社会保障学课件

社会保障学——学习目的：通过本课程的学习，掌握社会保障的根本理念、根底概念、开展进程、根本理论及主要模式，了解社会保障立法与管理、社会救助、社会保险、社会福利以及补充保障的主要内容。——教学方式：课堂讲授，共计9周，52学时，方案组织2次课堂讨论。课程要求

参考书目郑功成：社会保障学——理念、制度、实践与思辨，北京：商务印书馆，2000年郑功成主编：社会保障学，北京：中国劳动社会保障出版社，2005年郑功成主笔：中国社会保障改革与开展战略——理念、目标与行动方案，北京：人民出版社，2023年。郑功成等：中国社会保障制度变迁与评估，北京：中国人民大学出版社，2002年中国人民大学书报资料中心：《社会保障制度》，历年各期。第一章绪论第一节社会保障的理论界定第二节社会保障的学科性质与理论框架第三节社会保障的目标与功能第四节社会保障的特征与原那么第五节社会保障的意义第一节社会保障的理论界定一、国外对社会保障概念的界定国际劳工组织〔1942〕：通过一定的组织对这个组织的成员所面临的某种风险提供保障，为公民提供保险金、预防或治疗疾病，失业时资助并帮助他们重新找到工作。德国〔陈良瑾，1990〕：即社会公平和社会平安，是对竞争中不幸失败的那些人提供根本的生活保障。英国〔贝弗里奇，1942〕：为消除贫困，以普遍性和类别原那么，为国民在失业、疾病、伤害、老年以及家庭收入锐减、生活贫困时予以生活保障。美国〔美国社会保障署，1995〕：指根据政府法规而建立的工程，给个人谋生能力中断或丧失以保险，还为结婚、生育或死亡而需要某些特殊开支时提供保障。为抚养子女而发给的家属津贴也包括在这个定义之中。日本〔陈良瑾，1990〕：是指对疾病、负伤、分娩、残疾、死亡、失业、多子女及其他原因造成的贫困，从保险方法和直接的国家负担上，寻求经济保障途径。对陷入生活困境者，通过国家援助，保障其最低限度的生活，同时谋求公共卫生和社会福利的提高，以便使所有国民都能过上真正有文化的成员的生活。二、港澳台地区对社会保障的界定香港：——〔官方〕以政府为责任主体并通过向有需要的人士直接发放款项的方式提供的福利，包括综合保障援助方案、公共福利金方案及暴力及执法伤亡赔偿方案、交通意外伤亡援助方案、灾民紧急救济等。——周永新：政府为保障国民最低生活需求所采取的政策措施，包括非供款性的社会救助、供款性的社会保险和普遍津贴制度。——莫泰基〔1993〕：社会保障可以理解为一个政府设立的制度，运用群众的财富，给予需要的人最根本或应得的援助，藉以维持生活需要，以及配合社会开展，增加国民福利。澳门：——邓玉华〔2003〕：包括社会效劳、社会保险与社会救助。台湾：——〔莫泰基，1993〕：社会保障是国家以社会救助、社会保险以及公共效劳等各种不同方式，对于国民之遭受危险事故，以致失能、失依，因而生活受损的人，提供各项生活需求，给其以健康保障、职业保障及收入保障，并进而促进民族健康、全民就业及民生均足。三、内地学者对社会保障的界定陈良瑾〔1990〕：是国家和社会通过国民收入的分配与再分配，依法对社会成员的根本生活权利予以保障的社会平安制度。郑功成〔2000〕：是国家或社会依法建立的、具有经济福利性的、社会化的国民生活保障系统。社会保障概念核心要素主体目的目标财政支持社会问题社会再分配体系第二节社会保障的学科性质与理论框架一、社会保障的学科性质经济学：将社会保障视为收益分配手段；庇古、凯恩斯对社会保障的理论奉献。社会学：从人类社会开展的终极目标与社会公平的角度出发，将其视为社会学的一个领域。政治学：社会保障事关政治稳定与政治目标。法学：社会保障法或作为一个法律部门，或作为一个法律类型。公共管理〔1997，国务院学位委员会〕目前的专业分割式研究正是造成社会保障理论研究外表繁荣、背后危机的深层原因所在。因此，社会保障应当成为一门相对独立的学科，即是在经济学、社会学、政治学等多学科的根底上开展起来的一门独立的、交叉的、处于应用层次的社会科学。二、社会保障学的根本理论框架根底理论政策理论管理理论三、社会保障的研究方法纵向与横向结合定性分析与定量分析结合多学科综合研究方法第三节社会保障的目标与功能学有所教劳有所得病有所医老有所养住有所居

