初级经济师考试金融专业务实(习题卷12)

试卷科目：初级经济师考试金融专业务实初级经济师考试金融专业务实(习题卷12)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初级经济师考试金融专业务实第1部分：单项选择题，共73题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.王某是国内某知名银行的风险管控部主任，目前正在对本银行的风险进行管理，那么他最后的程序是()。A)金融风险管理方案的实施和评价B)形成风险报告C)风险管理的评估D)风险确认和审计答案:D解析:金融风险管理的一般程序分为六个阶段：(1)金融风险的度量。(2)风险管理对策的选择和实施方案的设计。(3)金融风险管理方案的实施和评价。(4)风险报告。(5)风险管理的评估。(6)风险确认和审计。故风险管理程序的最后一个阶段是风险确认和审计，故选D。[单选题]2.共用题干设A为我国某外汇指定银行，B和C为在A银行开户的我国两家公司，D为法国某银行，E为日本某银行。A银行在2011年的经营中发生下列业务事项：上述跟单托收单据的付款人是B公司，该公司按规定向银行做成了承兑交单手续，汇票到期日，B公司用人民币向A银行买汇并由A银行汇款给出口方。若付款日A银行的挂牌汇率为FFIOO=RMB￥164.23001164.8900，则A银行卖出此笔外汇应收入的人民币()元。A)492690B)493680C)493990D)494670答案:D解析:在见票后50天承兑交单(D/Aat50daysaftersight)条件下，当代收行或提示行向进口人提示汇票和单据，若单据合格，进口人对汇票加以承兑时，银行即凭进口人的承兑向进口人交付单据。等汇票到期，进口人再向代收行付款。本题中，首次提示日是3月13日，汇票承兑日即是见票日（首次提示日）。买方在承兑后即可得到单据，根据?算尾不算头?的惯例，从3月14日起算，见票后50天付款的汇票付款日期应为5月2日。A银行卖出此笔外汇应收金额=164.8900*30/100=49.4670（万元），即494670元。应偿还年利息=9000*7.2%=648（万日元）；根据A银行挂牌汇率，C公司按当日日元牌价的卖价购买648万日元，应支付人民币=6480000*7.7040/100=499219.20（元）。贸易收支又称有形贸易收支，包含进口和出口贸易收支；劳务收支又称无形贸易收支，其内容有运输、保险、通讯、旅游等各种服务的收入和支出。日元汇率下跌，相应的以人民币偿还贷款利息时也会有所降低。[单选题]3.()是指依法对一国的金融体系实施监督与管理的政府金融机构，是金融体系监督和管理的主体。A)金融监管机构B)商业银行C)金融资产管理公司D)银监会答案:A解析:本题考查金融监管机构。金融监管机构是指依法对一国的金融体系实施监督与管理的政府金融机构，是金融体系监督和管理的主体。[单选题]4.短期融资券是约定在()内还本付息的债务融资工具。A)6个月B)9个月C)12个月D)24个月答案:C解析:短期融资券是约定在1年内还本付息的债务融资工具。[单选题]5.对股东不加以特别的限制而享有平等权利，并随公司利润大小而取得相应收益的股票称为()。A)普通股B)优先股C)上市股D)社会公众股答案:A解析:选项B，优先股，是股份公司发行的在分配公司收益和剩余财产时比普通股具有优先权的股票;选项C，上市股票，是指在证券交易所取得上市资格，允许挂牌交易的股票;选项D，社会公众股，是指社会公众以其合法财产向股份公司投资所形成的股票。[单选题]6.一般而言，在我国金融体系中处于核心地位的是()。A)政策性银行B)商业银行C)中央银行D)贴现银行答案:C解析:目前，我国金融体系的典型特征是：以中央银行为整个社会金融运行的核心，以商业银行为金融运行主体、各种非银行类金融机构为辅助，不同类型的金融机构分别经营各自范围的金融业务，归属不同监管部门监管。[单选题]7.商业银行是以____为目标，以________为对象的，综合性、多功能的金融企业。()A)国民经济平稳运行；社会筹资B)利润最大化；经营金融资产和金融负债C)国家经济宏观适度调控；经营金融资产D)盈利；经营金融负债答案:B解析:商业银行亦称存款货币银行，是以经营金融资产和金融负债为最主要对象，并提供相关的金融服务以获取利润为目标的货币资金经营企业。[单选题]8.该储户全部提取活期储蓄存款30000元时，银行应付利息为()元。A)15.6B)67.5C)90.0D)270.0答案:B解析:应计利息=计息积数和×日利率=900000×(2.25‰÷30)=67.5，注意要使用提取日(清户日)挂牌公告的活期储蓄存款月利率。[单选题]9.如果其他情况不变，中央银行在公开市场上，抛售了大量的有价证券，货币供应量将()。