初级银行从业资格考试风险管理(习题卷19)

试卷科目：初级银行从业资格考试风险管理初级银行从业资格考试风险管理(习题卷19)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初级银行从业资格考试风险管理第1部分：单项选择题，共65题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.巴塞尔委员会《有效银行核心监管原则（2012）》指出，（）是风险管理体系的有机组成部分。A)内部控制B)合规管理C)有效隔离D)单独管理答案:A解析:巴塞尔委员会《有效银行核心监管原则（2012）》指出，内部控制是风险管理体系的有机组成部分，是银行董事会、高级管理层和全体员工共同参与的，通过制定和实施系统化的制度、程序和方法，实现风险控制目标的动态过程和机制。考点：内部控制在风险管理中的作用[单选题]2.不确定条件下的投资组合理论的提出者是()。A)哈瑞?马科维茨B)威廉?夏普C)费雪?布莱克D)麦隆?斯科尔斯答案:A解析:哈瑞?马科维茨于20世纪50年代提出的不确定条件下的投资组合理论，成为现代风险管理的重要基石。[单选题]3.外债总额与国民生产总值之比的一般限度是()。A)15％～20％B)20％～25％C)25％～30％D)30％～35％答案:B解析:一般的限度是20％～25％，高于这个限度说明外债负担过重。[单选题]4.操作风险评估的对象通常为?业务流程?和（），在特定情况下，也可能是某个特定的操作风险事件。A)?业务活动?B)?管理流程?C)?管理活动?D)?整体流程?答案:C解析:操作风险评估的对象通常为?业务流程?和?管理活动?，在特定情况下，也可能是某个特定的操作风险事件。[单选题]5.某企业2009年销售收入20亿元人民币，销售净利率为12%，2008年初所有者权益为40亿元人民币，2009年末所有者权益为55亿元人民币，则该企业2009年净资产收益率为()。A)3.33%B)3.86%C)4.72%D)5.05%答案:D解析:计算过程为：①净利润一销售收入x销售净利率=20×12%一2.4(亿元);②净资产收益率=净利润/[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2]×100V00一2.4/E(40+55)/2]×100%=5.05%[单选题]6.商业银行操作风险管理广泛使用的三大工具是()。A)专家评估、流程图、关键风险指标B)自我评估、损失数据收集、关键风险指标C)自我评估、流程图、情景分析D)专家评估、损失数据收集、情景分析答案:B解析:操作风险管理广泛使用的三大工具是：风险控制自我评估、损失数据收集和关键风险指标。[单选题]7.下列关于红色预警法的说法，不正确的是()。A)是一种定性分析的方法B)要对影.响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析C)要进行不同时期的对比分析D)要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警答案:A解析:是定量与定性分析相结合的方法。[单选题]8.某银行基本上稳健，但存在一些可以在正常业务经营中改正、性质不重的弱点。该银行具有良好的抵御经营环境起伏变化的能力，但是存在的弱点继续发展可能产生较大问题。在CAMELs综合评级中，该银行应属于()。A)综合评级1级B)综合评级2级C)综合评级3级D)综合评级4级答案:B解析:略。[单选题]9.银行体系不可消除的内生因素是()。A)收益B)竞争C)风险D)垄断答案:C解析:风险是银行体系不可消除的内生因素，银行机构正是通过管理和经营风险获得收益。[单选题]10.（）对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。A)监事会B)董事会C)内部审计部门D)高级经理答案:A解析:监事会对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。[单选题]11.（）的反洗钱管理理念，是全球反洗钱监管和执行机构一致认同并极力遵循的国际标准和工作方法。A)预防为主B)集中控制C)风险为本D)以人为本答案:C解析:风险为本的反洗钱管理理念，是全球反洗钱监管和执行机构一致认同并极力遵循的国际标准和工作方法。[单选题]12.我国的一家商业银行的贷款余额和存款余额的比例为90%，该银行可能出现的情况有()A)该银行经营状况良好B)该银行流动性风险偏高，但仍属正常C)该银行处置不当可能失去清偿能力D)该银行资产比率大，发展潜力大答案:C解析:[单选题]13.在法律风险管理体系中，法律风险管理部门应承担的职责有()。A)识别、评估和监测法律风险B)拟定法律风险管理政策和程序，提交高级管理层和董事会审查批准C)参与操作风险管理程序，并及时向董事会和高级管理层提供独立的风险报告D)以上都是答案:D解析:[单选题]14.系统缺陷引发的风险不包括()。A)系统开发的风险B)系统维护的风险C)系统设计的风险D)系统报告的风险答案:D解析:系统在整个设计开发运行过程中存在的风险，是系统缺陷造成的风险，不包括系统报告的风险。[单选题]15.()必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。A)监事会B)高级管理层C)股东大会D)风险管理部门答案:B解析:《巴塞尔新资本协议》从公司治理、信用风险控制、内审和外审等三方面角度来阐述银行业的公司治理和监督。