第三节社会保障的目标与功能一、社会保障的目标：从控制社会、延续统治的工具到现代社会日益融入人道主义与社会公平。帮助国民摆脱生存危机满足国民的生活保障需求，不断改善和增进国民福利〔人类需求在演进〕实现整个社会的和谐开展案例一美国总统奥巴马2023年2月23日在白宫签署医疗保险改革法案。预计将在未来10年内耗资9380亿美元的该法案将在今年开始实施。白宫邀请了多位支持医改法案的民主党议员出席了法案签字仪式。而前参议员爱德华·肯尼迪的遗孀也作为特殊嘉宾在现场见证了肯尼迪生前的医改梦想变成明文法规。案例二中央电视台新闻频道主持人白岩松在论述中国政府面对全球金融危机，将社会保障体系完善作为政府工作重点时，认为有两个方面的原因：这里面一方面有历史的经验，美国1929年的大的金融危机之后，通过完善社会保障制度推动美国经济进入一个快速增长时期。另外很重要的一点要扩大内需需要老百姓敢花钱。老百姓不是没有钱，而是不敢花钱。为什么不敢花钱，因为有医疗、教育和养老等方面的压力。如果社会保障帮老百姓解除了这些压力，人们存在银行里的钱和储蓄就可以转化成为扩大内需的动力，这对中国更长远地走出金融危机，并且走上一个经济增长的快速通道，将起到至关重要的作用。所以我觉得这次金融危机加快了中国社会保障前进的脚步。二、社会保障的功能稳定功能：预先防范与即时化解风险〔南美病〕。调节功能——公平与效率——国民收入的分配与再分配——国民经济的开展，国家福利投资换来两德统一的稳定性促进经济社会开展的功能〔如有利于生育政策措施〕互助功能：风险分散或责任共担其他功能：如防控风险等第四节社会保障的特征与原那么一、社会保障的特征公平性——保障范围的公平性〔起点〕——保障待遇的公平性〔结果〕——保障过程的公平性〔规那么〕社会化——制度的开放性——筹资的社会化——效劳社会化——管理与监督社会化福利性：社会成员在社会保障方面所得大于所费。法制标准性：立法标准为前提，政府干预为条件。多样性——各国社会保障模式日益多样化——同一社会保障制度在一国内部也呈现不同的模式——工程结构多样化——待遇水平多样化刚性开展：福利刚性福利病讨论所谓福利病，简单地说，就是社会保障水平超越了社会开展阶段，过高的福利水平使人们滋长懒惰习气，进而影响经济效率。自从我国社会保障制度走上改革之路以来，“要防止得福利病〞的声音就不绝于耳。中国学术界的观点颇有争议，北京大学陈平教授称建立统一的社会保障体系是“短视国策〞，尤其强调突出福利国家的“福利病〞而反对建立全民福利制度。中国人民大学郑功成教授认为不能以“养懒汉〞否认社保功能，中国“福利病〞短时期内不会出现。二、社会保障的根本原那么公平原那么：覆盖全民，让全民普遍享受；与社会经济开展相适应原那么：国家用经济手段解决社会问题，进而到达特定政治目标；责任分担原那么：政府主导、社会分责，正式制度安排与非正式制度安排有机结合；普遍性与选择性相结合原那么其他原那么：互济性、法制性。第五节社会保障的意义社会保障突出以人为本，彰显人道主义，是人类社会文明进步的重要成果与推动力量；社会保障维护并创造着公平的竞争环境，促进着经济社会的正常开展；社会保障能够化解多种社会矛盾，不断增进国民福利，并促进整个社会和谐开展；社会保障能够为其他相关社会政策的实施提供配套；社会保障能够创造就业时机，改进产业结构。本章小结见课本第34页。复习思考题如何理解社会保障概念界定的差异？社会保障的根本目标有哪些？为什么说社会保障具有多重功能？社会保障具有哪些根本特征？社会保障应当遵循哪些原那么？如何理解社会保障的意义？第二章社会保障的开展第一节概述第二节慈善事业与济贫制度第三节现代社会保障制度第四节社会保障开展的经验、教训与改革第五节新中国社会保障制度的开展第一节概述一、社会保障开展阶段的划分标志：——一定时期内的生产力开展水平或社会经济开展水平，是决定着该时期社会保障实践活动的关键性因素；——一定时期内社会成员对社会保障的需求，是决定该时期举办社会保障工程或内容的社会根底。——政府介入程度，是社会保障制度化与非制度化的一个分水岭。第一节概述一、社会保障开展阶段的划分标志：——社会保障实践的出发点与根本目标，是衡量社会保障兴旺状态与进步程度的重要标志。——一定时期内社会保障实践的具体内容，是衡量社会保障处于何种开展程度的客观标志。开展阶段的划分：——以政府介入的程度或制度化为依据，可以分为慈善事业时代或前社会保障阶段、济贫制度的形成与开展阶段、现代社会保障阶段〔又可以分为产生－开展－成熟阶段〕；——以社会保障在不同时期的具体实践内容为依据，可以分为社会救助型开展阶段、社会保险型开展阶段、社会福利型开展阶段。二、影响社会保障开展进程的因素全面考察社会保障的影响因素，将有助于把握现在所处的时代及其所需要的社会保障制度。