A)增加B)不变C)上下波动D)减少答案:D解析:中央银行在公开市场上抛售有价证券，会导致商业银行和其他存款机构的超额准备金减少，进而银行客户取得信贷变得困难，货币供应量减少，供应能力下降;反之，中央银行回购有价证券，货币供应量将增加。[单选题]10.通货膨胀的原因是（）。A)货币供应量超过客观需要量B)货币贬值和物价上涨C)经济停滞D)流通不畅答案:A解析:货币供应量超过客观需要量是通货膨胀的原因，物价上涨是通货膨胀的表现形式。[单选题]11.投资基金以发行受益凭证的方式募集资金，由()进行营运。A)专业经理人B)专业托管人C)专业监管者D)专业持有人答案:A解析:投资基金由若干法人发起设立，以发行基金受益凭证方式募集资金后，设立基金管理公司(专业经理人)进行运营。[单选题]12.决定利息率的基本因素是()。A)贷款利率B)存款利率C)社会平均利润率D)浮动利率答案:C解析:利息是利润的一部分，社会平均利润率是决定利率的基本因素。[单选题]13.人们有明显感觉，不愿保存货币，抢购商品寻找其保值措施的通货膨胀程度为()。A)开放型通货膨胀B)爬行式通货膨胀C)预期型通货膨胀D)跑马式通货膨胀答案:D解析:通货膨胀按其程度可划分为爬行式通货膨胀、跑马式通货膨胀以及恶性通货膨胀，题中所描述的应为跑马式通货膨胀。[单选题]14.证券竞价交易按照（）原则撮合成交。A)价格优先、时间优先B)时间优先、价格优先C)时间优先、客户优先D)客户优先、时间优先答案:A解析:本题考查证券交易程序。证券竞价交易按价格优先、时间优先的原则撮合成交。[单选题]15.金融企业内部控制及公司治理机制的失效，从而可能冈为失误、欺诈、未能及时作出反应而导致金融企业财务损失的风险属于()。A)信用风险B)利率风险C)流动性风险D)操作风险答案:D解析:本题目考察操作风险知识点。操作风险主要源于银行业务操作，操作风险大多是银行可控范围内的内风险。对于信用风险和市场风险来说，存在风险与收益的一一对应关系，但这种关系并不一定适用于操作风险，操作风险损失在大多数情况下与收益的产生没有必然联系。操作风险包括许多不同的种类，如信息技术风险、欺诈风险等，使其成为很难界定的残值风险，许多新的风险还会不断归并其中。金融企业内部控制及公司治理机制的失效，从而可能因为失误、欺诈、未能及时作出反应而导致金融企业财务损失的风险属于操作风险。[单选题]16.在整个信用体系中占据核心地位，发挥主导作用的是()。A)银行信用B)商业信用C)国家信用D)租赁信用答案:A解析:本题考查现代信用的主要形式知识点。银行信用是指银行及其他金融机构以货币形式，通过存款、贷款等业务提供的信用。商业信用是指工商企业之间买卖商品时，以延期付款或预付货款的形式提供的信用。国家信用是指以国家及其附属机构为债务人或债权人而形成的一种信用形式。租赁信用是通过出租固定资产而收取租金的一种信用形式。银行信用在整个信用体系中占据核心地位，发挥主导作用。[单选题]17.在国际资本流动中，目的在于获利，而不追求企业的控制权的投资形式通常是（）。A)直接投资B)国际贷款C)国际借贷D)证券投资答案:D解析:本题目考察直接投资知识点。直接投资是指资本的输出国公民或其他主体取得在其他国家经济活动的管理控制权。国际贷款是指一国政府、国际金融机构或国际银行对非居民（包括外国政府、银行、企业等)所发放的中长期贷款。证券投资又称间接投资，投资目的在于获利，而不追求企业的控制权。是指投资者在国际资本市场上购买外币有价证券的投资方式，其投资对象主要是国际金融资产和国际金融衍生工具。[单选题]18.借贷资本是从()中独立出来的闲置资本。A)经济资本B)产业资本C)物质资本D)职能资本答案:B解析:本题考查信用的发展。借贷资本是从产业资本中独立出来的闲置资本。[单选题]19.中央银行存款业务不包括（）。A)存款准备金业务B)财政性存款业务C)特种存款业务D)一般存款业务答案:D解析:中央银行存款业务包括存款准备金业务、财政性存款业务和特种存款业务。[单选题]20.?巴塞尔协议Ⅲ?对系统重要性银行提出的附加资本要求最低比例为()。A)0.5%B)1%C)4%D)4.5%答案:B解析:?巴塞尔协议Ⅲ?对系统重要性银行提出l%-3.5%的附加资本要求，来降低?大而不能倒?带来的道德风险。[单选题]21.关于单位活期存款的说法，错误的是()。A)商业银行运用单位活期存款一般以安排短期项目为主B)存款支取方式要分账户而论C)单位开立活期存款账户不需在开户银行预留印鉴D)单位开立活期存款账户需在开户银行预留印鉴答案:C解析:单位开立活期存款账户需在开户银行预留印鉴。故C项说法错误[单选题]22.()科目主要是反映商业银行各项资产和负债双重性的科目。A)资产类B)负债类C)所有者权益类D)资产负债共同类答案:D解析:本题考查商业银行会计核算的方法。资产负债共同类科目主要是反映商业银行各项资产和负债双重性的科目。