费用报销管理制度三篇

费用报销管理制度三篇篇一：XXX公司费用报销管理制度第一章总则第一条：为加强公司内部管理，规范公司费用报销流程，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条：根据公司实际情况，将费用报销分为交通费、差旅费、通讯费、培训费、业务招待费、会议费、办公费、其他费用等。第三条：本制度适用公司各部门及分子公司。第二章费用报销制度及流程第四条：原始凭证有效性的规定1、 报销人应取得真实合法的原始凭证(1)、印章：国家或地方税务局专用章+发票专用章，如少其中一个章，发票无效。⑵、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；⑶、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；2、 发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供的查询网址进行核实，避免假票。3、 发票抬头：购货方名称(需提供给开票者公司全称，不得是简称或有错别字)，如果是增值税专用发票，需提供给开票者公司的完整开票信息。4、发票版面：不允许有任何涂改的痕迹，包括（金额、购货方名称以及其他项目），即使对方手工涂改后再加盖发票专用章也无效。5、当报销人获得增值税专用发票时，注意查看专用发票抵扣联是否加盖了开票单位的发票专用章，当场核对下发票章上的名称以及税号是否与专用发票上的销货方信息一致，避免取得不符合规定的专用发票。同时，注意专用发票抵扣联不能折叠，不能有痕迹，避免以后在税务局认证时通不过，造成不必要的损失。6、当带回发票联以及专用发票联时，及时将专用发票联提供给财务，将发票进行粘贴报销即可。7、营改增后需要增值税专用发票的两家公司：南充领秀置业有限公司（一期成本费用普票、二期成本费用专用发票）；仪陇县恒通达商贸有限公司；其余公司产生的费用索取普票即可。第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求：1、 报销单据填写应整洁美观，不得随意涂改；2、 报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）；3、 各票据应均匀贴在粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；4、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块,并按金额大小排列；5、 报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额;6、 报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写，特殊备注用铅笔填写，便于审核后擦掉；7、 报销单椐各项目应填写完整，大小写金额一致；报销单据不得涂改，票据金额小于报销金额的不予报销。8、 有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单；第七条：报销时间的规定1、房产、建筑公司每月1日至25日的每周二、四办理费用报销，每周三、五办理对外付款业务。贸易、服务公司每月1日至25日的每周二、四办理费用报销，每周一、三、五办理对外付款业务。25日财务结帐，26日至月底不再办理对外支付及费用报销业务（经营费用借款、出差借款除外）。报销及对外付款的审批流程须提前办理，待审批无误后交到财务部，财务根据公司制度，在规定时间内报销及对外付款。由于特殊情况需要对外付款且未到付款时间，应提前向领导汇报并通知财务。2、 原则上在完成审批流程后财务方予报销，为了提高工作效率，在领导不在情况下，允许电话请示报销后补签。3、 超过三个月以上（含三个月）的费用将不予报销，视自动放弃。4、 营改增后，原地税发票已停用，公司员工报销费用提供原地税发票的，财务部有权拒绝报销。第八条：差旅费报销1、 公司人员因公外出所发生的交通费、住宿费、出差补贴等按规定标准在限额内实行实报实销，超出标准部分自行承担。公司员工出差时提前填写员工出差审批表，出差期限应该由派遣负责人视情况而定，员工将填写好的出差审批表交于公司行政部，记录考勤，若因工作需要延长出差时间的，应打电话向公司请示，若因为私事无故延长出差时间，公司不予报销差旅费。2、 出差补贴及标准：出差住宿费按照不超过以下标准实报实销，超出部分不予报销；出差伙食费按照以下标准进行补贴，不再支付相应的餐费报销。到消费较高的省市出差，如北、上、广、深、杭州等地，报领导审批后可实报实销。业务招待费报领导审批后，可实报实销。项目一般员工部门经理副总以上住宿标准200250300交通费视情况批示视情况批示视情况批示出差生活补贴501001502.1、 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出标准部分自行承担。2.2、 出差期间招待客户需要事先经主管领导同意后方可报销招待费，回来后补办申请手续。2.3、 出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相¥曲中关费用。2.4、 不同级别的人员一同出差所乘交通工具可享受最高级别所使用的工具。2.5、 部门经理以下（含部门经理）出差确需乘坐飞机的，一律先申请，经主管领导批准后方可乘坐飞机。2.6、 到达目的地后，因特殊原因等需乘坐出租车的，应在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事由。2.7、 住宿费标准为一个标准间标准。同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准2.8、 出差人员报销差旅费时，需附出差清单（注明出差日期、事由、地点、到达时间、报销金额），同时注明有无住宿费，贴上住宿票费用包干部分凭发票报销（发票金额大于费用包干标准的按标准报销，发票金额小于费用包干标准的按实际金额报销）。