经济因素：经济开展水平客观上决定着社会保障的开展水平；社会因素：社会保障制度产生与开展的根底性影响因素。二、影响社会保障开展进程的因素道德伦理因素：在社会保障实践的起源阶段，几乎是起决定性作用；政治因素：英国1601年济贫法公布的重要初衷是世俗政权从教权手中争夺社会主导权。吉登斯认为，从早期到晚近，福利制度的建构，广义而言，已经成为建国的一局部，说到民族国家即是指福利国家。此外，历史文化因素亦对社会保障制度产生相应的影响。第二节慈善事业与济贫制度一、慈善事业时代:从不同国家出现自发的、临时性的救灾济贫活动算起，到国家以立法的形式介入社会保障活动时止。其特色是取决于举办者的意愿与财力，并非为满足社会成员的需要，从而只是一种随机的、临时的、非常落后的救助活动。宗教慈善事业——教义将行善列为根本准那么，是社会保障思想的重要来源；——教会组织开展的各种救灾、济贫、施医助药等慈善活动，成为一些国家主要的社会保障方式。官办慈善事业：官方组织却未制度化的救济活动，以国家的介入并以传统道德及政治需要为根底，带有恩赐性质。——中国：仓储后备，以工代赈两种救灾济贫方式。——西方：罗马城邦、法国、英国民办慈善事业——范仲淹〔义田〕、朱熹〔社仓〕、刘宰〔粥局〕、熊希龄〔慈幼局〕；——美国：苏格兰人慈善协会〔1657，波士顿〕；——德国：“基尔特〞〔手工业者互助基金会〕；——英国：“友谊会〞。二、济贫制度的出现与开展：在西方由农业社会向工业社会过渡时期，国家通过立法形式介入济贫实务时代背景：社会动乱、教权衰落、民族国家与王权的兴起《济贫法》〔1601〕的公布与济贫制度确实立济贫制度的开展——1834，《济贫法修正案》〔新济贫法〕瑞典〔1763、1871〕荷兰〔1854〕三、对早期社会保障开展的简要评论处在社会救助型，从慈悲到正义，慈悲是善心是情操，正义是制度化公理。——性质上是居高临下的施舍型，受助者与施助者人格上非平等；——根本目的是防止被统治者对抗，统治者的“灭火器〞；——保障工程是极端有限型，集中表达在救灾济贫工程上；——保障水平是极端低下型；——保障效果是不良型，身份极不平等，工程也太少，水平太低。第三节现代社会保障制度一、社会保险制度的产生社会保险制度产生的背景——社会根底：工业社会〔个人或家庭风险演变为社会性的群体风险〕；——思想根底：新历史学派〔鼓吹劳资合作和实行社会政策〕；——政治根底：Marxism，工人运动〔以其人之道还治其人之身，消除马克思主义在工人中的影响〕《疾病保险法》、《工伤保险法》、《老年与残疾保险法》〔1881－1889〕帝国社会保险法典〔1911〕——《疾病保险法》、《工伤保险法》、《老年与残疾保险法》；——《孤儿寡妇保险法》《帝国矿工保险法》〔1923〕《职业介绍和失业保险法》〔1927〕社会保险制度的根本特征——在性质上是权利义务结合型：承担缴费义务；——根本目的是解除社会成员的后顾之忧：保障的非已经发生的生存风险，而是其可能发生地收入丧失或剧降风险；——保障水平是根本保障型：保障劳动者及其家庭成员的根本生活；——保障过程是标准化、强制性：国家和社会的重要责任Versus社会成员的法定权利。二、现代社会保障制度的开展现代社会保障制度的开展线索——德国：现代社会保障制度产生的标志；——美国：《社会保障法》〔1935〕使现代朝着综合性社会保障制度开展；——英国：福利国家堪称现代社会保障制度开始进入成熟阶段的标志；——20世纪70-80年代以来的改革、开展与完善时期。现代社会保障制度开展的根本内容——疾病保险、工伤保险、老年保险、失业保险；——社会救助；——社会福利。绝大多数工业化国家社会保障制度在内容上的开展，主要不是表现在新工程的增加，而是表现在效劳范围的扩展和水平的变化上，以及有关保障方式的改革与完善。开展中国家的社会保障制度在内容方面的开展，既表现为社会保险工程与社会福利工程不断增加，也表现为保障内容不断扩展以及实施方式的不断调整等方面。现代社会保障制度开展的根本标志——在性质上表现为全民普遍性福利；——根本目的在于提高社会成员的生活质量和促进社会整合；——保障工程走向完备化；——实施过程进一步社会化。三、现代社会保障制度的开展规律立法先行：先有社会保障立法，于后才会有社会保障工程的具体实践，是通过社会保障立法来确立社会保障制度；与经济社会开展相适应：超越或严重滞后都背离制度初衷；协调开展：各具体工程以及各子系统协调开展多样化开展：多因素综合决定了这样的结果第四节社会保障开展的经验、教训与改革一、社会保障开展的国际经验尊重本国的国情追求长期稳定、协调开展健全社会保障法律制度努力追求社会化对市场机制和社会组织日益重视二、社会保障开展的国际教训