[单选题]23.XX公司与境外一客户发生进口业务，前往甲银行办理资金结算，该公司向甲银行提交一笔资金，并指示该银行将该笔资金支付给境外方客户，甲银行在收取了一定费用之后接受了该项业务。XX公司与境外一客户发生进口业务，前往甲银行办理资金结算，该公司向甲银行提交一笔资金，并指示该银行将该笔资金支付给境外方客户，甲银行在收取了一定费用之后接受了该项业务。该案例所采用的结算方式为（）。A)托收B)汇票C)信用证D)汇款答案:A解析:国际结算托收是债权人为向境外债务人收取销售货款或劳务价款，开具汇票委托债权人所在地的银行向债务人收款的结算方式。[单选题]24.目前世界上绝大多数国家都采用的汇率标价方法是()。A)美元标价法B)直接标价法C)欧元标价法D)间接标价法答案:B解析:本题考查汇率的标价法。目前世界上绝大多数国家都采用直接标价法。[单选题]25.既开展政策性金融业务，又开展商业性金融业务的金融机构是()。A)政策性银行B)开发性金融机构C)证券经营机构D)信用合作社答案:B解析:本题考查开发性金融机构。开发性金融机构是既开展政策性金融业务，又开展商业性金融业务的金融机构。[单选题]26.在某银行计息余额表中，某工厂活期存款2月末的累计应计息积数为600000，同年3月1日至3月20日的应计息积数为80000。假设3月20日单位活期存款率为3‰。该工厂?本季计息积数?为()。A)80000B)520000C)600000D)680000答案:D解析:600000+80000=680000[单选题]27.存款总量与存款成本的关系表现为四种情况，其中属于经营中最好的情况的是()。A)总量增加、成本增加B)总量增加、成本不变C)总量减少、成本增加D)总量不变、成本增加答案:B解析:本题目考察影响存款总量变动的因素知识点总量增加、成本下降和总量增加、成本不变都属于经营中最好的情况，总量增加、成本上升属于正常情况，而总量不变、成本增加的情况则需要控制并进一步分析原因。[单选题]28.我国的上海银行间同业拆放利率（Shibor）是由信用等级较高的银行组成报价行确定的一个算术平均利率，其确定依据是报价行（）。A)报出的回购协议利率B)持有的国库收益率C)报出的人民币同业拆出利率D)报出的外币存款利率答案:C解析:本题考查同业拆借利率。2007年1月4日，上海银行间同业拆放利率(简称Shibor)开始正式运行，Shibor是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率，是单利、无担保、批发性利率。[单选题]29.在待销售商品价格总额不变的条件下，货币的客观需要量与货币流通速度成()。A)正比B)反比C)不相关D)先正比后反比答案:B解析:本题考查马克思的货币需求理论。同一单位货币充当商品交换媒介的次数越多，实现的价格总额越高，货币流通的次数就越多。在待销售商品价格总额不变的条件下，货币的客观需要量与货币流通速度成反比。[单选题]30.某A.进出口公司向美国出口一批钢材，由买方国内S行开立不可撤销的信用证，金额为5亿美元。信用证通过一家国际性银行F银行通知，同时由F行加以保兑。根据以上资料，回答下列问题：在该项业务中，当A.公司提交了合格的单据后，负有第一付款责任的是()。A)开证行B)议付行C)保兑行D)偿付行答案:A解析:本题目考察国际信用证结算知识点。信用证的特点是：(1)信用证是一种银行信用，开证行承担第一性付款义务。(2)信用证是一种自足文件。信用证的开立以贸易合同为基础，但一经开出并被受益人接受,便成为独立于贸易合同以外的独立契约,不受贸易合同的约束。(3)信用证是一种纯粹的单据业务。在信用证方式下，实行的是?单据严格符合的原则?，即要求?单证一致??单单一致?。故，A选项正确，国际信用证结算中，在受益人提交合格的单据后，负有第一付款责任的是开证行。[单选题]31.根据我国金融业分业经营与分业管理的要求，投资基金管理公司经营活动及行为由（）负责监督管理。A)中国人民银行B)银保监会C)证监会D)银行业协会答案:C解析:本题考查中国证券监督管理委员会。根据我国金融业分业经营与分业管理的要求，投资基金管理公司经营活动及行为由证监会负责监督管理。[单选题]32.其他情况不变，中央银行提高商业银行的再贴现率，货币供应量将()。A)增加B)减少C)不变D)不定答案:B解析:本题目考察再贴现知识点。再贴现有调节借款成本的效果，中央银行通过调节再贴现利率，可以影响商业银行的融资成本,进而逐渐影响基础货币投放、货币供应和其他经济变量。再贴现政策有调节货币供应总量和构成的灵活性与微调性。再贴现利率一般略低于对商业银行再贷款的利率。其他情况不变，中央银行提高商业银行的再贴现率，商业银行存放在其在中央银行的存款准备金账户中的钱变多，因此其可借贷资金减少，货币供应量将减少。[单选题]33.（）指商业银行为吸收存款而支付的所有费用。A)可用资金成本B)营业成本C)资金成本D)利息成本答案:C解析:本题考查存款成本的管理。