒绝偿还D)《法国民法典》规定：?遗产得被无条件接受或以有限责任继承方式接受?答案:B解析:B项，中国《继承法》规定为限定继承，但不限制继承人自愿偿还超过遗产实际价值部分的税款和债务。[单选题]27.下列项目中，不允许抵扣进项税额的是()。A)一般纳税人委托修理设备支付的修理劳务费B)商业企业购进用于职工福利的货物C)生产企业销售货物时支付的运费D)工业企业购进用于对外投资的货物答案:B解析:以下货物或劳务的进项税额不得从销项税额中抵扣：①用于免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务；②非正常损失的购进货物及相关的应税劳务；③非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务；④国务院财政、税务主管部门规定的纳税人自用消费品；⑤以上四项规定货物的运输费用和销售免税货物的运输费用；⑥纳税人购进货物或者应税劳务，未按规定取得并保存增值税扣税凭证，或者增值税扣税凭证上未按规定注明增值税税额及其他有关事项的。[单选题]28.薪酬中的（）会给退休规划提供更多收入保障，如延期收入中的福利部分如企业年金、社会保险等可以为客户提供一部分退休金，是退休生活的收入来源之一。A)当期收入B)福利C)津贴D)延期收入答案:D解析:薪酬中的延期收入会给退休规划提供更多收入保障，如延期收入中的福利部分如企业年金、社会保险等可以为客户提供一部分退休金，是退休生活的收入来源之一。[单选题]29.基本养老金支付水平的影响因素是()。(1)本人指数化月平均缴费工资(2)家庭需要赡养的人数(3)当地上年度职工月平均工资(4)个人账户积累(5)企业年金的给付水平A)(3)(4)(5)B)(1)(3)(4)C)(1)(2)(3)D)(1)(2)(3)(4)(5)答案:B解析:基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。退休时的基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满1年发给1％；个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数，计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定。[单选题]30.下列关于代理的法律责任的说法，不正确的是（）。A)代理人与第三人串通，损害被代理人利益的，由代理人和第三人负连带责任B)代理人不履行代理责任，而给被代理人造成伤害的，应当承担民事责任C)没有代理权、超越代理权或者代理权已终止后的行为，经过被代理人的追认，被代理人承担民事责任D)第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止还与行为人实施民事行为给他人造成损害的，第三人不承担责任答案:D解析:D项行为应由第三人和行为人负连带责任。[单选题]31.以下不属于中国社会保险产品的是（）。A)长期护理保险B)生育保险C)失业保险D)工伤保险答案:A解析:中国的社会保险产品主要包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险等。[单选题]32.投资者预期股票价格将上升，于是预先买人该股票，如果股票价格上升，便可以将先前买入的股票卖出获利。通常我们把这种交易方式称为()。A)现货交易B)期权交易C)空头交易D)多头交易答案:D解析:可以先买入再卖出的交易方式为多头交易。[单选题]33.商业银行在理财产品存续期内所投资的非标准化债权资产发生变更或风险状况发生实质性变化的，应在（）日内，向投资人披露。A)5B)7C)10D)13答案:A解析:根据《中国银监会关于规范商业银行理财业务投资运作有关问题的通知》的规定，理财产品存续期内所投资的非标准化债权资产发生变更或风险状况发生实质性变化的，应在5日内向投资人披露。[单选题]34.面额为100元，期限为10年的零息债券，按年计息，当市场利率为6％时，其目前的价格是（）元。A)55．84B)56．73C)59．21D)54．69答案:A解析:零息债券价格(P)=F／(1+Y)t-100／(1+6％)10≈55．84(元)。其中，F是面值，Y是折让率(收益率或孳息)，t是距离到期的时间。[单选题]35.