规定了高级管理层的职责，其中包括：向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。故本题选B。[单选题]16.下列关于外汇远期合约的表述，不正确的是（）。A)外汇远期合约可以实物交割，也可以现金结算B)外汇远期合约根据外汇未来的利率定价C)本币升值，如果没有超过远期价格的话，外币的多方仍然盈利D)外汇远期合约到期日的结算金额取决于汇率的变化答案:B解析:外汇远期合约根据外汇即期汇率定价，B项表述错误。故本题选B。[单选题]17.新产品／业务因市场价格的不利变动而可能使商业银行发生损失的风险是指()。A)声誉风险B)违规风险C)操作风险D)市场风险答案:D解析:市场风险指新产品／业务因市场价格(利率、汇率、股票价格、商品价格和期权价格)的不利变动而可能使商业银行发生损失的风险。[单选题]18.以下行为属于内部欺诈的是()。A)歧视及差别待遇事件B)黑客攻击损失C)意识到自己缺乏必要的知识/技能但由于颜面或其他原因，未向管理层提出或声明其无法胜任或不能正确处理面对的情况D)意识到自己缺乏必要的知识/技能并进而利用这种缺陷危害商业银行的利益答案:D解析:意识到自己缺乏必要的知识/技能并进而利用这种缺陷危害商业银行的利益属于内部欺诈。[单选题]19.期权的买方在期权到期日前，不得要求期权的卖方履行合约，仅能在到期日当天要求期权卖方履行期权合约指的是()。A)美式期权B)欧式期权C)平价期权D)价内期权答案:B解析:本题所述是欧式期权的定义。[单选题]20.内部审计部门应当定期对风险管理体系的组成部分和环节，进行准确性、可靠性、充分性和有效性的独立审查和评价，至少()。A)每年一次B)每半年一次C)每年两次D)每年三次答案:A解析:内部审计部门应当定期(至少每年一次)对风险管理体系的组成部分和环节，进行准确性、可靠性、充分性和有效性的独立审查和评价。风险管理部门可以为内部审计部门提供最直接的第一手资料和记录。故本题选A。[单选题]21.通过撤销危险地区网点、关闭高风险业务等方式进行规避属于（）策略。A)消除风险B)回避风险C)转移风险D)承受风险答案:B解析:回避风险，即通过撤销危险地区网点、关闭高风险业务等方式进行规避；转移或缓释风险，即通过外包、保险、专门协议等工具，将损失全部或部分转移至第三方，值得注意的是，在转移或缓释操作风险的过程中，可能会产生新的操作风险；承受风险，即对于无法降低又无法避免的风险，如人员、流程、系统等引起的操作风险，采取承担并通过定价、拨备、资本等方式进行主动管理。[单选题]22.商业银行对市场风险管理承担最终责任的是()。A)股东大会B)董事会C)风险管理部门D)高级管理层答案:B解析:商业银行董事会对银行风险管理承担最终责任。[单选题]23.柜台业务操作风险控制要点不包括()。A)完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险B)严格执行各项柜台业务规定C)设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用D)加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平答案:C解析:风险控制要点更主要的把重点放在了制度、系统、监督、培训上。[单选题]24.假设某贷款第一年、第二年、第三年的违约概率分别为5%、6%、7%，则该贷款三年后没有发生违约的概率是()。A)0.02%B)99.98%C)17%D)83%答案:D解析:[单选题]25.?三道防线?是指在银行内部构造出三个对风险管理承担不同职责的团队或管理部门，相互之间协调配合，分工协作，并通过独立、有效地监控，提高主体的风险管理有效性。其中，第一道防线是指（）。A)风险管理部门B)业务条线部门C)合规部门D)内部审计答案:B解析:业务条线部门是第一道风险防线，它是风险的承担者，应负责持续识别、评估和报告风险敞口。风险管理部门和合规部门是第二道风险防线。内部审计是第三道风险防线。[单选题]26.无论是银行本身的跨国经营，还是商业银行与外国代理行或客户的业务往来，都势必要与一系列非本国事务打交道。而凡是涉及到两个或两个以上主权地区的业务，就难免受到()的影响。A)法律风险B)流动性风险C)声誉风险D)国家风险答案:D解析:[单选题]27.在现金流量分析中，首要分析的是（）。A)经营性现金流B)投资活动的现金流C)融资活动的现金流D)消费活动的现金流答案:A解析:现金流量分析通常首先分析经营性现金流。关注经营活动现金流从何而来，流向何方，现金流是否为正值，现金流是否足以满足和应付重要的日常支出和还本付息，现金流的变化趋势和潜在变化的原因是什么，其次分析投资活动的现金流。关注企业买卖房产、购买机器设备或资产租借，借款给附属公司，或者买卖其他公司的股票等投资行为；最后分析融资活动的现金流，关注企业债务与所有者权益的增加／减少以及股息分配。[单选题]28.某商业银行将某一笔在年初买入的可供出售债券的公允价值变动计入所有者权益。如果当年该可供出售债券的公允价值上升1200万元，则在年末计算资本充足率时，该债券可计入附属资本的最大数额为(.)万元。A)0B)300C)600D)1200答案:C解析:对计入所有者权益的可供出售债券公允价值正变动可计入附属资本，计入部分不得超过正变动的50%。[单选题]29.下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号?