国家包办社会保障事务和福利的高速膨胀，将带来严重的社会保障财政危机；社会保障水平过高会助长国民惰性，影响国家竞争力；社会保障体系的残缺不全或水平过低会使有关社会问题进一步恶化。三、国际社会保障改革福利国家的改革

——削减福利支出；

——调整福利结构；

——扩充社会保障资金来源；

——引入私营机制。美国的社会保障改革

——调整指导思想：发挥自由竞争的功能，调动州政府、地方政府以及私营机构的能动作用；

——适当调整目标：安抚中产阶层的前提下照顾好低下层；

——调整有关内容：着力解决医疗保险和医疗补助、家庭津贴；

——重视私营机构的作用：企业年金、商业医疗保险地位重要。第五节新中国社会保障制度的开展一、新中国社会保障制度的建立历程——创立时期〔1949－1957〕：医治战争创伤、稳固新生政权、稳定社会秩序；——调整时期〔1958－1966〕：调整完善；——停滞时期〔1967－1977〕：文革；——恢复时期〔1978－1986〕：恢复调整。方案经济时代社会保障制度的根本框架——国家保障；——城镇单位保障；——农村集体保障。方案经济时代社会保障制度的特色——国家负责；——单位包办；——全面保障；——板块结构；——封闭运行；——缺乏效率。二、中国社会保障制度的改革改革的原因——经济改革动摇了原有社会保障制度的经济根底和社会根底；——方案经济时代形成的社会保障体制自身存在缺陷，并在实践中造成日益严重的负面影响；——国际社会保障改革的影响。简评改革的阶段——第一阶段〔1986－1993〕：为国有企业配套和缓解乡村贫困问题；——第二阶段〔1993－1997〕：市场经济支柱，新旧制度交替运行；——第三阶段〔1998－〕：成为一项根本社会制度。三、中国社会保障制度开展面临的主要问题新的社会保障体系不完善，社会保障明显缺乏法制建设滞后责任模糊——历史责任与现实责任；——政府责任边界模糊；——中央政府与地方政府责任不明。新制度的有效性有待提高四、中国社会保障制度的未来开展尽快实现制度定型维系经济社会的长期稳定、协调开展保障城乡居民的根本生活并使其生活质量不断得到改善促使新制度的有效性不断提高本章小结见课本80-81页。复习思考题社会保障开展受哪些因素的影响？社会保障开展的主要阶段。社会保险制度的根本特征是什么？现代社会保障制度的开展有哪些根本规律？社会保障的国际经验与教训有哪些？如何评价新中国社会保障制度的开展？第三章社会保障的理论根底第一节概述第二节经济学与社会保障第三节社会学与社会保障第四节政治学与社会保障社会保障作为一种源远流长的社会机制，是由早期的家族保障、团体互助、慈善事业等非制度型形态逐步走向法制标准、政府或社会管理、公众广泛参与的制度型形态的。在西方社会早期，有限的社会保障活动主要是受宗教伦理的影响。进入现代社会后，公平与正义日益成为社会成员的普遍追求，社会保障制度安排亦愈是成为整个社会关注的焦点，社会保障的分配规模及所涉及的范围也日益扩大，并在社会经济开展中占有越来越重要的地位，这样的开展趋势与开展格局正是经济、社会、政治、文化与伦理道德诸因素共同作用的结果。第一节概述一、西方社会保障理论源流西方先哲们的著作与思想揭示了社会矛盾的根源在于社会的不平等，从而主张实现社会公平、促进社会成员协调开展，这些思想正是现代社会保障最根本、最深刻的思想根底。宗教对于社会保障而言，一是奠定并强化了社会公平与社会互助等道德根底；二是提供了制度安排最初的方法示范；三是补充着现在社会保障安排的缺乏。1.早期犹太教利他主义和慈善为根底的社会保障思想：普遍性和制度性——以上帝的名义要求人们承担起照顾穷人的责任：慈善即公正，照顾穷人即照顾上帝；——社会必须帮助需要帮助的人，捐助是一种正常的行为〔不捐助那么要受到谴责〕；——每个人都应该“自力更生〞，但在必要时也可以接受帮助；穷人均有资格获得帮助；——所有的帮助都不带有“耻辱感〞。2.古希腊的社会保障思想——古希腊时期的社会不平等；——对穷人的严厉态度；——以惩罚为根底的社会保障。3.早期基督教平等主义的社会保障思想——关注社会平等，包括阶级平等和性别平等；——要求富人帮助穷人，认为这是个人获得拯救之路；4.中世纪的社会保障思想〔1〕中世纪早期：——由于教会对民众实施了有效的控制，不需要通过慈善行为到达社会控制的目的，因此保障很少；——一些教会组织〔教堂、修道院等〕也具有一些福利救助的功能，但很少；——对穷人的救助带有歧视性〔如公元800年英国的法律规定禁止乞丐，并对给有劳动能力的人施舍要罚款〕。〔2〕中世纪后期：——公元1140年意大利Gratian编撰了Decretum，其中区分了自愿贫困〔教士、僧侣和修女等〕和非自愿贫困〔寡妇、孤儿等〕，并规定贫困不是犯罪，教会应该救助穷人。此后，社会公正的概念逐渐确立，到了13世纪，法律规定富人必须帮助穷人。从此，社会公正和富人必须帮助穷人的观念成了基督教社会保障思想的两大理念支柱。——“私人福利〞形式的开展：家庭保障责任确实立〔子女对父母、丈夫对妻子〕；手工业行会〔guild〕保障功能的开展；社会捐助与慈善行为一方面为穷人提供了帮助，另一方面也使追逐财富的活动正当化并能够取悦上帝。给予了慈善捐助后，富人们就可以在两个世界中都获得好处：在现实中追逐财富，在后世中获得拯救。5.重商主义经济学的社会保障思想——商业活动的开展导致了国际市场的建立、劳动分工的细化、商人阶层的扩大、雇佣劳动的开展以及货币作用的增强等；——对穷人的态度逐渐恶化：通过低工资而迫使穷人增加劳动和降低消费，从而有利于资本主义的原始积累，新兴的资产阶级从中获利；——逐渐强化了“工作道德〞：个人应该为自己负责，通过劳动来获得生活保障。6.宗教改革及新教的社会保障思想

