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文档简介

办公室出纳管理制度一、制度性质本制度是公司对出纳岗位工作所制定的管理制度，是规范公司财务收支管理、保障公司财务安全的基础性制度。二、职责范围1.出纳岗位职责完成公司收支款项的管理、统计和核算；按照上级安排收发现金、票据，及时妥善保管，并严格填写相关单据；及时归整银行对账单、现金日报表等各种账目资料并制作财务报告；在资金申请、支票开户等方面提供咨询服务；按照公司规定进行资金的收付，并严格做好资金管理工作；对公司收付款的票据进行审核，确保资金的安全和规范；完成领导交办的其他工作。2.领导职责对出纳岗位的工作进行监督和协调；对出纳岗位的工作业绩进行考评并给予奖惩；对出纳柜台实物和帐实进行定期检查。三、日常操作1.现金管理入库：在接到公司人员指示后，进行储存；出库：在收到领取人员的有效凭证后，提供现金并做好签字记录；操作规范：严格执行收款人填单、收款人签字、出纳记单、领导签字、归档备查等环节。2.银行转账管理应收账款的收取、公关费用的支出；操作方式：受理转账申请、审核申请单、办理支付手续、传递复核张数、保证转账手续正常完成；注意事项：保持单据流转清晰、资金管理规范、经手环节确保账目清晰可追溯。3.财务报表统计按照公司规定进行资金的收付，清楚了解账户的每一笔资金流动，掌握实时、准确的管理情况；按时完成各种财务报表和财务计划，做好管理分析以及财务监督。四、风险控制公司出纳岗位处理的资金总额不少，针对这些问题，公司出台以下措施：1.出纳岗位人员安排对出纳岗位人员的招聘、录用等环节进行严格把关；经常对出纳上岗人员进行业务培训和交接班，确保资金安全。2.资金管理制度严格财务报表、账目审核；确定明确的财务报表、账目审核机构和流程，加强资金管理。3.日常工作安排确定出纳岗位管理责任人，协助监管部门建立资金监管、核查等制度；按照制度，每天进行现金、票据的审核和跟踪。五、违规惩罚任何违反公司出纳管理制度的行为都要受到相应的处罚：轻度违反规章制度者，警告处理；造成公司损失者，应承担相应赔偿责任；恶意违反者将被开除出纳岗位。六、处理流程1.违反明文规定的处罚首先，应对该出纳进行相应通报批评；对情节不是特别严重的违反规定行为，在进行适当的批评教育后，视具体情况进行纪律处分；对情节严重的违规行为，应根据公司规定严肃处理。2.对于公司利益造成实际损失者的处理首先，处理人员应立即将此情况上报；落实责任，查明案件事实；对于违规者进行严厉处理，责令其赔偿公司经济损失；对于严重的事件，应报公安机关处理，并协助公安机关进行调查与处理。七、附则本制度自公布之日起生效；对本制度条款的审定有任何疑议，应当及时向公司领导提出；对未尽事宜，参照公司相关规章制度处理。结束语本出纳管理制度是公司对于规范公司财务收支管理、保障公司财务安全而制订的基础

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