根据规定，普通合伙企业存续期间，合伙人以其在合伙企业中的财产份额出质的，()。A)须通知其他合伙人B)须经其他合伙人一致同意C)须经全体合伙人一半以上同意D)须经全体合伙人三分之二以上同意答案:B解析:《中华人民共和国合伙企业法》第二十五条规定，合伙人以其在合伙企业中的财产份额出质的，须经其他合伙人一致同意；未经其他合伙人一致同意，其行为无效，由此给善意第三人造成损失的，由行为人依法承担赔偿责任。[单选题]36.退休规划中，退休后需要花费的资金和可领取的资金之间的差距就是（）。A)工作生涯设计B)客户应该自筹的退休基金C)退休后生活设计D)退休养老资金缺口估算答案:B解析:由客户的工作生涯设计估算出可领多少养老金（企业年金或团体年金），由客户的退休生活设计引导出退休后到底需要花费多少钱，退休后需要花费的资金和可领取的资金之间的差距就是客户应该自筹的退休资金。??计算资金缺口：退休后需要花费的资金和可收入的资金之间的差距就是客户应该自筹的退休资金，即退休规划的资金缺口。[单选题]37.基金宣传推介材料中可以登载的是（）。A)第三方专业机构的评价结果，但应当列明第三方专业机构的名称及评价日期B)基金管理人管理的刚成立三个月的基金业绩C)其他单位或个人的推荐性文字D)预测该基金的投资业绩答案:A解析:[单选题]38.薪酬中的（）会给退休规划提供更多收入保障，如延期收入中的福利部分如企业年金、社会保险等可以为客户提供一部分退休金，是退休生活的收入来源之一。A)当期收入B)福利C)津贴D)延期收入答案:D解析:薪酬中的延期收入会给退休规划提供更多收入保障，如延期收入中的福利部分如企业年金、社会保险等可以为客户提供一部分退休金，是退休生活的收入来源之一。[单选题]39.如果客户对家族里的其他财务比较独立的成员有财务负担，或者会接受其他家庭成员的财务支持，只要在未来的（）中体现出来即可。A)固定收支B)不固定收支C)家庭基本生活支出D)赡养支出答案:B解析:即使客户对家族里的其他财务比较独立的成员有财务负担，或者会接受其他家庭成员的财务支持，只要在未来的不固定收支中体现出来即可。这样的理财规划服务才有针对性和实操性，也能体现出对客户负责的态度。[单选题]40.在借贷金额方面，家庭债务管理力主()。A)量人为出B)量力而行C)保证较多的结余D)保证生活的品质答案:B解析:在借贷金额方面，家庭债务管理力主?量力而行?，?量力而行?的核心就是对未来的还贷能力以及借贷活动对家庭财务的影响的评估。[单选题]41.证券市场线的横轴是（）。A)标准差B)贝塔系数C)阿尔法系数D)方差答案:B解析:证券市场线的横轴是贝塔系数，只包括系统风险；它反映了这些资产与资产组合的期望收益与其所含的系统风险的关系，而不是全部风险的关系。[单选题]42.根据客户的年龄和风险承受能力，将一部分资产投资于风险型资产，另一部分资产以银行存款、国债等安全型资产持有，这在投资规划中称为（）。?A)资产配置B)证券选择C)基本面分析D)投资策略答案:A解析:在专业理财服务中，理财师在投资规划中最重要的工作是根据客户的需求，风险属性，以及相关投资方法，按不同的比例把客户的资产科学地配置在不同的资产类别中，其中包括股票、债券、不动产、现金等，即资产配置。[单选题]43.准备的退休基金在投资中应寻求()之间的平衡，选择合适的投资工具或投资组合。A)稳健性和收益性B)开放性和稳健性C)风险性和收益性D)多元性和稳健性答案:A解析:在进行退休规划时，应当在稳健和收益之间寻求平衡，制定科学合理的资产配置方案，选择合适的投资工具或投资组合。[单选题]44.李某取得稿酬10000元，业余时间为外单位讲课取得讲课费4000元，李某应缴纳个人所得税税额为()元。A)1760B)2240C)2040D)1920答案:A解析:对个人的稿酬所得，劳务报酬所得，特许权使用费所得，利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得，偶然所得和其他所得，按次计算征收个人所得税，适用20％的比例税率。对稿酬所得适用20％的比例税率，并按应纳税额减征30％。个人的稿酬所得，劳务报酬所得，特许权使用费：按次计算，对每次收入不超过4000元的，减除费用800元；4000元以上的，减除20％的费用，其余额为应纳税所得额。因此李某应缴纳个人所得税税额=10000X(1-20％)×20％×(1-30％)+(4000-800)×20％=1120+640=1760(元)。[单选题]45.