2.9、 报销差旅费须在回公司十日内办理报销手续，缴还预支差旅费。3.0、出差时索取发票的要求：出差时会产生的费用有餐费、住宿费以及交通费。住宿费可索取专用发票，餐费、交通费索取普票。第九条：办公用费用管理1、 办公费用包括印刷各种帐表、打印纸、办公用品、笔墨、印制名片、邮寄、书报等费用。由行政人事部统一负责经办和管理，做好采购入库工作。2、 各部门工作所需用的专用表格等印刷品，由部门自行制定格式，按规定报部门经理和主管领导审批后，由行政人事部统一安排印制。3、 各部门所需办公用品，统一到行政人事部领用，并做好领用登记。4、 办公用品只能用于办公，不得移作他用或私用。5、 个人领用的办公用品、工具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作变动时，须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。6、 公司办公费用报销须按公司费用报销审批程序执行。7、 行政人事部购买办公用品时，尽量选择可以开具增值税专用发票的销售方。8、 对于快递费，可以与取件人采取签单的形式，定期开票一次，索取专用发票。9、 销售公司办公用品由房产公司提供，销售公司领取办公用品时行政人事部应单独登记，由销售公司经理统一领取，其他人不得随意领取。第十条：业务招待费管理1、 招待费包括因公请客的餐费、礼品费、旅游费、赠送商品、赠送返利卡开支等。招待费发票统一索取普票，发票内容不得出现“礼品、礼物”等字样。2、 各部门因公招待须事先申请主管领导批准，原则上不允许先斩后奏。参与招待活动的人员中（总经理除外），以最高级别的人员为报销申请人，不得指定下级人员提出申请并自已审批报销。3、 招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由，应注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息（用铅笔备注，便于审批后擦掉）。4、其它非公招待客人一律个人承担。5、 由于招待费即使开专票也不能抵扣，当产生招待费时可以让对方开具会议费或者住宿费的增值税专用发票。在这种情况下提供的会议费或者住宿费专票用铅笔在报销单上备注上实际费用。6、 招待费发生1个月内报销，报销时按次填写费用报销单，每次要与批复情况相符，不能多次累计汇总填报。7、 公司烟、酒实行定点采购，由行政部专人办理采购和领用审批手续，财务部指定专人按采购审批单签单购进并保管，按审批后的领用单发放，行政人员根据购进回单和领用单做出入库台账。业务需用人员申请领用时填领用单交予行政人员办理审批领用手续后领用。按月结算时，经行政人员核对，财务审核无误后按报销审批程序规定予以支付货款。实物存放于财务部，月底由行政、财务联合盘点。第^一条：交通费1、市内办理业务人员原则上应尽量乘坐公交车，特殊情况下需要乘坐出租车的，必须事先取得部门经理的批准，报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容。第十二条：车辆使用费1、公司车辆统一在指定加油站由专人办理加油卡，开具增值税专用发票。除自驾出差可以在异地加油外，均须到定点加油站凭卡加油,否则费用自理。2、 因公外出或者出差时可以使用公司车辆，办理私事不得使用公司车辆，特殊情况经总经理批复后酌情考虑。公司车辆驶出新政镇须报总经理批复，否则对当事人处以其本人一个月工资的罚款。3、 因公自驾车外出办事，严格遵守交通法规，交通罚款自行承担。车辆使用费的报销时限不得超过一个月。4、 车辆使用中发生的加油费，路桥费、洗车费、车险、维修保养等报销时应注明费用发生时间、车辆车牌号，不得将多辆车费用合并报销；车辆维修保养时需填制报修单，批示后方可维修（异地故障电话请示，后补手续），报销时须附修理单位打印或盖章的物料及工时结算单和报修单。第十三条：通讯费1、 对长期在项目部工作的员工，按工作需要在定额范围内执行实报实销，超支自付。定额如下：副总经理以上300元/月，部门经理200元/月，普通员工150元/月。发票抬头为个人的，提供普通发票。2、 公司产生的通讯费在缴费时索取增值税专用发票。第十四条：培训费1、培训费用由行政人事部统一备案、统一管理、统一安排。2、 费用发生前受训部门应向行政人事部门申报员工培训计划、培训时间、所需经费，经人事行政部门审核主管领导审批后送一份至财务部门。3、 费用使用部门应按照计划在申请范围内使用费用。4、 培训费索取增值税专用发票。第十五条：会议费1、 各部门因工作需要参加各种会议的，应写申请报告，详细注明会议性质、内容、目的、会议地点、参会人数、会议天数及所需经费,后附“会议邀请函”，经部门负责人核实、主管领导签字后方可前往。2、 参会人员应严格控制费用开支，不得无故超支，厉行节约，反对铺张浪费；3、 会议结束后十日内按规定办理费用报销手续，报销单据后附经审批的申请报告及“会议邀请函”。4、 产生的会议费索取增值税专用发票，并且会议费发票上不能出现餐费字样。第十六条：水电气费、物业管理费、社保等固定费用，由经办人员根据真实合法单据申请报销。第十七条：单据类型1、 经营费用、员工借款填写借支单，无需附件。2、 差旅费报销，填写差旅费报销单，后附住宿费、过路费发票等3、 除上述1、2条外，其他业务报销，均需使用费用报销单，后附发票。4、 若业务发生后，需用其他票据代替，填写费用报销单，报销单内容与代替发票内容一致，但需用铅笔标注真实业务，并且将收据附在后面。若无发票，将收据附在费用报销单上即可。未涉及的其它事项发生的费用，根据实际情况，由经办部门上报主管领导酌情处理。第三章借款标准及流程第十七条：借款标准1、 员工因公（因私一律不予借支）需要借款，一般不超过其1个月工资总额。2、 试用期员工原则上不允许借款。3、 员工因公需要借款时，应合理预计所需金额并填写借款单，经批准后到财务部领取现金；在原有借款未办理报销手续或未还清欠款的不得再借。