()A)存货周转率变小B)显示陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据C)流动资产比例大幅下降D)业务性质变化答案:D解析:业务性质变化不是财务方面的信号。[单选题]30.国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，至少()重新检查一次。A)一个月B)半年C)一年D)三年答案:C解析:国家风险限额是用来对某一国家的信用风险暴露进行管理的额度框架。国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，至少一年重新检查一次。[单选题]31.对于()的单一法人客户，商业银行需要对资金来源及使用情况、预期资产负债情况、损益情况、项目建设进度及营运计划等作出预测和分析。A)短期授信B)中长期授信C)中长期贷款D)担保贷款答案:B解析:商业银行在对单一法人客户进行识别和分析时，应当要求客户提供基本资料，并对客户提供的身份证明、授信主体资格、财务状况等资料的合法性、真实性和有效性进行认真核实。对于中长期授信，还需要对资金来源及使用情况、预期资产负债情况、损益情况、项目建设进度及营运计划等作出预测和分析。[单选题]32.根据()原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。。A)风险分散B)风险对冲C)风险转移D)风险补偿答案:A解析:根据多样化投资分散风险原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。[单选题]33.电脑?千年虫?的风险，使世界各地的商业银行为此支付了巨额费用。这一风险属于()引发的风险。A)外部事件B)人员因素C)系统缺陷D)内部流程答案:C解析:在系统方面，最典型的风险是电脑?千年虫?的风险，使世界各地的商业银行为此支付了巨额费用。[单选题]34.()足指因不可执行合约、诉讼或不利判决而可能使银行的运作或财务状况出现混乱或负面影响的风险。A)法律风险B)流动性风险C)声誉风险D)国家风险答案:A解析:[单选题]35.前台交易系统无法处理执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生故障时，商业银行的流动性（）。A)不会受到影响B)受到显著影响C)受到轻微影响D)与之没有关系答案:B解析:很多操作风险都可能对流动性造成显著影响。例如，前台交易系统无法处理执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生故障时，现金流量便会受到直接影响。[单选题]36.按照国际惯例，下列关于信用评定方法的说法，正确的是（）。A)对企业采用评级方法，对个人客户采用评分方法B)对企业采用评分方法，对个人客户采用评级方法C)对企业客户和个人客户都采用评级方法D)对企业客户和个人客户都采用评分方法答案:A解析:按照国际惯例，信用评定对企业采用评级方法，对个人客户采用评分方法。[单选题]37.管理信息系统是风险监管的内容和要素之一。监管部门对管理信息系统有效性的评判可用（）衡量，这些因素受信息需求分析和系统设计设计影响。A)数量、复杂性、及时性B)运行速度、复杂性、便捷性C)质量、数量、及时性D)质量、及时性、便捷性答案:C解析:考查管理信息系统的内容。考点：银行监管概述[单选题]38.某银行用1年期英镑存款作为l年期美元贷款的融资来源，存款按照欧元同业拆借市场利率每年定价一次，而贷款按照美国国库券利率每年定价一次，该笔美元贷款为可提前偿还的贷款。该银行所面临的市场风险不包括()。A)汇率风险B)重新定价风险C)期权性风险D)基准风险答案:B解析:某银行用l年期英镑存款作为l年期美元贷款的融资来源，所以D项不正确；该笔美元贷款为可提前偿还的贷款，所以C项不正确；由于汇率的不利变动，贷款和存款也会发生变动，所以A项不正确。[单选题]39.风险事件：2014年4月3日，经中国银监会核准，中国工商银行(下称?工行?)正式获准实施资本管理高级方法。作为全球系统重要性银行，工行积极实施资本管理高级方法，学习借鉴国际先进经验，用更高的标准要求自己，不断提高风险管理能力，把工行打造成能够抵御住各种风险冲击的?百年老店?。相关背景：股改上市以来，面对国际金融危机和国内经济转型的挑战，工行积极探索，在各项业务保持持续发展的同时，控制住了风险。一是管好了战略风险。通过实施国际化战略、?大零售、大资管、信息化银行?战略，实现了风险的分散化与盈利的多元化。二是确立了稳健的风险文化。制定了本行的风险偏好，正确处理长、短期利益关系，形成了合规、严谨、稳健的风险文化。三是建立了完善的风险治理构架。从集团层面做到了各类风险的统一管理，使全行资产组合的布局更加合理。四是建立了科学的风险计量与监控体系。通过实施资本管理高级方法，利用大数据和系统手段，实现了对风险的科学化、精细化管理。经济进入新常态后，银行面临资产质量劣变的压力，工行通过实施内部评级法，抓转型、促应用，不断完善风险管理的精细化、前瞻性手段，积极应对新的形势与挑战。工行充分发挥自身的信息科技优势和信贷管理经验，于2014年成立了业内首个专业化信用风险监控机构--信用风险监控中心。