客户关系维护或营销的基础是()。A)建立客户数据库B)培训直接频繁面对客户的员工C)经常回访D)拿出一定比例费用用于奖励忠诚顾客答案:A解析:A客户关系维护或营销需要关注下面几点：(1)必须建立客户数据库，这是基础中的基础。(2)直接频繁面对客户的员工，如银行的客户经理、理财顾问，是最直接、对客户影响最大的?品牌接触点?，必须经过严格专业培训和标准化管理，具备高素质及高服务水平。(3)最后公司愿意拿出一定比例的费用用于奖励忠诚顾客和改善与客户的关系，虽然相关支出会影响企业的成本和利润，但可以获得更高的回头率、更大的客户终身价值和良好的口碑（转介绍）。[单选题]46.2015年，孙先生在朋友的建议下，为自己和妻子赵女士购买8联合保险产品，该产品规定联合投保人中只要有一个人生存，年金就照常给付，直到全部被保险人死亡之后才停止。B联合保险产品又被称为（）。A)共同生存年金保险B)最后生存者年金保险C)共同死亡年金保险D)最后死亡者年金保险答案:B解析:最后生存者年金是指以两个或两个以上被保险人中至少还有一人生存为年金给付条件的年金保险。这种年金的给付将持续到最后一个被保险人死亡为止，且给付金额保持不变。[单选题]47.随着人口老龄化、就业方式多样化和城市化的发展，现行企业职工基本养老保险制度显现出一些与社会经济发展不相适应的问题。在充分调查研究和总结过去20年来养老保险改革经验的基础上，国务院2005年12月发布《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》。这次计发办法改革，采取()的方式来设计。A)?新人新制度、老人老办法、中人逐步过渡?B)?新人新制度、老人新办法、中人逐步过渡?C)?新人新制度、中人新办法、老人逐步过渡?D)?新人新制度、老人老办法、中人自主选择?答案:A解析:[单选题]48.投资组合的概念在20世纪50年代就已经被提出了，下列关于投资组合的说法中正确的是()。A)构建投资组合可以降低系统风险B)构建投资组合一定会减少系统风险C)投资组合里的资产越多越好D)在构建投资组合时要尽量选择不相关的资产才能尽量降低风险答案:D解析:AB两项，系统性风险是由那些影响整个投资市场的风险因素所引起的。这类风险影响所有投资资产变量的可能值，因此不能通过分散投资相互抵消或者削弱，因此又称为不可分散风险。C项，N个证券组合的风险的计算公式为：公式中：σ2p为资产组合P的方差；Pij表示相关系数。可见，风险与资产问的相关性有关，并非越多越好。[单选题]49.在理财规划中，客户的经济目标不包括（）?A)现金与债务管理；B)家庭财务保障；C)子女教育与养老投资规划；D)职业规划答案:A解析:客户的经济目标，如买房、买车、上学、退休养老等是很具体的，可以用金钱来衡量、实现的，是理财师要帮助客户明确和通过科学规划实现的。人生价值目标或精神追求是无法完全用金钱来衡量。[单选题]50.按照《个人外汇管理办法》的规定，下列关于经常项目个人外汇管理的说法中，错误的是()。A)经常项目下的个人外汇业务按照可兑换原则管理B)从事货物进出口的个人对外贸易经营者，在商务部门办理对外贸易经营权登记备案后，其贸易外汇资金的收支按照机构的外汇收支进行管理C)个人进行工商登记后，可以凭有关单证办理委托具有对外贸易经营权的企业代理进出口项下外汇资金收付、划转及结汇D)境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，单笔或当日累计汇出在规定金额以上的，应凭本人有效身份证件在银行办理答案:D解析:《个人外汇管理办法》第十二条规定，境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，单笔或当日累计汇出在规定金额以下的，凭本人有效身份证件在银行办理；单笔或当日累计汇出在规定金额以上的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料在银行办理。[单选题]51.在征税的过程中主要体现了税收的（）。A)强制性B)无偿性C)固定性D)公开性答案:A解析:税收的强制性主要体现在征税的过程中。[单选题]52.()是指保险人将其所承保的业务的一部分或全部，分给另一个或者几个保险人承担。A)原保险B)再保险C)共同保险D)重复保险答案:B解析:再保险(也称?分保?)是保险人将其所承保的风险和责任的一部分或全部，转移给其他保险人的一种保险。