4、员工完结事务后，在报销时扣回借款，交回剩余现金。因特殊原因当时不能扣回借款或交回现金的，在当月发放工资时扣回。员工报账还当月借款时，需收回当月借款单并销毁，还跨月借款时要求财务出具还款收据，以免重复入账5、单笔借支或报销金额超过5000元的，需提前一天通知财务备款。第十八条：借款流程借款人填写借款单f一借款人填写借款单f一K 财务负责—人审批K 主管领导―审批第四章费用审批管理第二十条:费用审批管理1、 公司所有资金收付审批权限属公司总经理。2、 总经理外出时，由主管领导审批后予以支付，总经理回来后要补办审批手续。对不符合公司财务制度的单据，有权拒绝支付。3、 审批人应当在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。4、 货币资金支付的批准方式为书面形式。5、 公司对货币资金支付的审批建立以“谁批准、谁负责”为原则的责任追究制度，审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的货币资金负责任，以防范货币资金风险，保证货币资金的安全。对于违反公司财务制度的规定而批准支付的单据，各相应审核人或审批人对由此引起的不良后果负连带责任。6、 报销人徇私舞弊、弄虚作假的，对违规违纪金额不予报销；对已经报销的，除退回违规报销金额外，并按相应制度处理。7、 审核人、审批人在资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的情况下签字准予报销的，对审核人及审批人予以追责。8、 因审核过失造成借款人无法报帐冲销借款或归还借款或无法从工资扣回借款的，经办责任人（含各级审批人）应承担相应经济责任。9、财务人员在收到报销单据后应审核报销单据的填写、粘贴是否规范，是否经过有效批准，所附单据是否合法合规等，对符合要求的报销单据应及时审核，经逐级审批后交与出纳付款，对不符合要求的应退回报销人并向报销人说明退回理由。10、出纳收到报销单后应检查部门负责人、各级审批人员、会计签名等是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对不符合审批手续的报销单有权拒绝报销或付款。第五章附则第二十条：本制度从20XX年10月1日起执行。20XX年9月29日篇二：费用报销管理制度及流程为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。借支管理规定及借支流程借款管理规定（一） 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。（二） 其他临时借款，如采购金，业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。（三） 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。（四）借款销账规定：（1） 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借款者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。（六）借款流程：（1）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。（2）审批流程：单笔借支金额在5000元以下的，由部门经理确认，经财务部经理复核后，报总经理审批；单笔借支金额在5000元以上的，由部门经理确认，分管副总审核，财务部经理复核后，报总经理审批；部门经理的备用金借支金额由分管副总审核确认，经财务部经理复核后，报总经理审批。（3） 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。日常费用报销制度及流程日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。费用报销的一般规定：（一） 报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。（二） 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。（三） 按规定的审批程序报批。（四） 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单一须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单，费用的报销金额在5000元以下的，由部门经理确认，经财务部经理复核后，报总经理审批费用的报销金额在5000元以上的，由部门经理确认，分管副总审核财务部经理复核后，报总经理审批；部门经理的费用报销由分管副总审核确认，经财务部经理复核后，报总经理审批签字。差旅费报销制度及流程：一）费用标准:职务交通工具住宿标准市内交通费差旅补贴一般员工汽车、火车120元/天20元/天40元/天部门主管汽车、火车150元/天30元/天50元/天部门经理汽车、火车180元/天40元/天60元/天总监、副总、总经理助理火车、飞机200元/天50元/天80元/天总经理飞机实报实销实报实销实报实销二）费用标准的补充说明：住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。若2人以上同路出差且为同性，无特殊原因，以两人合住一间为标准计算住宿费的应报销数额；交通费以发票为准，按照实际发生额报销。实际出差天数以住宿一晚为一天计。差旅补贴、市内交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算。市内交通费原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。