该中心集信用风险的分析、监测、预警、管控于一体，以大数据分析技术为手段，确立了分析建模、实时监测、风险预警、核查管控、跟踪督办、反馈优化及考核评价的信用风险监控工作流程，实时开展融资客户、融资产品、信贷机构及信贷人员风险的监测预警及跟踪管控，并实现了监控工作的系统化运行，有效增强了工行信用风险管理的及时性和前瞻性，促进了全行信贷经营管理水平的提升。在风险监测预警方面，工商银行在有效整合和深入挖掘行内外数据信息的基础上，分析融资客户风险变化规律，研发并投产了一系列信用风险监控预警模型，构建了覆盖信贷投放、资产质量、日常运营及基础管理等多维度的信用风险日常监测指标体系，有效监测信贷与代理投资业务运行情况，及时揭示和管控业务风险。同时，加强对内外部形势的深入分析和提前预判，针对风险隐患相对较大的重点风险领域开展专项分析和治理，为有效防范系统性风险发挥了积极作用。在风险监测预警方面，工行研发并投产了一系列信用风险监控预警模型，构建了覆盖信贷投放、资产质量、日常运营及基础管理等多维度的信用风险日常监测指标体系。其中，需要进行风险预警的内容不包括（）。A)适应监管底线的风险预警管理B)适应法律法规调整变动的风险预警管理C)适应有关客户信用风险监测的预警管理D)适应本行内部信用风险执行效果的预警管理答案:B解析:风险预警是指商业银行根据各种渠道获得的信息，通过一定的技术手段，对商业银行信用风险状况进行动态监测和早期预警，实现对风险?防患于未然?的一种?防错纠错机制?。需要进行预警的内容包括：①适应监管底线的风险预警管理；②适应本行内部信用风险执行效果的预警管理；③适应有关客户信用风险监测的预警管理。[单选题]40.下列选项中，()是指控制、管理机构的一种机制或制度安排。A)商业银行内部控制B)商业银行风险管理C)商业银行管理战略D)商业银行公司治理答案:D解析:商业银行公司治理是控制、管理的一种机制或制度安排。故本题选D。[单选题]41.内部欺诈是指()。A)商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动B)员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失C)商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险D)违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失答案:B解析:欺诈即有欺骗、诈取的意思，故选B。[单选题]42.以下不属于内部评级法初级法下的合格金融质押品的是()。A)黄金B)公开上市交易股票C)银行存单D)应收账款答案:D解析:D项不属于内部评级法初级法下的合格金融质押品。[单选题]43.目前，国别风险评级机构和国际主要银行应用的国别风险评级模型有（）种。A)一B)两C)三D)五答案:B解析:目前，国别风险评级机构和国际主要银行应用的国别风险评级模型有两种：一种是由定量和定性指标相结合的综合打分卡模型，通常除了政治、经济等主权评级模型中考虑到的因素外，另加入法律、税收、基础设施等运营环境模块；另一种是基于主权评级模型基础上的国别评级模型。[单选题]44.授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中()不是其最常用的组合限额设定维度。A)行业等级B)产品等级C)担保D)授信额度答案:D解析:授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中行业等级、产品等级、风险等级和担保是其最常用的组合限额设定维度[单选题]45.下列关于商业银行业务外包的概述，最不恰当的是()。A)一些关键流程和核心业务不应外包出去B)选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程序进行评估C)银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移D)银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险答案:D解析:[单选题]46.下列关于信贷审批的说法，不正确的是（）。A)原有贷款的展期无须再次经过审批程序B)授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放C)在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险D)在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量答案:A解析:信贷审批或信贷决策应遵循的原则包括：①审贷分离原则，授信审批应当完全独立于贷款的营销和贷款的发放；②统一考虑原则，在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量，包括贷款、回购协议、再回购协议、信用证、承兑汇票、担保和衍生交易工具等；③展期重审原则，原有贷款和其他信用风险暴露的任何展期都应作为一个新的信用决策，需要经过正常的审批程序。[单选题]47.关于久期缺口为正值时，以下的叙述不正确的是()。A)如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加B)如果市场利率上升，则银行最终的市场价值将减少C)如果市场利率下降，则银行最终的市场价值将减少D)资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积答案:C解析:[单选题]48.