[单选题]53.当事人为了重复使用而预先拟订，并在订立合同时未与对方协商的条款是（）。A)无效条款B)附加条款C)免责条款D)格式条款答案:D解析:格式条款是当事人为了重复使用而预先拟订，并在订立合同时未与对方协商的条款。[单选题]54.综合理财服务中，客户和商业银行之间是（）关系。A)法定代理B)委托代理C)信托D)借贷答案:B解析:综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。因而在综合理财服务中，客户和商业银行之间建立的是委托和代理关系。[单选题]55.家庭收支管理以()作为管理对象。A)资产负债B)流动负债C)现金流D)自有结余答案:C解析:家庭收支管理是以现金流作为管理对象，运用财务管理的思想与方法，围绕家庭收入活动、支出活动与理财活动而建立的管理体系。[单选题]56.高先生每个月末节省出500元人民币，参加一个固定收益计划，该计划期限10年，固定收益率6％，当该计划结束时，高先生的账户余额为()元。A)78880B)81940C)86680D)79085答案:D解析:年金A=500X12=6000(元)，固定利率i=6％，期限n=10，则到期账户余额为：6000X[(1+6％)+(1+6％)2+…+(1+6％)10]=79085(元)。[单选题]57.商业银行销售风险评级为（）以上理财产品时，除非与客户书面约定，否则应当在商业银行网点进行。A)二级(含)B)三级(含)C)一级(含)D)四级(含)答案:D解析:《商业银行理财产品销售管理办法》第42条规定，商业银行销售风险评级为四级(含)以上理财产品时，除非与客户书面约定，否则应当在商业银行网点进行。[单选题]58.以下关于城市维护建设税及教育费附加税率的说法错误的是（）A)纳税人所在地区为市区的：7%B)纳税人所在地为县城、镇的：5%C)纳税人所在地为县城、镇的：7%D)纳税人所在在不在市区。县城或者镇的：1%答案:C解析:纳税人所在地为县城、镇的：5%[单选题]59.A购买了一套72平米的房子，假设房屋原价值为48万元，合理费用4．8万元，购房2年内以64万元出售给B，那么B购买房屋所需交纳的契税为()A)9600元B)9300元C)9900元D)9920元答案:A解析:契税=成交额X1．5%=640000X1．5%=9600契税：成交价或评估价（高者）×1.5%（商用用房或大于144平米的税率为3%）[单选题]60.（）是指个人按国家有关规定在指定银行开户、存入规定数额资金、用于教育目的的专项储蓄，是一种专门为学生支付非义务教育所需教育金的专项储蓄。A)银行储蓄B)教育储蓄C)教育保险D)教育金信托答案:B解析:教育储蓄是指个人按国家有关规定在指定银行开户、存入规定数额资金、用于教育目的的专项储蓄，是一种专门为学生支付非义务教育所需教育金的专项储蓄。[单选题]61.根据F·莫迪利安尼等的家庭生命周期理论，不适合处于家庭成长期的投资人的理财策略是（）。A)保持资产的流动性，投资部分期货型基金B)适当投资债券型基金C)拒绝合理使用银行信贷工具D)适当投资股票等高成长性产品答案:C解析:根据F·莫迪利安尼等的家庭生命周期理论，在家庭成长期，子女教育金需求增加，购房、购车贷款仍保持较高需求，成员收入稳定，家庭风险承受能力进一步提升。因此，该阶段建议依旧保持资产流动性，并适当增加固定收益类资产，如债券基金、浮动收益类理财产品。[单选题]62.转继承的客体是（）。A)继承人B)被继承人C)遗产所有权D)继承权答案:C解析:转继承所转移的不是继承权，而是遗产所有权，因此，应将转继承人应继承的遗产份额视为其同配偶的共同财产，转继承的客体，即转继承人承受的是被转继承人应取得的遗产份额，但不是被转继承人应取得的全部遗产份额。?第2部分：多项选择题，共30题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]63.出现下列（）情形之一的，法定代理或者指定代理终止。A)代理人丧失民事行为能力B)由其他原因引起的被代理人和代理人之间的监护关系消灭C)被代理人或者代理人死亡D)指定代理的人民法院或者指定单位取消指定E)被代理人取得或者恢复民事行为能力答案:ABCDE解析:根据《民法通则》，有下列情形之一的，法定代理或者指定代理终止：①被代理人取得或者恢复民事行为能力；②被代理人或者代理人死亡；③代理人丧失民事行为能力；④指定代理的人民法院或者指定单位取消指定；⑤由其他原因引起的被代理人和代理人之间的监护关系消灭。