——新教的教义：勤奋、节俭者死后才能获得拯救；

——在反对天主教会腐朽糜烂的同时，也使穷人处于更加不利的地位；

——加尔文教中反对穷人的含义更加明确：认为财富是上帝的恩惠，只有勤劳、节俭的人和禁欲主义者才是基督徒；工作是神圣的戒律。加尔文教的一个小教派甚至认为富有和剥削是道德的，而贫困是不道德的。二、中国社会保障理论源流

——大同社会论

大道之行也，天下为公，选贤任能，讲信修睦。故人不独亲其亲，不独子其子；使老有所终，壮有所用，幼有所长，鳏、寡、孤、独、废、疾者皆有所养；男有分，女有归。贷恶其弃于地也不必藏于己，力恶其不出于身也不必为己；是故谋闭而不兴，盗穷乱贼而不作，故外户而不闭。是谓大同。——社会互助论墨子：为贤之道将奈何？曰：有力者疾以助人，有财者勉以分人，有道者劝以教人。假设此，那么饥者得食，寒者得衣，乱者得治。孟子：出入相友，守望相助，疾病相扶持，那么百姓亲睦。

——仓储后备论建立谷物积蓄以备灾荒并济贫民的社会思想，也是依靠国家力量来储粮备荒、保障社会成员根本生存权利的一种社会保障思想。——社会救济论赈济说的影响最为深远，主张用实物〔主要是粮食与衣服布帛等〕和货币救济遭受灾害或生活极端困难无以生存的社会成员，以保障其最低限度的生活需要的一种保障思想。第二节经济学与社会保障一、经济学对社会保障的理论奉献——理论根底：经济学中的选择理论，即国家干预还是自由竞争的选择，平等与效率的选择，具体的制度安排与开展手段的选择；——具体的理论方法：收入分配理论、边际效用理论、就业理论、贫困理论、制度学说与私有化理论，以及马克思主义的劳动价值说、后备基金与六个扣除学说，等等；——有价值的思维方式：理性经济人假设，以经济效用为出发点，强调市场与效率，等等。除社会保障制度安排与国民经济开展存在不可分割的内在联系外，经济学界对社会保障问题的重视其实还是社会保障制度安排对经济开展所产生的影响日益重大而导致的一个必要结果。在强调重视经济学的重要根底地位的同时，不能用经济学替代社会保障理论，社会保障理论也不能简单地被视为经济学的分支。否者，就会忽略社会的、政治的乃至历史文化、民族传统等因素对社会保障制度的深刻影响，进而将经济效率问题绝对化，这绝非社会保障理性而合理的选择。二、福利经济学与社会保障庇古〔ArthurCecilPigou〕的《福利经济学》〔1920〕:寻求最大社会经济福利的经济理论体系，主要研究如何进行资源配置以提高效率、如何进行收入分配以实现公平，以及如何进行集体选择以增进社会福利。