（三）报销流程：出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请单》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请单》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。购票:出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，按日常费用报销流程办理报销手续；原则上前款未清者不予办理新的借支。电话费报销制度及流程：（一） 费用标准移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。2．固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。不鼓励员工在上班期间打私人电话。（二）报销流程1、 公司人力资源部每月初（10日前）将本月员工手机费执行标准（含特批执行标准）交财务部。2、 财务部通知员工于每月中旬（20日前）按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。3、 财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。4、 员工到财务部出纳处签字领款（每月25日前）。5、 固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。办公费、低值易耗品（周转材料）等报销制度及流程：（一）管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责。（二）报销流程：1．购置申请:实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。2．报销程序：报销人先填写费用报销单（附购置请单），按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。3．费用归集：财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程：（一）费用标准招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记（资料管理人员在资料发票背面签字）。其他费用：根据实际需要据实支付。（二）报销流程：1.招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。培训费由人力资源部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。资料费在报销前需办理资料登记手续，按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续。其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。工薪福利及相关费用支出制度及流程工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。工薪福利支付流程：（一）工资支付流程：（1）每月7日由人力资源部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准（含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息）转交财务部；（2）总经理提供职工月度奖金分配表；（3）财务部根据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表；（4）按工薪审批程序审批；（5）每月10日由财务部通过银行代发形式支付工资；（二）社会保险及住房公积金支付流程：（1）由人力资源部将由公司总经理审批后的支付标准交财务部进行相关的财务处理；（2）住房公积金由人力资源部按工薪审批程序申请转帐支票支付；社会保险金由财务部协助人力资源办理银行托收手续，财务部收到银行托收单据应交人力资源部专人签字确认，若有差异应查明原因并按实际情况进行调整。（三）其他福利费支出由公司人力资源部按审批后的支付标准填写报销单f经部门经理签字确认f财务经理进行财务复核一报总经理审批，审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。专项支出财务报销制度及流程专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。软件及固定资产购置报销财务制度及流程：（一）填写购置申请：按公司相关规定填写《资产购置申请单》并报批。（二）报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。（三）结账报销：（1）资产验收（软件应安装调试）无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，按规定填写报销单（经办人在发票背面签字并附出入库单）；（2）按资金支出规定审批程序审批；（3）财务部根据审批后的报销单以支票或银行转账形式付款；（4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。其他专项支出报销制度及流程：（一）费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用（含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用）支出。（二）费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告（含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等），经总经理签署审核意见后报董事长及其授权人审批。（三） 财务报销流程1．审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。2．签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，（合同签订前由公司法律顾问的审核，合同应注明付款方式等）。付款流程：由经办人整理发票等资料并填写费用报销单（填写规范参照日常费用报销一般规定）；（2） 按审批程序审批：主管部门经理审核签字一财务复核一总经理审批；（3） 财务部根据审批后的报销单金额付款；（4） 若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。报销时间的具体规定为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：1．财务报销：公司财务部每周二和周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月