[多选题]64.以下关于货币市场特征的表述，正确的有()。A)低收益B)交易量大C)低风险D)高风险E)收入免税答案:ABC解析:货币市场的特征：①低风险、低收益;②期限短、流动性高;③交易量大。[多选题]65.货币型理财产品的主要投资对象有（）。A)国债B)AAA级企业债C)中央银行票据D)债券回购E)房地产答案:ABCD解析:货币型理财产品主要投资于信用级别较高、流动性较好的金融工具，包括国债、金融债、中央银行票据、债券回购，高信用级别的企业债、公司债、短期融资券，以及法律法规允许投资的其他金融工具。[多选题]66.提供个人理财服务的机构包括（）。A)信托公司B)保险公司C)商业银行D)基金公司E)证券公司答案:ABCDE解析:除银行外，证券公司、基金公司、信托公司、保险公司以及一些独立的投资理财公司等其他金融机构为个人客户提供理财服务。[多选题]67.商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备的基本条件有（）。A)具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系B)信誉良好，近一年内未发生损害客户利益的重大事件C)具备良好的个人理财业务产品创新能力D)具有相应的风险管理体系和内部控制制度E)有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员答案:ADE解析:根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第48条的规定，商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备以下条件：①具有相应的风险管理体系和内部控制制度；②有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员；③具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系；④信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件；⑤中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。[多选题]68.保证勤勉尽职和专业胜任的有效方法有（）。A)工作标准化B)工作流程化C)计划好工作D)工作多样化E)养成良好的工作习惯答案:ABCE解析:勤勉尽职原则要求理财师在开展理财业务过程中，要勤恳周到、及时有效地完成工作。保证勤勉尽职和专业胜任的有效方法就是把工作标准化、流程化，计划好工作，养成良好的工作习惯。[多选题]69.下列属于财产保险合同的有（）。A)意外保险合同B)信用保险合同C)责任保险合同D)健康保险合同E)保证保险合同答案:BCE解析:按照保险标的的不同，保险合同可以分为财产保险合同和人身保险合同。前者是以财产及其有关利益为保险标的的保险合同，可分为财产损失保险合同、责任保险合同、信用保险合同、保证保险合同等；后者是以人的寿命和身体为保险标的的保险合同，可分为人寿保险合同、意外伤害保险合同和健康保险合同等。[多选题]70.与在国内读书相比，出国留学的费用庞大。下列属于出国留学的费用的有()。A)考试费用B)签证费用C)学费和生活费D)留学中介费E)成行费用答案:ABCDE解析:与在国内求学相比，出国留学需要考虑的开支项目更多、费用更加庞大。这些费用包括：①出国留学预备费用，包括考试费用、第三方费用(语言补习费、留学中介费等)、其他费用(办理护照、签证费用等)；②成行费用；③求学阶段所需开支等。[多选题]71.家庭支出包括()。A)按揭贷款还款B)家庭日常生活支出C)理财支出D)专项支出E)罚款答案:ABCDE解析:家庭支出主要分为三大类，包括家庭生活支出、理财支出和其他支出。其中，家庭生活支出包括家庭日常生活支出和专项支出两个部分。按揭贷款还款属于专项支出；罚款属于其他支出。[多选题]72.私募基金的组织形式有公司制、信托制和有限合伙制；下列关于其说法正确的有（）。