一般认为，影响国家主权评级的因素不包括()。A)实际汇率变量B)该国通货膨胀率水平C)违约史指标D)人口增长率答案:D解析:影响国家主权评级的因素包括人均收入、GDP增长、通货膨胀、财政平衡、外部平衡、外债、经济发展指标、违约史指标，以及后来增加的利差变量，金融部门潜在问题资产占GDP的百分比、金融系统因政府而产生的或有负债与GDP之比、私人部门信贷增长的变化率和实际汇率变量[单选题]49.下列关于商业银行声誉风险的理解，最恰当的是()。A)声誉风险通过整体的、系统化的方法来管理B)声誉风险无法通过加强内部控制来避免C)声誉风险不会损害到银行的经济价值D)声誉风险与其他风险不具有相关性答案:A解析:商业银行所面临的风险，不论是正面的还是负面的，都必须通过系统化方法管理，因为几乎所有风险都可能影响商业银行声誉，因此声誉风险也被视为一种多维风险。管理声誉风险的主要方法：强化全面风险管理意识，改善公司治理和内部控制，并预先做好应对声誉危机准备;确保其他主要风险被正确识别和优先排序，进而得到有效管理。[单选题]50.逾期贷款率从是否()的角度反映贷款使用效益情况和信用风险程度，促进银行对逾期贷款尽快妥善处理。A)按期还款B)动态监测C)静态监测D)有预期损失答案:A解析:本题考查风险监测主要指标。逾期贷款率从是否按期还款的角度反映贷款使用效益情况和信用风险程度，促进银行对逾期贷款尽快妥善处理。参见教材P69。[单选题]51.我国《商业银行法》规定，商业银行的流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得（）。A)高于75%B)低于75%C)高于25%D)低于25%答案:D解析:我国《商业银行法》第十九条第二款规定，商业银行的流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%。考点：流动性风险的识别与分析[单选题]52.商业银行信用风险监测中，行业经营环境出现恶化的预警指标不包括（）。A)金融危机对行业发展产生影响B)行业产能明显过剩C)市场需求出现明显下降D)行业个别企业出现亏损答案:D解析:行业经营风险预警指标包括：①行业整体衰退；②出现重大的技术变革，影响到行业的产品和生产技术的改变；③经济环境变化，如经济萧条或出现金融危机，对行业发展产生影响；④产能明显过剩；⑤市场需求出现明显下降；⑥行业出现整体亏损或行业标杆企业出现亏损。[单选题]53.全面的风险管理模式强调信用风险、()和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。A)市场风险B)流动风险C)战略风险D)法律风险答案:A解析:全面的风险管理模式强调信用风险、市场风险和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式[单选题]54.根据《巴塞尔新资本协议》，使用内部评级法的银行必须建立二维的评级系统，其中第一维是客户评级，第二维是()。A)债务人评级B)债项评级C)不良贷款评级D)贷款评级答案:B解析:根据《巴塞尔新资本协议》，使用内部评级法的银行必须建立二维的评级系统，其中第一维是客户评级，第二维是债项评级。[单选题]55.下列关于核心存款指标的计算，正确的是（）。A)核心存款÷净资产B)核心存款÷总资产C)核心资产×总资产D)核心资产×净资产答案:B解析:核心存款指标=核心存款/总资产。对同类商业银行而言，比率高的商业银行流动性也相对较好。故本题选B。[单选题]56.()是指商业银行通过发放贷款、进行投资、开展金融产品交易、为客户提供金融服务所获得的盈利。A)风险B)收益C)损失D)利息答案:B解析:收益是指商业银行通过发放贷款、进行投资、开展金融产品交易、为客户提供金融服务所获得的盈利。[单选题]57.（）对金融机构的一般事务及会计事务进行监督，是商业银行的监督机构，对股东大会负责。A)监事会B)党委C)纪委D)董事会答案:A解析:监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。除依据《中华人民共和国公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责外，在风险管理方面，对本行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改。[单选题]58.商业银行应当估算所持有的(.)，将其与预期的流动性需求进行比较，以确定流动性适宜度。A)存在严重问题的信贷资产B)银行的房产C)在子公司的投资D)可迅速变现资产量答案:D解析:商业银行应当估算所持有的可迅速变现资产量，将其与预期的流动性需求进行比较，以确定流动性适宜度。ABC三项属于流动性最差的资产。[单选题]59.风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介。从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告，以下各项属于综合报告的是()。A)重大风险事项描述B)分类风险状况及变化原因分析C)发展趋势及风险因素分析D)已采取和拟采取的应对措施答案:B解析:风险报告中综合报告应反映的主要内容有：①辖内各类风险总体状况及变化趋势;②分类风险状况及变化原因分析;③风险应对策略及具体措施;④加强风险管理的建议。ACD三项属于风险报告中专题报告应反映的主要内容。[单选题]60.