资金成本指商业银行为吸收存款而支付的所有费用，即利息成本与营业成本之和。[单选题]34.A进出口公司向美国出口一批钢材，由买方国内S行开立不可撤销的信用证，金额为5亿美元。信用证通过一家国际性银行F行通知，同时由F行加以保兑。F行作为通知行，是受（）的委托，将信用证转交给出口方的银行。A)申请人B)议付行C)保兑行D)开证行答案:D解析:F行作为通知行，是受开证行的委托，将信用证转交给出口方的银行。[单选题]35.（）是指商业银行某一时点可直接用于贷款和投资的资金。A)可贷头寸B)基础头寸C)可用头寸D)储备头寸答案:A解析:可贷头寸是指商业银行某一时点可直接用于贷款和投资的资金，形成商业银行盈利性资产的主要来源。[单选题]36.金融企业所需资本的数量不会受()因素的综合影响。A)经济环境B)金融企业的信誉高低C)居民收入D)法律制度答案:C解析:影响资本需要量的因素包括：①经济环境因素。经济环境对金融业的业务经营活动具有直接的影响，进而影响其对资本的需要量。②信誉因素。资本数量的多少是决定金融企业信誉高低的重要因素；反过来，其信誉一旦形成又必然影响资本的持有数量。③经营因素。一家金融企业的经营规模、资产的质量和负债结构对其资本持有量有很大的影响。④法律制度因素。有关法律制度会直接或间接影响金融企业资本的需要量。[单选题]37.按()不同进行划分，可将金融市场分为货币市场和资本市场。A)金融交易的性质B)金融商品的融资期限C)金融交易的场所D)金融交易的交割时间答案:B解析:按金融商品的融资期限不同进行划分，可将金融市场分为货币市场和资本市场。[单选题]38.业务库存现金可用量的匡算不取决于()。A)上日末营业终了时库存现金余额B)现金库存限额C)营业日初现金可用量D)自留准备金比率答案:D解析:库存现金实际可用量的计算公式为：营业日初现金可用量=上日末营业终了时库存现金金额-现金库存限额。若按上式所计算的结果为正值，表示现金可用；若为负值，表示库存现金不足，需要设法补足。[单选题]39.我国采用()的汇率作为基础汇率。A)人民币对美元B)美元对人民币C)人民币对欧元D)欧元对人民币答案:A解析:基础汇率是一国所制定的本国货币与最主要国际金融市场货币之间的汇率，我国采用的是人民币对美元的汇率作为基础汇率。[单选题]40.央行票据通过()发行A)深圳证交所B)上海证交所C)全国银行间债券市场D)全国银行间同业拆借市场答案:C解析:央行票据即中央银行票据是中央银行因为调节商业银行超额准备金额向商业新航发行的短期债务凭证其实质是中央银行证劵中央票据的的发行通过全国银行间债券场实现[单选题]41.某投资者以800元的价格买进一张面值为1000元、票面利率为5%的5年期债券，则当期收益率为()。A)6.25%B)1.25%C)31.25%D)5%答案:A解析:根据当期收益率的计算公式，可得：该投资者的当期收益率=(债券面额*票面收益率)/债券市场价格*100%=(1000*5%)/800*100%=6.25%。[单选题]42.（）是货币流通的总闸门和调节器。A)国家财政收支B)银行信贷C)地方财政收支D)非银行金融机构信贷收支答案:B解析:银行信贷是货币流通的总闸门和调节器。[单选题]43.下列说法中错误的是（）。A)商业银行的流动性覆盖率应当不低于l00％B)商业银行的净稳定资金比例应当不低于100％C)商业银行的存贷比应当不高于75％D)商业银行的流动性比例应当不低于75％答案:D解析:商业银行的流动性比例应当不低于25％。[单选题]44.下列不属于商业银行总资本的是（）。A)核心一级资本B)其他一级资本C)二级资本D)附属资本答案:D解析:本题考查商业银行偿付能力指标的计算与分析。商业银行总资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本。[单选题]45.信用是以偿还和付息为条件的()单方面运动。A)使用价值B)价格C)货币D)价值答案:D解析:信用是一种借贷行为，是以偿还和付息为条件的价值单方面运动。在信用活动中，商品或货币的所有者，把商品或货币暂时转让给别人使用，借贷双方约定期限，按期归还，并由借者支付给贷者一定的利息。[单选题]46.下列关于马克思的货币需求理论的说法中，不正确的是()。A)流通中货币不仅要发挥流通手段职能，也要发挥支付手段职能B)以赊销方式出售的商品，构成当时的货币需要量C)到期应偿还的债务，构成了本期货币需要量D)有些商品交易形成的债权、债务额可以相互抵消，不构成货币需要量答案:B解析:本题考查马克思的货币需求理论。以赊销方式出售的商品，不构成当时的货币需要量。[单选题]47.商业银行对外借入负债相对于吸收存款被称为()。A)被动存款B)主动存款C)被动型负债D)主动型负债答案:D解析:本题目考察商业银行存款的种类知识点商业银行存款负债的主动权掌握在存款人手中,商业银行无法影响存款期限与金额，因而被称作被动型负债。