A)出资形式均为货币B)有限舍伙制对投资门槛无特别要求C)公司制私募基金的管理人员由股东决定D)合伙企业不征税，公司制双重征税E)有限合伙制中，普通合伙人以认缴出资额为限承担有限责任答案:ACD解析:选项B，公司制对投资门槛无特别要求，有限合伙制对投资门槛无强制要求，但如申报备案，则单个投资者不低于100万元；选项E，在有限合伙制中，普通合伙人承担无限责任，有限合伙人以其认缴的出资额为限承担有限责任。[多选题]73.客户可以根据自身教育规划需求选择投资基金的（）。A)品种B)数量C)金额D)时间E)价格答案:ACD解析:客户可以根据自身教育规划需求选择投资基金的品种、金额和时间。[多选题]74.个人客户体现在理财规划建议书中的理财目标主要包括（）。A)个人财富的增加，生活期望的满足B)退休和身后财产的积累C)个人财务的安全D)消费支出的合理E)为社会做贡献答案:ABCD解析:[多选题]75.适合教育金信托的客户包括（）A)有大额整笔资金的家庭B)离异家庭C)有子女家庭D)高资产或高收入人群E)高支出的家庭答案:ABD解析:教育金信托，比较适合如下几类客户：1）有大额整笔资金的家庭，设立一个子女教育金信托，由境外受托人来管理这份财产，投资者可以与受托人谈妥预期收益率与投资范围，并指定子女为受益人。2）离异家庭，原夫妻双方可以找一个独立的受托人，以子女为受益人成立一个子女教育基金，将离婚前的共同财产交予受托人保管打理以保障子女的养育与教育费用。3）高资产或高收入人群，可以找适当的专业受托人，针对不同的理财目标设立各自的信托，并根据不同的达成期限与弹性目标，确认不同信托账户可承受的风险与预期报酬率。其中最重要的就是退休养老金信托与教育金信托。[多选题]76.风险管理效益的大小，取决于是否能以最小成本取得最大安全保障，同时在实务中还要考虑风险管理和整体目标是否一致，是否具有()。A)可行性B)可操作性C)有效性D)普遍性E)简便性答案:ABC解析:风险管理效益的大小，取决于是否能以最小成本取得最大安全保障，同时在实务中还要考虑风险管理和整体目标是否一致，是否具有可行性，即可操作性和有效性。[多选题]77.理财规划书的开场白包括()。A)一封给客户的信B)封面C)摘要D)目录E)客户基本信息答案:ABCD解析:A,B,C,D一份专业理财规划书的开场白内容包括：(1)一封给客户的信，向客户表示感谢以及一些和理财规划书相关的注意事项。(2)理财规划书的封面。(3)理财规划书的摘要。(4)目录。[多选题]78.理财师在做退休相关规划时应注意的原则是（）。A)尽早性B)谨慎性C)平衡性D)合规性E)适当性答案:ABC解析:退休规划的原则：（一）尽早性原则（二）谨慎性原则（三）平衡原则则[多选题]79.下列有关货币的时间价值的说法中，正确的有（）。A)货币的时间价值认为等量资金在不同时点上的价值量不等B)货币的时间价值是指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值C)不同时间单位的货币收入在不换算到相同时间单位的情况下，其经济价值也具有可比性D)货币的时间价值也被称为资金的时间价值E)货币随时间的增长过程与利息的增值过程在数学上相似，因此，在换算时广泛使用复利的方法进行折算答案:ABDE解析:不同时间单位货币的价值不相等，所以，不同时点上的货币收支不宜直接比较，必须将它们换算到相同的时点上，才能进行大小的比较和有关计算，C选项错误，其他四项均正确。[多选题]80.在理财师与客户面谈沟通时，需要注意的问题有（）。A)历史等方面有所准备B)在面谈中理财师言谈举止应符合相关商务和服务礼仪标准要求，突出专业形象和真诚、亲切、自然C)理财师应该掌握一些关键的沟通技巧，并能在接触中熟练自然地加以运用D)在会面后理财师可以向客户电话或邮件致谢E)在会面后理财师要针对面谈中客户提出、有待解答、解决的问题及时向客户回复答案:ABCDE解析:在面对面接触中，理财师的仪表、肢体和沟通言辞对沟通效果和了解、收集客户信息至关重要：①见面前的准备工作，包括面谈的主要内容或目的、客户的基本情况和以往接触历史等；②在面谈中理财师言谈举止应符合相关商务和服务礼仪标准要求，突出专业形象和真诚、亲切、自然；③掌握一些关键的沟通技巧，并能在接触中熟练自然地加以运用；④做好会面后的后续跟踪工作，譬如电话或邮件致谢，关怀、询问面谈中客户提及的事情或问题，还有面谈中客户提出、有待解答、解决的问题，要及时给予客户回复。[多选题]81.一般来说，古玩投资的特点主要有（）。A)需要鉴别能力B)价值一般较高C)流动性高D)交易成本高E)流动性低答案:ABDE解析:古玩投资的特点包括：①交易成本高、流动性低；②投资古玩要有鉴别能力；③价值一般较高，投资者要具有相当的经济实力。