下列说法错误的是（）。A)在国内商业银行的管理中，流动性储备的最主要形式是分级流动性储备体系B)一级流动性备付包括超额备付金和库存现金C)二级流动性储备是建立专门的流动性投资组合D)银行将全部交易账户，部分持有待售组合，票据等资产划为二级流动性备付答案:D解析:在国内商业银行的管理中，流动性储备的最主要形式是分级流动性储备体系。一家股份制银行的流动性储备就分为三级：（1）一级流动性储备。一级流动性备付包括超额备付金和库存现金。直接用于流动性支付和流动性波动。（2）二级流动性储备。建立专门的流动性投资组合。该组合属于交易账户。主要配置流动性最好的国债。（3）三级流动性储备。银行将全部交易账户，部分持有待售组合，票据等资产划为三级流动性备付，在危机情况下流动性风险管理团队可以申请对这部分资产进行变现。同时，流动性管理团队对这部分组合的期限、信用等级、产品类型等可以提出相应的配置要求。[单选题]61.下列关于商业银行操作风险的表述，错误的是()。A)一起操作风险损失事件仅对应一种形态的损失B)操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域C)内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件均有可能造成操作风险损失D)内部流程引起的操作风险表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力等答案:A解析:操作风险中的风险因素很大比例上来源于银行的业务操作，属于银行可控范围内的内生风险。单个操作风险因素与操作损失之间并不存在清晰的、可以界定的数量关系。[单选题]62.资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率，这里的资本就是（）。A)账面资本B)经济资本C)监管资本D)实收资本答案:C解析:监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本。资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率，这里的资本就是监管资本，是在商业银行实收资本的基础上再加上其他资本工具计算而来。[单选题]63.一般而言，由于汇率变动所造成的风险属于（）。A)信用风险B)市场风险C)操作风险D)商品价格风险答案:B解析:市场风险可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动可能给商业银行造成经济损失的风险。[单选题]64.国际银行业开展实质性风险评估主要采用的方法是()。A)打分卡方法B)基本指标法C)高级计量法D)标准法答案:A解析:国际银行业开展实质性风险评估主要采用打分卡方法。[单选题]65.（）限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。A)净头寸B)总头寸C)交易D)头寸答案:A解析:净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。第2部分：多项选择题，共27题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]66.洗钱的主要危害，包括（）。A)对政治的危害B)对社会的危害C)对居民的危害D)对经济的危害E)对金融的危害答案:ABDE解析:洗钱的主要危害：一是对政治的危害。损害国家形象，妨碍司法公正，危害政治稳定。二是对社会的危害。滋生腐败，助长其他犯罪活动，危害社会安全，造成社会财富大量外流。三是对经济的危害。造成经济扭曲和不稳定，形成不公平竞争、扰乱市场秩序，导致投资者损失。四是对金融的危害。破坏金融市场秩序，引发金融市场动荡，影响一国货币政策的有效性，造成利率和汇率的剧烈波动，甚至引发金融危机。[多选题]67.下列说法正确的有（）。A)持续期缺口为正值时，银行净值随利率上升而下降B)持续期缺口为负值时，银行净值随市场利率上升而下降C)持续期缺口为正值时，银行净值随利率下降而下降D)当持续期缺口为零时，银行的净值在利率变动时保持不变E)持续期缺口为负值时，银行净值随市场利率上升而上升答案:ADE解析:净值变动、持续期缺口与利率变动三者之间的关系为：①当持续期缺口为正值时，银行净值随利率上升而下降，随利率下降而上升；②当持续期缺口为负值时，银行净值随市场利率上升而上升，随利率的下降而下降；③当持续期缺口为零时，银行的净值在利率变动时保持不变。[多选题]68.声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便在危机情况下，为商业银行提供保全甚至提高声誉的行动指南。声誉危机管理的主要内容包括哪些？（）A)预先制定战略性的危机管理规划B)提高日常解决问题的能力C)危机现场处理D)提高发言人的沟通能力E)模拟训练和演习答案:ABCDE解析:声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南。声誉危机管理的主要内容包括：1.预先制定战略性的危机管理规划。2.提高日常解决问题的能力。3.危机现场处理。4.提高发言人的沟通技能。5.危机处理过程中的持续沟通。6.管理危机过程中的信息交流。7.模拟训练和演习。[多选题]69.商业银行应当确保市场风险模型输入数据准确、完整、及时。模型输人数据可分为()。