随着存款市场竞争日趋激烈和金融创新的深化,存款业务也不断推出新的更具主动性的品种，如商业银行发行的大额可转让定期存单，是较为典型的变被动为主动吸收存款的业务。故，D选项正确，吸收存款是被动型负债，商业银行对外借入负债是主动型负债。[单选题]48.最初，人们将金银铸造成为铸币，投入流通，充当()。A)一般等价物B)金属货币C)金属铸币D)媒介答案:D解析:最初，人们将金银铸造成为铸币，投入流通，充当媒介。后来，国家以政治强权铸造和推行贵金属货币，由此，产生了具有一定重量和成色以及形态的金属货币，称金属铸币。[单选题]49.通货膨胀按照（）可分为开放型通货膨胀和抑制型通货膨胀。A)产生的原因B)表现状态C)通货膨胀的程度D)西方通货膨胀成因说答案:B解析:本题考查通货膨胀。按照通货膨胀的表现状态，通货膨胀可分为开放型通货膨胀和抑制型通货膨胀。[单选题]50.下列关于企业短期融资券的说法中，错误的是()。A)企业发行短期融资券应在中国银行间市场交易商协会注册，在中央国债登记结算有限责任公司登记、托管、结算B)企业发行短期融资券应由在中国境内注册且具备债券评级资质的评级机构进行信用评级C)短期融资券的发行利率、发行价格和所涉费率不以市场化方式确定D)为了控制风险，企业发行短期融资券时实行余额管理，短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的40%答案:C解析:短期融资券的发行利率、发行价格和所涉及的费率以市场化方式确定，投资者应自行判断和承担投资风险。故C项说法错误[单选题]51.下列关于可用头寸的计算公式中，正确的是（）。A)可用头寸=基础头寸+超额存款准备金B)可用头寸=基础头寸+存放同业存款C)可用头寸=基础头寸-超额存款准备金D)可用头寸=基础头寸-存放同业存款答案:B解析:可用头寸的公式可表示为：可用头寸=基础头寸+存放同业存款。[单选题]52.费雪方程式中隐含的假设是()。A)M和V短期内稳定B)T和P短期内稳定C)P和V短期内稳定D)T和V短期内稳定答案:D解析:费雪认为，货币流通速度V在短期内基本不变，可视为常数，而作为交易量的T一般对产出水平保持固定比例关系，也是相对稳定的。因此隐含假设为T、V在短期内稳定。[单选题]53.按照马克思的货币需求理论，在一定时期内，待销售商品价格总额不变时，货币流通的次数越多，所需要的货币数量就()。A)越多B)越少C)不相关D)先多后少答案:B解析:在一定时期内，待销售商品价格总额不变时，货币流通的次数越多，所需要的货币数量就越少，反之货币需要量就越多。[单选题]54.在我国，按照《证券投资基金法》的规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的()担任，具体负责基金资产的保管，并对基金管理人的运作进行监督。A)证券公司B)商业银行C)人民银行及派出分支机构D)证券交易所答案:B解析:基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。[单选题]55.按照?为存款人保密?的原则，下列说法不正确的是()。A)银行一般不得向任何单位和个人泄露存款人的姓名、地址等B)司法部门或公安部门若因审理案件的需要，可翻阅银行账簿C)若为审理案件需要，县(地区)以上银行可通知开户银行为司法部门或公安部门提供有关资料D)商业银行有权拒绝任何单位或个人对个人储蓄存款的查询、冻结答案:B解析:选项B，司法部门或公安部门如果因审理案件的需要，可按有关规定办理，但不可翻阅银行账簿。[单选题]56.银行的()不仅在历史上是其主要风险，而且也是未来的主要风险之一。A)操作风险B)声誉风险C)资产风险D)市场风险答案:C解析:银行的资产风险不仅在历史上是其主要风险，而且也是未来的主要风险之一。[单选题]57.期权购买者预期某股票的价格将要下跌，而与他人订立卖出合约，并支付期权费购买在一定时期内按合约规定的价格和数量卖出该股票给对方的权利，这种交易称为()。A)买进期权B)卖出期权C)双向期权D)选择权答案:B解析:选项A，买进期权，即看涨期权，是指期权购买者预期未来某证券价格上涨，而与他人订立买进合约，并支付期权费购买在一定时期内按合约规定的价格和数量买进该证券的权利;选项C，双向期权，是指投资者在同一时间既购买某种证券的看涨期权，又购买该证券的看跌期权;选项D，选择权，即期权，是指赋予其购买者在规定期限内按交易双方约定的价格买进或卖出一定数量证券的权利。[单选题]58.商业银行证券投资的主要对象是()。A)国债B)金融债券C)企业债券D)公司债券答案:A解析:本题考查商业银行证券投资的工具。中央政府债券又称国家债券，是指由中央政府的财政部发行的借款凭证，国债以国家信用为后盾，通常没有信用风险，是商业银行证券投资的主要对象。[单选题]59.按照巴塞尔委员会1988年资本协议的规定，商业银行核心资本充足率不应低于()。