末结账，该报销日停止财务报销。2．借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。出差申请单出差部门职务代理人职务部门代理人签字姓名职务出差事由暂支费出差时间自年月 日时起至年月 日时止共日出差地占7

资产购置申请表时间：年月日申购部门申请人资产名称规格型号单位数量预计单价预计总价总计申请部门意见：分管领导意见：办公室意见：财务部意见：总经理意见：

支付审批单年月日单位：元收款单位名称：付款方式：开户银行：账号：付款事由：付款金额（大写）：付款金额（小写）：附件张数：备注：分管领导： 部门经理:经办人：公司负责人: 财务稽核出纳：篇三：公司费用报销管理制度一、目的为加强对费用管理力度，确保人员更好开展工作，有效节约费用成本，特制订本制度。二、适用范围本制度适用于公司各部门。三、出差管理1、员工因公出差，必须填写《出差报告》，经部门经理同意后，报市场总监批准（可电话确认）。2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。3、违反公司规定使用交通工具，一律按常规票报销（正常标准，超出部分由个人支付）4、市内交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，经部门经理同意后可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用）。6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。五、备用金管理1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。六、报销管理1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各经部门经理签字后交由出纳审核。2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。3、单据报销规定填写和粘贴方法：差旅费报销单a、填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。b、粘贴注意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。费用报销单a、 填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费等（不含差旅费）。b、 粘贴注意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况。或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。c、 充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。公司费用报销管理制度为严格执行公司规章制度，加强财务支出管理，规范费用报销程序，结合我公司具体情况，制定本制度。一、公司财务费用报销制度1、 费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票专用章。费用报销的经办人必须要求开票单位如实填写发票的所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及未盖有财政监制章的收据一律不得给予报销。2、 公司的人员需要报销费用时必须填写“费用报销单”，所有单据要按性质（如差旅费、招待费、办公费用）分类、分次、分页粘贴填制；差旅费必须分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写，费用报销的单据粘贴要求整齐、美观。3公司财务报销程序：经办人财务室审核分管副总经理总经理审批财务室结算（200元以下由分管副总经理审批）。4、公司除正常费用开支外，其余各项费用支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在费用的计划范围内列支。5、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报办公室审核汇总，按审批权限批准后，由办公室按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经各主管领导批准。这些都是非常重要的公司财务费用报销制度。6、各个部门在开支业务招待费之前，需事先经公司总经理批准。否则，财务室是不给予报销的。7、公司员工外出办事，原则上不能乘坐出租车。若确因工作需要须乘坐出租车，要事先请示公司分管领导，并在报销单上注明原因。8、所有需要报销的各种原始单据（包括购买材料和支付工程款），必须在单据所填日期的一个月内报销，超过一个月一律不予报销。9、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。二、公司财务报销制度之差旅费报销制度1、出差交通费、住宿费、伙食补助费标准2