A)市场数据B)交易数据C)头寸数据D)模型的假设和参数E)相关参考数据答案:ABCDE解析:商业银行应当确保市场风险模型输入数据准确、完整、及时。模型输入数据可分为交易及头寸数据、市场数据、模型的假设和参数，以及相关参考数据。[多选题]70.金融期货主要包括()。A)利率期货B)货币期货C)指数期货D)黄金期货E)商品期货答案:ABC解析:期货是在场内(交易所)进行交易的标准化远期合约。金融期货主要包括：①利率期货--以利率为标的；②货币期货--以汇率为标的；③指数期货--以股票或其他行业指数为标的。[多选题]71.风险管理信息系统应当()。A)建立错误承受程序B)设置灾难恢复以及应急操作程序C)随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录D)设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵E)为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志答案:ABCD解析:风险管理信息系统应当为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换密码或磁卡，E项错误。故本题选ABCD。[多选题]72.商业银行可根据自身业务特色和需要，对以下()风险因素的变化可能对各类资产、负债，以及表外项目价值造成的影响进行压力测试。A)存贷款基准利率连续累计上调/下调250个基点B)市场收益率提高/降低50%C)持有主要外币相对于本币升值/贬值20%D)重要行业的原材料/销售价格上下波幅超过50%E)GDP、CPI、失业率等重要宏观经济指标上下波幅超过20%答案:ABCDE解析:商业银行可根据自身业务特色和需要，对以下风险因素的变化可能对各类资产、负债，以及表外项目价值造成的影响进行压力测试：存贷款基准利率连续累计上调/下调250个基点;市场收益率提高/降低50%;持有主要外币相对于本币升值/贬值20%;重要行业的原材料/销售价格上下波幅超过50%;GDP、CPI、失业率等重要宏观经济指标上下波幅超过20%。故本题选ABCDE。[多选题]73.流动性比例中流动性资产包括()。A)在中国人民银行超额准备金存款B)一个月内到期的应收账款C)一个月内到期的贴现及其他买入票据D)一个月内到期的次级类贷款E)一个月内到期的债券答案:ABCE解析:次级类贷款应该剔除。[多选题]74.有效的信用监测体系应实现的目标包括（）。A)识别贷款组合的信用风险B)监测对合同条款的遵守情况C)识别借款人违约情况，并及时对风险上升的授信进行分类D)评估抵(质)押物相对债务人当前状况的抵补程度以及抵(质)押物价值的变动趋势E)对已造成信用风险损失的授信对象或项目，可迅速进入补救和管理程序答案:BCDE解析:A项，识别信用风险是风险识别环节的工作，不是信用监测体系中的内容。有效的信用监测体系应实现的目标，除BCDE四项外还包括：确保商业银行了解借款人或交易对方当前的财务状况及其变动趋势。[多选题]75.下列选项中，属于资本类指标的有（）。A)每股收益增长率B)核心一级资本充足率C)一级资本充足率D)收益率E)杠杆率答案:BCE解析:资本类指标反映银行希望维持偿付能力、维持持续经营能力的资本水平，主要有：一级资本充足率、核心一级资本充足率、杠杆率等。[多选题]76.纵观全球金融体系发展和金融实践的演进过程，商业银行风险管理模式大体经历的阶段有（）。A)专项风险管理模式阶段B)资产风险管理模式阶段C)资产负债风险管理模式阶段D)负债风险管理模式阶段E)全面风险管理模式阶段答案:BCDE解析:商业银行风险管理模式大体经历了四个发展阶段：（1）资产风险管理模式阶段。（2）负债风险管理模式阶段。（3）资产负债风险管理模式阶段。（4）全面风险管理模式阶段。[多选题]77.考察和分析企业的非财务状况，主要从哪些方面进行分析和判断（）A)行业风险B)管理层风险C)生产与经营风险D)宏观经济、社会及自然环境E)担保状况答案:ABCD解析:非财务状况分析主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判断。[多选题]78.流动性应急计划主要包括()。A)提高流动性管理的预见性B)危机处理方案C)弥补现金流量不足的工作程序D)建立多层次的流动性屏障E)通过金融市场控制风险答案:BC解析:流动性应急计划主要包括两方面内容：危机处理方案、弥补现金流量不足的工作程序。[多选题]79.信用风险报告的职责有()。A)应实施并支持一致的风险语言、术语B)使员工可以在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息C)传递商业银行的风险容忍度D)传递银行的风险偏好E)保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识答案:ABCDE解析:略。[多选题]80.下列选项中，属于商业银行市场风险控制手段的有()。A)压力测试B)交易限额管理C)风险限额管理D)止损限额管理E)市场风险对冲答案:BCDE解析:压力测试属于市场风险计量方法。B、C、D三项都是限额管理，E项是市场风险控制手段。[多选题]81.贷款重组可以采取的措施有（）。A)减少贷款额度B)调整贷款利率C)增加控制措施D)调整信贷产品E)调整信贷业务的期限答案:ABCDE解析:贷款重组可以采取的措施有：减少贷款额度，调整贷款利率，增加控制措施，限制企业经营活动；调整信贷产品和调整信贷业务的期限。