福利：个人福利与社会福利个人福利：通常被解释称“幸福〞“快乐〞的同义语，指与个人对物质生活需要与个人经济生活需要的满足；社会福利是一个整体的概念，指一个社会全体成员的个人福利的总和或个人福利的集合。在社会福利中，能够直接或间接用货币来衡量的那局部社会福利那么通常被称为经济福利。经济福利构成了福利经济学的研究对象，而社会保障理论研究的内容那么还包括着满足社会成员有关精神文化生活需要的内容。1.福利经济学的思想渊源——边沁的功利主义哲学:认为每个人都追求最大福利，个人福利是个人满足的总和，而社会福利那么是个人福利的总和；——霍布森的最大社会福利思想:经济学的中心任务应当是研究如何增进社会福利，同时主张改进财富分配以消除不平现象。2.旧福利经济学的根本思想——以边际效用价值论为根底论述了福利的含义：广义的福利即“社会福利〞，狭义的福利即“经济福利〞；——提出了检验社会福利的两个标准：一是国民收入的大小；二是国民收入在社会成员中的分配情况；——要使一国的经济福利有所增加，还必须增加国民收入量。3、新福利经济学对旧福利经济学的修改和开展勒纳〔〕、卡多尔〔NicholasKaldor〕、希克斯〔JohnHicks〕、伯格森〔AbramBergson〕、萨缪尔森〔PaulSamuelson〕——运用“序数效用论〞、“无差异曲线〞、“消费可能曲线〞等方法，在微观经济领域里对福利问题进行了一系列探讨，丰富和完善了庇古的福利经济理论；——开展了“最适度原理〞：在收入分配为既定的前提下，如果对生产资源的配置作任何改变必然会在增加一些福利的同时给其他人带来损失，一切社会变革都只能直接为垄断组织谋利益；——提出了“假想的补偿原理〞：如果一些社会成员经济状况的改善不会同时造成其他社会成员经济状况的恶化，或者一些社会成员状况的改善补偿了其他社会成员状况的恶化，社会福利就会增加；——提出了“社会福利函数〞理论：社会福利函数把社会福利看作是个人福利的总和，所以社会福利是所有个人福利总和的函数；——突出福利的主观性和“福利的相对性〞：一个人的福利受到其他人福利的影响。第三节社会学与社会保障一、功能主义的社会保障理论——社会保障是社会的功能需要；——迪尔凯姆的社会保障观：在从“机械团结〞到“有机团结〞的转型中，容易出现“社会失范〞，因此需要有一种新的“集体意识〞〔collectiveconsciousness〕来增强社会整合；社会保障制度正好表达了这种集体意识；提出由“中介组织〞〔主要是职业组织〕来提供保障。二、社会保障的工业化理论——社会保障是工业化的产物，其目的是要弥补工业化社会和资本主义的缺乏；——罗斯托〔〕的经济开展阶段论：经济增长有一定的阶段性，传统社会－起飞的准备阶段－起飞阶段－成熟阶段－群众高消费阶段；社会保障是经济开展到一定阶段的产物；——威兰斯基〔〕和莱比克斯〔〕认为，社会保障是为了解决工业化带来的社会问题，因此不管其社会观念如何，只要是工业化国家，都会建立社会保障制度。三、社会保障的文化决定论——社会保障的建立与开展水平主要反映一个国家社会文化的特点，集体主义文化占上风的国家更容易建立和开展社会保障制度；相反，个人主义比较盛行的国家中社会保障水平就较低；——各国社会保障开展方面的差异主要是由其不同的文化决定的：德国和美国。四、冲突学派的社会保障理论——社会保障是利益集团冲突的结果，社会政策的决策过程是各个利益集团协商和妥协的结果；——A.Willcocks对英国的NHS〔国民健康效劳〕的立法案进行研究的结果揭示，NHS立法案是医生团体、中央政府、地方政府以及保险机构等利益团体协商妥协的产物；——T.Marmor研究了美国的健康保险制度，认为这是各种压力集团存在的结果。第四节政治学与社会保障一、社会福利公民权理论：马歇尔〔T.Marshall〕——在工业化国家中，公民权的实施为社会保障的开展奠定了根底；——公民权包括〔按开展的先后次序〕：法律方面的权利、政治权利和社会权利，与社会保障最为相关的是“社会权利〞；——公民权开展到强调保护社会权利，为社会保障制度的开展打下了根底。二、社会保障的国家观——马克思主义的根本视角是，资本主义的国家是阶级统治的工具，不可能主动承担为劳工群众谋福利的角色；社会主义的国家是经济与社会活动的组织者，因此应当承担提供社会保障的角色；——民主社会主义的根本视角是，组织和提供社会保障是国家的根本职能之一；——新自由主义的根本视角是，国家不应该过多干预经济与社会过程。三、社会保障与政治过程理论——在现代社会中，政治过程受政府部门、议会、各类利益群体、群众传媒与社会舆论以及国际因素等各种社会力量的影响；——社会保障是社会利益群体为争夺资源而讨价还价的结果；——政府的社会保障具有协调社会利益群体关系的功能。四、社会保障的政治功能理论

——社会保障在政党选举中的功能表现在：在民主制度下，社会保障对选举结果产生很大影响；政党或政府的社会保障政策往往以当前的选民为目标；

——社会保障在政治统治中的功能表现在：维护政党、政府及政治制度合法性；维护社会稳定。课堂讨论中国老太太与美国老太太在天堂相遇一个中国老太太和一个美国老太太在天堂相遇，谈起了在人间的一生。美国老太太说：“我辛苦了三十年，终于把住房贷款都还清了。〞中国老太太说：“我辛苦了三十年，终于攒够了买房的钱。〞美国老太太在自己买的房子里住了三十年，后半生都在还款；而中国老太太后半生一直在存款攒钱，刚攒够了买房的钱，却去了天堂，无福享受自己买的新房。中国老太太与美国老太太在天堂相遇〔续〕美国来太太年轻时由于有工作，收入不菲，除按时归还按揭贷款外仍有盈余，虽然不得不节衣缩食，但日子过的还算不错。几年前，由于美国经济不景气，企业裁员导致她失业。如今，他年老体衰，不得不靠领取社会救济维持生计，贷款便没有能力归还了。去年7月，她收到一份丧失抵押品赎回权通知书，房子被贷款银行收回。于是，老太太流落街头，每晚不得不把铺盖卷摊在街上的屋檐下。中国老太太年轻时由于有工作，虽然工资微薄，但她和老伴省吃俭用攒了一笔钱。几年前退休时，虽然老伴已经过世，但她终于用攒的钱买了一套60多平方米的小户型，没欠一分钱债。她退休金每月一千几百块钱，晚年生活过得满惬意的。虽然身体有病，但享受医疗保险，并不担忧。老太太觉得，咱不拖不欠人家的，这种日子过得心里踏实！前几天，中国老太太听说了美国老太太流落街头的遭遇，不禁深表同情地潸然泪下，她自言自语地叨咕说：“得回没听经济学家忽悠！咱是中国人嘛，老祖祖早就说不能寅吃卯粮，不能啥都去接轨嘞！〞复习思考题试述经济学对社会保障的影响分析福利经济学与社会保障的关系。试述社会学对社会保障理论开展的影响。试分析政治学与社会保障的关系。比较专制政治与民主政治下的社会保障。第四章社会保障相关关系第一节社会保障的根本理论范畴第二节社会保障的宏观关系第三节社会保障与劳动就业第四节社会保障与公共政策第五节社会保险与商业保险第一节社会保障的根本理论范畴