[多选题]82.金融衍生理财产品包括()产品。A)金融期货B)金融期权C)财产保险D)人身保险E)结构化金融衍生产品答案:ABCDE解析:金融衍生理财产品是与金融衍生品相挂钩的理财产品，金融衍生品是在基础金融工具的基础上派生而来的金融工具。期权、期货、互换和掉期都属于金融衍生品，结构性金融衍生产品是通过金融工程技术将固定收益产品与金融衍生品相结合而形成的，因此五个选项全部正确。。[多选题]83.教育资金的来源包括客户自身拥有的资产收入、政府或民间的资助，还包括（）。A)商业助学贷款B)国家助学金贷款C)教育金信托D)学校学生贷款E)教育储蓄答案:ABD解析:教育资金的来源除了客户自身拥有的资产收入和政府或民间机构的资助外，还包括政府为家庭贫困的学生提供的专门的低息贷款。教育贷款是教育费用重要的筹资渠道，我国的教育贷款政策主要包括三种贷款形式：一是学校学生贷款，即高校利用国家财政资金对学生办理的无息贷款；二是国家助学贷款；三是一般性商业助学贷款。[多选题]84.下列关于合伙企业和合伙人的表述，正确的有（）。A)合伙企业包括普通合伙企业和有限合伙企业B)普通合伙企业由普通合伙人组成C)有限合伙企业由普通合伙人和有限合伙人组成D)普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任E)有限合伙人以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任答案:ABCDE解析:根据《合伙企业法》第2条的规定，本法所称合伙企业，是指自然人、法人和其他组织依照本法在中国境内设立的普通合伙企业和有限合伙企业。普通合伙企业由普通合伙人组成，合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任。本法对普通合伙人承担责任的形式有特别规定的，从其规定。有限合伙企业由普通合伙人和有限合伙人组成，普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任，有限合伙人以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任。[多选题]85.利用优惠政策筹划的方法主要包括()。A)直接利用筹划法B)地点流动筹划法C)创造条件筹划法D)税制可利用的优惠因素E)间接利用筹划法答案:ABCD解析:A,B,C,D利用优惠政策筹划的方法主要包括：直接利用筹划法、地点流动筹划法、创造条件筹划法、税制可利用的优惠因素四个方面。[多选题]86.我国现行税法主要有哪些类型（）A)税收的基本制度B)法律实施条例或实施细则C)税收的非基本制度D)对税收行政法规具体规定所做的解释E)国务院所属部门发布的，经国务院批准的规范性文件，视同国务院文件答案:ABCDE解析:我国现行税法绝大部分都是国务院制定的行政法规和规范性文件。归纳起来，有以下五种类型：①税收的基本制度。根据《中华人民共和国立法法》第九条规定，税收基本制度尚未制定法律的，全国人民代表大会及其常务委员会有权授权国务院制定行政法规。②法律实施条例或实施细则。③税收的非基本制度。国务院根据实际工作需要制定的规范性文件，包括国务院或者国务院办公厅发布的通知、决定等。④对税收行政法规具体规定所做的解释。比如2004年2月国务院办公厅对《(中华人民共和国城市维护建设税暂行条例)第五条解释的复函》。⑤国务院所属部门发布的，经国务院批准的规范性文件，视同国务院文件。比如2006年3月财政部、国家税务总局经国务院批准发布的《关于调整和完善消费税政策的通知》。[多选题]87.我国发展家族信托的困境有（）。A)相关法律的缺失B)家族信托理念淡漠C)缺乏发展动机D)发展较晚E)需求不足答案:ABC解析:目前，国内各家银行及金融机构都意识到高端客户对于开展家族信托有较为迫切的需求，并以各种方式将触角延伸到该业务中来。我国发展家族信托的困境：①相关法律及登记制度的缺失；②家族信托理念淡漠；③缺乏发展动机。[多选题]88.国内外理财师的管理基本都执行?4E?认证标准，?4E?是指()。A)教育B)考试C)工作经验D)尽职高效E)职业道德答案:ABCE解析:国内外各类专业理财证书基本都执行?4E?认证标准，?4E?由教育、考试、工作经验和职业道德四部分组成。[多选题]89.自用性资产的主要特征包括()。A)增值性