A)2％B)4％C)6％D)8％答案:B解析:本题目考察资本充足率知识点。加强资本充足率监管是全球金融监管当局达成的共识。1988年通过的《统一资本计量和资本标准的国际协议》畜次提出了统一的资本充足率标准及计算方法。巴塞尔委员会将总资本充足率的最低标准定为8%，并且核心资本的比例不得低于4%，附属资本不得超过核心资本的100%。2010年的《巴塞尔协议Ⅲ》对资本充足率监管提出了更高的要求，如《巴塞尔协议Ⅲ》将普通股比例最低要求从原来的2%提升至4.5%,建立2.5%的资本留存缓冲和0~2.5%的逆周期资本缓冲。[单选题]60.下列关于剑桥方程式和费雪方程式的说法中，不正确的是()。A)费雪方程式强调的是货币的交易手段功能B)剑桥方程式侧重于收入的需求C)费雪方程式重视人们持有货币的动机D)剑桥方程式也被称为现金余额说答案:C解析:本题考查剑桥方程式和费雪方程式之间的关系。费雪方程式强调的是货币的交易手段功能，而剑桥方程式侧重货币作为一种资产的功能，侧重于收入的需求。[单选题]61.我国某银行会计报告提供的相关资料如下：股东权益总额为50亿元。其中，股本为30亿元，资本公积为10亿元，盈余公积为5亿元，未分配利润为4亿元，一般风险准备为1亿元；贷款余额为40亿元，其中，正常类贷款为30亿元，关注类贷款为5亿元，次级类贷款为3亿元，可疑类贷款为1.5亿元，损失类贷款为0.5亿元；长期次级债为2亿元；贷款损失准备金金额为6亿元；加权风险资产总额为520亿元。根据上述材料，回答下列问题。根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》，该银行二级资本金额是（）亿元。A)20B)9C)2D)1答案:C解析:二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备和少数股东资本可计入部分，其中，二级资本工具主要包括次级债、可转债和二级资本债，目前，我国银行业二级资本工具仅包括次级债、可转债等。根据题目长期次级债为2亿元可得答案。[单选题]62.某储户20xx年2月1日存入银行储蓄存款10000元，原定存期一年，假设存入时，该档次存款月利率为3.50‰，该储户于同年6月1日提前支取该笔存款，假设支取日挂弹公告的活期储蓄存款月利率为1.50‰，每月按30天计算，银行应付利息为（）元。A)15B)35C)60D)140答案:C解析:本题考查储蓄存款利息的计算。提前支取的定期储蓄存款，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。提前支取部分的应付利息=提前支取的本金*实存天数*支取日活期储蓄存款利率=10000×120×(1.5‰÷30)=60(元)。[单选题]63.共用题干设某商业银行，某日营业终了，业务库存现金300万元，在央行准备金存款账户余额1800万元，其中法定准备金800万元。根据以上资料，回答下列问题：假设该行按规定计算的自留准备金200万元，业务库存现金限额为150万元，上级可调入资金为350万元；同业往来到期应收190万元，应付90万元，则该行当日初始头寸为()万元。A)800B)900C)1050D)1400答案:D解析:基础头寸=业务库存现金+在中央银行超额准备金存款=300+(1800-800)=1300万元。选项A是因同业往来引起的头寸增加因素，选项D是与中央银行往来引起的头寸减少。根据初始头寸的计算公式，可得初始头寸=[（1800-800）-200]+(190-90)+（1300-150）+350=1400万元。根据题意可知，当日现金头寸=1400+160-80+30-70+300=1740万元。[单选题]64.下列关于存款准备金的表述，错误的是()。A)存款准备金是指商业银行存放在中央银行的资金B)存款准备金包括法定存款准备金和超额存款准备金C)法定存款准备金是商业银行用于日常支付和债务清算的资金D)超额存款准备金的多少直接影响商业银行的信贷扩张能力答案:C解析:本题考查存款准备金。超额存款准备金是指商业银行在中央银行存款超过法定存款准备金的部分，是商业银行用于日常支付和债务清算的资金。[单选题]65.股票的价格指标不包括（）。A)开盘价与收盘价B)股票的成交额C)买入价与卖出价D)最高价、最低价与最新价答案:B解析:本题考查资本市场的主要指标。选项B属于数量指标。[单选题]66.某年末,A银行存款余额为8万亿元,同比增长10%。A银行当年利息支出2400亿元,同比降低5%;存款保脸费、广告宣传费、人员工资等营业成本1600亿元同步增长5%。假设A银行适用的法定存款准备金率为17%。A银行当年的存款成本是（）亿元A)1600B)2400C)4000D)18000答案:C解析:行款成本有两部分构成,即利息成本和非利息成木(经营成本)。所以A银行当年的存款成本=1600+2400=4000亿元[单选题]67.