一、公平与效率——公正〔justice〕、公平〔fairness〕和平等〔equality〕；——从共时角度来讲，包括了经济公平、政治公平、社会公平；——从历时的角度来讲，包括起点公平、过程公平、结果公平；——横向公平〔群体〕、纵向公平〔代际〕；——公平与效率的辩证统一关系，从长期的角度来看，他们是开展进步的一体两面。二、政府与市场：国家干预抑或自由主义？1.政府的作用：——萨缪尔森〔1992：68〕：“有关效率的政府行为试图矫正垄断一类的市场失灵。政府促进平等的方案使用诸如收入再分配等工具来反映社会对穷人和残疾人的关心。稳定化政策试图削平经济周期的顶峰和低谷，减少失业和通货膨胀，并且促进经济增长。〞——联合国开发方案署〔1999：9－10〕：1〕提供根本的社会效劳设施，以确保时机均等；2〕确保人们对信贷等至关重要的资源享有平等的时机；3〕创造一个能够增强人民权力的环境，尤其是为那些处于劣势或脆弱的群体创造这样一个环境；4〕将铲除贫困置于绝对优先地位；5〕确保担负起责任，保持工作的透明度。2.市场的作用：市场化改革可以促使政府以程序化、法制化、科学化的方式参与调控，并防止政府行为对制度本身的正常运行造成损害。3.社会市场经济理论所谓社会市场经济，就是社会政策与市场经济的结合。德国弗赖堡学派：阿尔马克、艾哈德三、权利与义务1.社会保障与权利——费边社会主义〔19世纪末〕：国民有生存权，国民有保障国民根本生活的义务；——昂格鲁·萨克逊〔20世纪30年代〕：新社会保障，是国家对其公民的责任和公民应享受的权利；——“自由、民主、平等〞；——“人权说〞。2.社会保障与义务

——权利与义务的对应关系；

——对个人来说：劳动的义务；缴费的义务；

——权利与义务的非对应关系。第二节社会保障的宏观关系一、社会保障与经济开展1.经济开展是社会保障的根底，决定着社会保障的水平和规模；

2.社会保障对经济开展的作用：促进或阻碍经济的开展——社会保障可以为经济开展创造良好的社会环境；——社会保障可以免除社会成员的后顾之忧，调动其生产积极性；——社会保障可以保证社会再生产所需的劳动力供给；——社会保障可以促进劳动力市场的完善和劳动力的合理流动。二、社会保障与人的开展社会化：自然人－社会人；个人－家庭－社区〔单位〕－社会；——平安保障机制，解除个人后顾之忧；——摆脱生活困境和提高健康水平；——提高劳动技能和文化素质，增强个人竞争能力和开展潜力。三、社会保障与社会进步

——消除贫困；

——维护稳定；

——促进公平。

人类社会文明进步的标志

第三节社会保障与劳动就业一、社会保障与劳动力市场

1.社会保障与劳动力流动

——社会保险统筹层次低，劳动者在不同统筹地区或城市转换工作的代价往往使原有社会保障权益丧失，劳动力地区间流动受阻；

——城乡二元结构和社会保障制度主要以城镇劳动者为主，阻碍了劳动力在城乡之间的合理流动。2.社会保障与劳动力供求——增加劳动力供给：化解风险，提供保障；激发劳动积极性；以就业为导向的失业保障。

