大监督格局资料

建立目标统一、步调协同、优势互补、资源共享的大监督工作体系，是深入推进惩防体系建设、完善公司法人治理结构的重要举措，是适应现代企业管理制度的必然要求，对于促进企业规范管理，提升管理水平，增强科学发展能力具有深远意义。如何整合监督资源，促进大监督工作机制的高效运转是企业面临的重大课题。借鉴行业内监督工作实践，笔者认为开展大监督体系建设把握好以下几个重点，确保监督工作上水平。一、围绕一个核心、坚持四大原则开展大监督体系建设应围绕“强化依法治企”这个核心，以专业监督促进日常监督作用的发挥，通过职能部门纵向管理制约、纪检监察部门横向组织协调，重点项目专项监督控制，做到发现问题在先，防范风险在前，创建“多维一体”的大监督工作格局，形成强大的监督合力，实现监督工作的全覆盖，促进企业的和谐持续发展。监督是管理的再管理，只有融入中心、服务中心才能取得实效。为此，大监督体系建设应坚持四大原则。一是坚持服务中心的原则。要紧紧围绕企业发展战略这个中心，将监督工作融入到企业管理流程之中，使监督工作规范成为企业管理制度和管理流程的一部分，做到无缝融合、相互促进、相互提高；二是坚持形成合力的原则。发挥各监督主体的能动性，构建“监督组织到位、工作职责到位、任务落实到位”的立体化监督网络，注重监督成果的运用，形成目标统一、步调协同、优势互补、资源共享的监督合力；三是坚持有效监督的原则。以是否有利于增强企业可持续发展能力、综合盈利能力、市场竞争能力作为工作标准，不断完善纵向监督制约机制、横向监督协调机制、问题整改常态机制，突出监督效能的提升，实现全过程、全方位的360度监督；四是坚持常态监督的原则。按照监督融入岗位、监督融入业务，监督融入管理的要求，实施监督工作项目化对标管理，对监督事项进行量化、细化、刚化，形成事前风险提示、事中督促检查、事后总结评估的常态化监督工作机制。二、把握“五个重点”，提升监督水平构建科学的大监督工作机制，使大监督体系建设成为企业管理活动的重要环节，必须准确把握大监督工作机制在监督主体、监督职责、制度保障、专项监督及信息共享等五个重点，着力提升监督工作水平。明确监督主体，形成监督合力。大监督工作体系建设的监督主体是各应该是专业管理部门，要在发挥纪检监察、审计、法律、工会等监督部门监督作用的同时，更加突出专业职能部门在业务管理领域内的监督主体责任。通过监督工作专业化、规范化、系统化建设，建立“两个体系”（即建立各部门监督信息互通的运行体系，建立专业部门对业务领域全面覆盖的管控体系）。要充分发挥管理部门专业优势，加强相关业务领域的过程管控和检查考核，强化对职责范围内违规违纪风险的实时全程防范。形成协同配合、信息互通、相互衔接，全方位覆盖的立体化监督网络。明晰监督职责，确保权责对等。为强化监督责任，明确监督职责，增强监督工作的针对性、实效性，大监督体系建设应重点围绕规范权力运行、强化业务管控这一核心，制定可量化、具体的监督细则，逐项明确规定责任部门和配合部门的职责，细化完善职能部门业务范围内的监督职责和责任分工，强化其“一岗双责”意识，体现有权必有责、用权受监督、违纪要追究的监督原则，对关键人员、重点领域和关键环节进行有效监督，防范权力失控、监督失效、管理失职。制度保障，加速高效运作。企业的管理理念是通过一套科学完善的管理制度来实现的。制度不仅是管理的依据，也是监督的标准。实施有效的企业内部监督，必须制定切实可行的规章制度，使监督工作有据可依。大监督体系建设是一项完整的系统工程，要调动每一个管理链上的人员发挥合力、形成合音，建立健全制度是基础。要在监督工作委员会的统一领导下，按照现代企业制度和公司法人治理结构的要求，建立健全完善高效的企业内部管理制度体系，以规范性的制度明确大监督体系中各个环节的责任人应履行的责任和义务。通过制定切实可操作的工作标准和考评尺度，使每位员工在完成自己所负责工作流程的同时，又自动履行对其他工作流程的监督责任，实现权力的相互制约，相互监督。让“靠制度管是对20家成员企业10万多平米房产租赁情况开展了专项监事检查，梳理出未履行公开招租程序、违约条款不明、超支装修费用未纳入租赁成本、租期过长等11个问题，监督办公室针对问题及时出具了风险提示函；三是对26个重点工程项目进行跟踪督察，出具了15份督察专报，提出45条督察建议，切实推进建设进度按期完成；四是调查处置信访线索50余件，对查实问题按照规定进行了处理，并对调查处理结果在一定范围内予以公开。

（四）促进了一批管控制度修订。根据群众路线教育实践活动的部署以及监督检查发现的问题，提出了系统修编集团制度的建议，以完善经营管理制度保障，目前共计废止39项制度，修订、新增41项制度。