货币市场主要指标不包括（）。A)同业拆借利率B)国债回购交易利率C)贴现率D)债券收益率答案:D解析:货币市场主要指标包括：贴现率、同业拆借利率和国债回购交易利率。[单选题]68.根据凯恩斯货币需求理论，政府可以在国内有效需求不足的情况下，()，扩大货币供应，促进企业家扩大投资，增加就业和产出，实现政府货币政策目标。A)降低收入B)提高收入C)降低利率D)提高利率答案:C解析:凯恩斯提出了一个重要的政策性理论观点，即政府可以在国内有效需求不足的情况下，降低利率，扩大货币供应，促进企业家扩大投资，增加就业和产出，实现政府货币政策目标。[单选题]69.在银行保函业务中，担保银行与受益人之间的法律关系是基于保函而产生的（）关系。A)债权债务B)投资受资C)保证D)委托担保答案:C解析:银行保函业务中涉及的主要当事人有三个：委托人、受益人和担保人。此外，根据具体情况还有反担保人、通知行及保兑行等。其中，担保银行与受益人之间的法律关系是基于保函而产生的保证关系。[单选题]70.现代经济中信用货币存在的形式主要是()。A)现金和支票B)本位币和辅币C)本币和外币D)现金和银行存款答案:D解析:在现代经济中，信用货币存在的形式主要是流通中现金与银行存款：前者指流通中的现钞;后者主要体现为单位、个人在银行账户上的活期存款。[单选题]71.我国商业银行的票据贴现业务，属于一种融通()资金的业务。A)长期B)中期C)中长期D)短期答案:D解析:票据贴现业务一般期限较短，融通的是短期资金。[单选题]72.投资基金提供的组合投资可以分散()。A)利率风险B)金融危机风险C)非系统性风险D)系统性风险答案:C解析:本题目考察金融风险的分类知识点。系统性风险是指由于宏观方面的因素引起的，对整个金融系统和经济活动造成破坏和损失的可能。非系统性风险是指金融机构或其他融资主体由于决策失误、经营管理不善、违规经营或债务人违约等微观因素引起的、个别或部分金融企业或其他融资主体在融资活动中遭受损失或不获利的可能性。期权性风险是指产生于银行资产、负债和表外业务中的各种期权风险，属于利率风险。利率风险还包括：重新定价风险、利率变动风险、基准风险。故，C选项正确，投资基金提供的组合投资可以分散非系统性风险，系统风险是不可分散的。[单选题]73.按照成交与定价方式的不同，金融市场可分为()。A)货币市场和资本市场B)发行市场和流通市场C)即期市场和远期市场D)公开市场和议价市场答案:D解析:按照成交与定价方式的不同，金融市场可分为公开市场和议价市场。公开市场是指众多的买主和卖主公开竞价形成金融资产的交易价格的市场。金融资产在到期偿付之前可以自由交易，一般在有组织的证券交易所进行。议价市场是指买卖双方通过协商形成金融资产交易价格的市场，该市场没有固定场所，相对分散。第2部分：多项选择题，共27题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]74.该银行如果要进一步提高资本充足率，可以采取的措施有()。A)收缩高风险资产规模B)扩大贷款规模C)发行优先股D)增加长期次级债务答案:ACD解析:扩大贷款规模会降低资本充足率。[多选题]75.共用题干甲商业银行以发行普通股形式筹集资本，在开业时实际收到投资者的资本金10亿元，开业后一年的税后利润是500万元。根据以上资料，回答下列问题。影响资本需要量的因素包括()。A)经营规模B)法律制度C)经济环境D)市场因素答案:ABC解析:个人资本是指社会个人或者本企业内部职工以其财产投入金融企业形成的资产。保持适量的资本，既满足业务经营的需要，又使风险防范有保障。商业银行资本需要量受以下各方面因素的综合影响：①经济环境因素；②信誉因素；③经营因素；④法律制度因素。选项A，发行优先股不会影响原有股东对商业银行的控制权。选项D，可以发行可转为普通股的优先股，此时公司的股东就变成了公司的债权人。[多选题]76.某银行2013年3月20日向某商业企业发放短期贷款100万元，期限为6个月，假定该档次贷款月利率6‰，该企业在取得贷款后，没有提取现金，将该笔贷款全部转为单位活期存款，在2013年6月20日前该笔活期存款没有发生存取行为，假定单位活期存款月利率2.25‰，每季度末月20日为结息日，每月按30天计算。从本案例贷款利息计算分析，决定贷款利息多少的直接因素有()。A)贷款金额B)贷款时间C)贷款提现D)贷款利率答案:ABD解析:本题考查贷款利息计算知识点。从本案例分析，决定贷款利息多少的直接因素有贷款金额，贷款时间，贷款利率。[多选题]77.甲时装商店因从乙服装公司购进时装付款需要，甲时装商店的开户银行可以向其提供的结算方式有()。A)银行汇票结算B)银行本票结算C)汇兑结算D)托收承付结算答案:AC解析:甲时装商店因从乙服装公司购进时装付款需要，甲时装商店的开户银行可以向其提供的结算方式有银行汇票结算和汇兑结算。