[多选题]82.收益率曲线的表现形态有(.)。A)正向收益率曲线B)反向收益率曲线C)水平收益率曲线D)垂直收益率曲线E)波动收益率曲线答案:ABCE解析:收益率曲线通常表现为四种形态：正向、反向、水平、波动收益率曲线。[多选题]83.年10月，国内首个IT系统外包大单签订：高阳数据中心与深圳发展银行就提供灾难备援外包服务签订了为期10年、总额约3亿元的合同。下列关于此合同的说法正确的有(.)。A)此举是风险缓释的有效手段B)深圳发展银行此举意在转移操作风险C)此举有利于银行将重点放到核心业务上D)此举使得外包服务的最终责任人成为高阳数据中心E)此外包业务本身也可能存在风险答案:ABCE解析:商业银行仍然是外包过程中出现的操作风险的最终责任人。[多选题]84.商业银行在风险偏好的设置与实施过程中应当()。A)将风险偏好与战略规划有机结合B)向业务条线和分支机构传导C)充分考虑利益相关者的期望D)持续地监测与报告E)参考同业水平答案:ABCD解析:在风险偏好设置和实施的过程中，需要注意的问题是：①充分考虑利益相关者的期望；②将风险偏好与战略规划有机结合；③向业务条线和分支机构传导；④持续的监测与报告。[多选题]85.信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括（）。A)拖延支付利息，信用卡透支状况严重B)关键的人事变动C)业务性质改变D)存款账户余额下降E)主要产品供应商流失答案:AD解析:信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括：拖延支付利息，信用卡透支状况严重和存款账户余额下降。B、C、E三项属于非财务风险预警信号。[多选题]86.如果房地产市场发展过热，一方面居民大量提取存款买房。另一方面大量房地产企业和个人向银行借款，这种情况下，当房地产市场严重下跌，大量个人住房贷款无法偿还，房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款，这时商业银行所面临的主要风险包括()。A)流动性风险B)市场风险C)操作风险D)声誉风险E)信用风险答案:ABE解析:传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险。又称为违约风险。大量个人住房贷款无法偿还，房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款，使商业银行面临信用风险，E项正确。流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金。以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险。由于商业银行个人和房地产企业都无法偿还贷款。导致商业银行无法及时偿付到期债务或其他支付义务，面临流动性风险，A项正确。市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于银行的交易和非交易中。房地产市场严重下跌导致商业银行面临市场风险，B项正确。[多选题]87.商业银行贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约引致的损失而对原有贷款结构进行调整、重新安排、重新组织的过程，属于原有贷款结构有（）。A)贷款期限B)贷款金额C)贷款汇率D)贷款人信用E)贷款费用答案:ABE解析:商业银行贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约引致的损失而对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织的过程。[多选题]88.下面关于贷款分类的说法，不正确的有（）。A)综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素B)它实际上是根据预期损失对信贷资产进行评级C)主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价D)通常仅考虑影响债项交易损失的特定风险因素，客户信用风险因素由客户评级完成E)可同时用于贷前审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断答案:DE解析:贷款分类综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素，实际上是根据预期损失对信贷资产进行评级；另外它主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价。D、E项是债项评级的特点。故本题选DE。[多选题]89.以下关于债项评级和客户评级的说法，正确的有（）。A)它们反映了信用风险水平的两个维度B)债项评级主要针对交易主体C)债项评级的水平由债务人的信用水平决定D)一个债务人只能有一个客户评级E)一个债务人的不同的交易可以有不同的债项评级答案:ADE解析:债项评级和客户评级都反映了信用风险水平的两个维度，所以A项正确；客户评级主要针对交易主体，其等级水平由债务人的信用水平决定，所以B、C错误；一个债务人只能有一个客户评级，一个债务人的不同的交易可以有不同的债项评级，所以D、E正确。[多选题]90.商业银行资本的作用包括()。A)为商业