公司现金管理制度范本

第页共页公司现金管理制度范本第一章总则第一条目的和依据为规范公司现金管理行为，提高资金利用效率，防止经营风险，促进公司健康发展，特制定本制度。本制度的修订权属于公司财务部，修订后须报公司领导审批。第二条适用范围本制度适用于公司所有部门、员工，在公司范围内进行现金管理。第三条主要内容本制度主要包括现金的收付、使用、保管、监督和领取等方面的管理程序和制度规定。第二章现金收付管理第四条现金的收付方式公司现金的收付方式包括：现金收款、现金支付、银行转账、电子支付等。第五条现金收付记录1.现金收款记录对于现金收款，必须由收款人员及时填写现金收款单，并妥善保存。现金收款单包括收款日期、收款项目、收款金额以及收款人签名等必要信息。2.现金支付记录对于现金支付，必须由支付人员填写现金支付凭证或现金支付单，并妥善保存。现金支付凭证或现金支付单包括支付日期、支付项目、支付金额以及支付人签名等必要信息。3.银行转账记录对于银行转账，必须由资金专员填写银行转账申请，并将申请单交由财务部审批后办理。同时，资金专员应及时跟进转账情况，并记录相关信息。4.电子支付记录对于电子支付，必须由资金专员填写电子支付申请，并将申请单交由财务部审批后办理。同时，资金专员应妥善保管支付密码和相关账户信息，并及时跟进支付情况，并记录相关信息。第三章现金使用管理第六条现金使用权限和范围公司员工使用现金必须经过授权，并限于特定用途和范围。各部门必须根据工作需要，合理安排使用现金。第七条现金备用金管理公司设立一定比例的备用现金，用于应急使用。备用现金应由财务部管理，特定财务人员负责备用金的接收、保管和使用，并且备用金的使用必须有相关的申请和批准程序。第八条现金报销和审批对于员工的现金报销，必须符合公司的报销制度规定，并且必须有详细的报销申请和相关凭证，并经过审批程序。第九条现金开支的限制为防止现金管理风险，公司对现金开支设定了一定限制。超过限制数额的现金开支必须经过高级主管或财务部审批。第四章现金保管管理第十条现金保管责任公司设立专门的现金保管人员，负责现金的保管和交接。现金保管人员必须具备相应的资格和经验，且保证现金安全。第十一条现金保管措施1.现金保管应有专门的保管箱或保险柜，必须保持锁好，并设置密码，仅保管人员知晓。2.现金保管人员必须定期进行现金盘点，确保现金的准确性和安全。3.现金保管人员发现现金异常时，应及时报告财务部，协助财务部进行调查处理。第五章监督和领取第十二条现金的监督公司设立现金监督部门，负责对公司各部门和员工的现金收付行为进行监督和审核，并定期向公司领导提交现金管理情况报告。第十三条现金领取手续员工如需领取现金，必须提出书面申请，并经过上级主管或财务部审批后方可领取。第十四条现金的归还和结算员工如需归还现金，必须提前告知财务部，由财务部确认并完成相关结算手续。第六章现金管理违规处理第十五条违规行为和处理措施对公司现金管理制度的违规行为，公司将依据相关规定进行相应的处理措施，包括但不限于口头警告、书面警告、暂停职务、调查处理、纪律处分、追究法律责任等。第十六条返还现金和挽回经济损失对于员工的现金管理违规行为，造