银行本票结算适用于单位和个人在同一票据交据区域的情况;使用托收承付结算方式的收款单位和付款单位，必须是国有企业、供销合作社以及城乡集体所有制工业企业。[多选题]78.同业拆借市场的主要特征包括（）。A)同业性B)市场准入性C)短期性D)大额交易E)缴存款准备金答案:ABCD解析:同业拆借市场的主要特征为：①同业性；②市场准入性；③短期性；④大额交易；⑤不缴存款准备金。[多选题]79.资本市场具有()的特点。A)期限长B)期限短C)风险大D)风险小E)收益高答案:ACE解析:资本市场主要活动是发行和买卖各种债券、股票，满足政府和企业对长期资金的需要，其融资具有期限长、风险大、收益高的特点，是金融市场的重要组成部分。[多选题]80.作为国际储备资产，必须满足的基本条件有（）。A)可得性B)兑换性C)流动性D)普遍接受性E)盈利性答案:ACD解析:作为国际储备资产，必须满足以下三个基本条件：（1）可得性。（2）流动性。（3）普遍接受性。[多选题]81.投资者进行证券交易，首先要开设（）。A)活期存款账户B)定期存款账户C)证券账户D)资金账户E)结算账户答案:CD解析:投资者进行证券交易，首先要开设证券账户和资金账户。[多选题]82.定期储蓄是储蓄存款的一种，其可分为()类型。A)零存零取B)定活两便C)存本取息D)零存整取E)整存整取答案:BCDE解析:本题考查商业银行存款的种类。定期储蓄可分为：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息、定活两便、个人通知存款等类型。[多选题]83.中央银行对商业银行信贷能力的影响，通过以下哪些方面进行（）A)调整法定存款准备金率B)对商业银行发放和收回贷款（包括再贴现）C)增加税收D)调整与控制黄金、外汇储备E)在公开市场买卖有价证券答案:ABDE解析:中央银行对商业银行信贷能力的影响，主要表现在以下四个方面：1.中央银行调整商业银行法定存款准备金对商业银行信贷能力的影响。2.中央银行对商业银行发放和收回贷款（包括再贴现）对商业银行信贷能力的影响。3.中央银行调整与控制其黄金、外汇储备对商业银行信贷能力的影响。4.中央银行在公开市场买卖有价证券对商业银行信贷能力的影响。[多选题]84.在二级市场上，证券公司扮演的角色有()。A)做市商B)交易商C)经纪商D)批发商E)零售商答案:ABC解析:证券公司在_=-级市场中扮演着做市商、经纪商和交易商三重角色。[多选题]85.以下属于中国人民银行的主要职责的是（）。A)制定有关银行业金融机构监管规章制度和办法B)拟定金融业重大改革发展规划和相关法律法规及其草案C)按照有关规定从事金融业务活动D)牵头负责系统性金融风险防范和应急处置,承担最后贷款人责任E)对银行业金融机构实行现场和非现场监管答案:BCD解析:本题考查中央银行。根据《中华人民共和国中国人民银行法》和2019年出台的《中国人民银行职能配置、内设机构和人员编制规定》，中国人民银行的主要职责包括：①拟定金融业重大改革发展规划和相关法律法规及其草案；②牵头建立宏观审慎框架,负责宏观审慎管理；③制定和执行货币信贷政策，完善货币政策调控体系；④牵头负责系统性金融风险防范和应急处置,承担最后贷款人责任；⑤负责监督管理银行间市场；⑥制定和实施人民币汇率政策，实施外汇管理,持有、理和经营国家外汇储备和黄金储备；⑦统筹金融业综合统计、支付体系建设与互联网金融监管等工作；⑧发行人民币，管理人民币流通；⑨经理国库；⑩承担反洗钱和反恐怖融资工作的组织协调和监督管理责任;?管理征信业，推动建立社会信用体系；?参与全球经济金融治理，开展国际金融合作；?按照有关规定从事金融业务活动；?完成国务院规定的其他职责。[多选题]86.我国银行支付结算中的票据是指()。A)支票B)银行本票C)银行汇票D)商业汇票E)商业本票答案:ABCD解析:我国当前支付结算可分为以?三票一卡一证?为工具进行的货币收付和以银行为中心的汇兑、托收承付、委托收款方式进行的货币收付。其中包括支票、银行本票、银行汇票和商业汇票。[多选题]87.国际储备规模过大，导致的结果有（）。A)持有国际储备的机会成本增加B)降低本国对国际资源的利用率C)增加国内通货膨胀的压力D)增加偿付外债压力E)降低对外商直接投资的吸引力答案:ABC解析:本题考查国际储备的规模管理。国际储备数量过多会造成资源的浪费。导致持有国际储备的机会成本增加，降低本国对国际资源的利用效率。过多的国际储备还意味着货币投放量很大,将对一国的通货膨胀带来压力。[多选题]88.《商业银行流动性风险管理办法(试行)》明确的流动性风险管理体系应包括的基本要素有()。A)健全的流动性风险管理治理结构B)完善的流动性风险管理策略C)有效的流动性风险识别D)完备的管理信息系统E)合理的贷款损失准备答案:ABCD解析:《商业银行流动性风险管理办法(试行)》明确了流动性风险管理体系应当包括的基本要素有：①健全的流动性风险管理治理结构;②