（五）落实了一系列整改纠正措施。监督办公室结合监督检查成果，抓好问题的整改与意见的落实。例如帮助水务集团推进招投标信息化管控平台建设，指导该企业制定完成了《招投标管理暂行办法》、《招标中心系统操作细则（暂行）》等制度，建立并正式运行兼具安全性、保密性、规范性的招标中心平台。目前，这一平台已成功完成招标项目数十个，中标金额比预算数额节约了20%以上；监督办通过审计、督察督办，半年多以来挽回国有资产收益及追缴违规违纪所得共计2200余万元，收回国有企业房产租赁权1.9万平米。

二、科学整合，强化了监督办工作的整体合力

集团监督办成立半年多来，通过整合监督力量，组织体制、工作机制、人员配备、信息共享、成果运用等五方面“一体化”运作，实现了从最初的物理反应到现在的化学反应的转变，起到了一加一远大于二的作用，主要体现在五个方面：

（一）监督的责任感和独立性明显增强。整合后的“三位一体”监督机构由市国资委外派监事会主席分管，并兼任企业纪委书记，负责国企监督全面工作，监督角色定位清晰。全程参加集团董事会、党委会、办公会，对企业重大决策过程有全面了解并独立发表意见，因地制宜筹划监督工作和制定监督计划，监督的责任感、主动性和独立性明显增强。

（二）监督的运转效率和效果明显增强。“三位一体”建立之后，把纪检监察、监事会和内审监督结合在一起，统筹调配，资源共享，职能互补，审前纪检提供线索，整改督察全力跟进，以监督项目为抓手，充分发挥监督功能各自优势，对其他监督职能的工作开展提供了有力的支撑和支援，改变了原来监督资源分散、既有职能重叠又有监督缺位的现象。

（三）监督队伍的专业能力和水平明显增强。监督办通过开展监督审计项目，以案代培、以审代训，增强整体监督能力，人减少了，事办的更好了。

（四）监督的针对性和敏锐性明显增强。“三位一体”监督机构通过办公会、专题会等多种形式加强沟通，统一安排，实现横向、纵向的信息共享，监督视野更开阔，纪检监察和监事会、审计联为一体，生产经营过程中的大大小小的风险点、趋向性的问题、违法违纪的问题都成为研究的对象，警示教育的内容也将拓宽至每个人的所有从业行为，更具有针对性，有效解决了原有监督体系信息渠道不畅和工作缺位问题。

（五）监督的影响力和震慑力明显增强。集团监督办综合运用监督成果，开展监督结果公开，建立监督成果与考核挂钩机制，通过问责、惩戒等手段促进整改落到实处，增强了监督影响力和震慑力。对于监事会、审计及纪检监察发现的问题，以往仅由内审部门跟进整改，监督办成立后，由纪检督察跟进整改落实，整改力度明显增强。

集团“三位一体”监督体系试点工作取得了初步成效，得到了广泛认同。集团组织审计学院、市纪委、市委党校专家学者进行了研讨，专家们肯定了“三位一体”监督体系工作对加强党风廉政建设及增加组织价值方面的积极作用。中纪委网站于今年2月21日发文介绍了市国资系统在集团试点“三位一体”监督体系的做法，《南京日报》、《钟山清风》等媒体也做了报道，3月下旬国资委领导将到中纪委培训班上对“三位一体”监督体系进行专题经验交流。

试点工作取得初步成果，主要得益于以下三点：

（一）创新的顶层设计。监督办公室，接受国资委和集团双重管理；国资委外派监事会主席兼任纪委书记、党委委员，在国资委党委领导下开展工作，兼职不兼薪；监督办公室主任人选由国资委党委和集团党委共同考察，由集团党委任命；监督办公室工作由国资委和集团共同考核。顶层设计的创新，实现了监督流程再造，增强了监督工作的权威性和独立性，规范了监督工作的职责履行，提高了监督办的影响力。

（二）坚强的组织领导。“三位一体”大监督体系试点工作，作为一项创新管理手段，虽然也有个别央企在做，但并没有实质开展。选择城建集团做试点，对我们既是动力，更是压力。试点过程中，市委组织部、市国资委领导给予了悉心指导，并鼓励大胆尝试，不断指明试点工作开展方向，适时修正工作中的不足，确保了试点工作始终处于正确轨道。

（三）精干的监督队伍。监督办人员具有较强的责任感、事业心和执行力，增加了监督效率，降低了监督成本。在水务集团开展招投标专项审计时，集团改变以往委托审计师事务所进行审计的方法，调动集团系统监督资源，既审出了问题，又锻炼了队伍，取得了预期效果。

三、深入推进，发挥好监督体系作用

2014年，城建集团面临青奥工程建设、提高融资能力、推进综合改革、规范管理行为、提升保供水平、巩固群众路线教育成果等多重任务，集团将继续支持监督办独立自主开展工作，继续总结“三位一体”大监督体系试点工作成效，明确监督办2014年重点工作，深入推进试点工作。

（一）运用项目载体，加大监督工作力度。按照国企新一轮综合改革要求，围绕集团重点工作目标，以19项重点监督项目为抓手，运用交叉监督、计算机辅助审计等手段，关注管理制度的修订、完善及执行情况，开展经济责任审计、专项审计