——抑制劳动力供给：缴费造成劳动者收入减少；“养懒汉〞现象；提前退休。——增加用工本钱：减少用工；将本钱转嫁给劳动者或消费者。二、社会保障与促进就业

1.社会保障对就业的促进作用

——为陷入生活困境或暂时失去收入来源的社会成员提供经济援助；

——通过教育福利的实施和劳动者职业和技能培训，提高劳动者素质；

——统一完善的社会保障制度有利于建立统一开放的劳动力市场。

2.就业对社会保障的促进作用第四节社会保障与公共政策一、社会保障与消除贫困1.社会救助直接面向贫困人口，提供最根本的生活保障，从而起到缓解贫困的作用；2.社会保险主要面向劳动者，直接起着预防贫困和减少贫困的作用；3.社会福利可以实现全体国民共享开展成果；4.社会保障制度通过国民收入的再分配，调节贫富差距，缓解相对贫困。二、社会保障与人口政策人口政策对社会保障的影响〔财务收支、家庭保障功能弱化的填补〕社会保障对人口政策的影响〔促进或阻碍人口政策的实施〕三、社会保障与国民教育社会保障中教育福利的实施维护了教育的公平性，保证了教育事业的健康开展，而教育事业的开展反过来又会有利于社会保障制度的稳固和完善。四、社会保障与家庭政策社会保障和家庭政策在制度内容上可以相融相通、相互促进，社会保障的实施和健康开展有赖于家庭政策的实施，家庭政策的实施要靠社会保障制度来促进和支持。

第五节社会保险与商业保险一、社会保险与商业保险的共性——都是基于对特定风险损失分担的社会化机制；——都进行风险转移；——都给予损失补偿或保险金给付等方式为被保障对象提供保障；——充足的基金是健康运行的物质根底；——都是为偶然性的风险损失提供保障。二、社会保险和商业保险的区别

——性质不同：公共利益－经济利益；

——经营目标和主体不同；

——经营方式和管理体制不同；

——责任主体和所有者权益不同；

——运行机制和环境不同；

——被保障对象和保障水平不同。三、社会保险与商业保险的关系1.对立与冲突：在保险资源和市场规模一定得条件下；2.促进和补充：保险观念培育；减少赔付；市场层次性3.共同开展课堂讨论——我们需要担忧得福利病吗？所谓福利病，简单地说，就是社会保障水平超越了社会开展阶段，过高的福利水平使人们滋长懒惰习气，进而影响经济效率。自从我国社会保障制度走上改革之路以来，“要防止得福利病〞的声音就不绝于耳。这种担忧有些多余。近年来，我国社会保障改革加速推进，中国特色社会保障体系根本形成，但社会保障建设仍滞后于经济社会开展，覆盖面不宽、保障水平缺乏的问题比较突出，眼下并没有得福利病的条件与可能。课堂讨论——我们需要担忧得福利病吗？对于福利病的过分紧张，缘于把社会保障视为经济开展的负担。但事实上，健康的社会保障制度不仅不是负担，反而兼具维护公平与促进开展两大职能。现代社会保障制度是适应市场经济和工业社会的需要而产生的。19世纪末，机械化大生产和城市化使劳动者与生产资料日益别离，以社会化、法制化、福利性的社会保障制度来抵御养老、疾病、工伤、失业等社会风险，就成为社会进步的必然选择。课堂讨论——我们需要担忧得福利病吗？从微观层面看，社会保障制度帮助社会成员解决生活困难，保障其生存、开展的权利；从宏观层面看，社会保障制度通过消除社会成员的后顾之忧并在一定程度上缩小社会成员之间的收入差距，促进社会和谐稳定。更有研究证明，社会保障收支对经济周期具有逆向调节作用，是调节和缓和经济波动的“稳定器〞。社会保障制度日臻成熟，已经成为促进现代社会良性运转的根本社会制度。这一制度自然是社会主义和谐社会不可或缺的组成局部。课堂讨论——我们需要担忧得福利病吗？作为上层建筑，社会保障制度要充分发挥应有职能，必须与生产关系相适应，也必须与生产力相适应。生产关系决定一个社会的公平观和价值取向，也为社会保障制度设计指明方向。生产力开展水平那么在客观上规定了社会保障水平，水平过高或过低都会对生产力开展产生负面影响。社会保障制度与生产关系和生产力开展水平相适应，既是社会保障制度的开展规律，也是开展社会保障制度的根本原那么。了解了这一规律，我们就能理解为什么世界上社会保障模式多种多样，每个国家都不能原样复制别国模式；把握了这条原那么，社会保障就能有力地促进开展，社会就不会得上福利病。课堂讨论——我们需要担忧得福利病吗？具体到我国，维护社会公平正义、实现人的全面开展是中国特色社会主义的根本价值取向，这决定了我国社会保障体系应该工程完备而无漏洞。我国又是一个开展中国家，静态地看，生产力尚不兴旺且不同区域开展不平衡；动态地看，改革开放30多年来生产力保持高速开展态势。生产力开展的上述特征，一方面决定了社会保障水平不能过高，另一方面也意味着社会保障制度的开展和保障水平的提高要跟上生产力开展步伐。正是基于以上原因，党的十七大明确指出，要加快建立覆盖城乡居民的社会保障体系，保障人民根本生活。课堂讨论——我们需要担忧得福利病吗？在国际金融危机对我国经济产生较大影响的情况下，经济增长有赖于扩大消费，而社会保障水平低已成为制约消费的一大因素。中央作出大幅度提高社会保障水平的决策，既是应对国际金融危机的适时之举，也是实现我国经济社会长期开展目标的必然选择。从科学开展的角度审视我国社会保障制度现状，大力开展和完善社会保障体系，大幅度提高社会保障水平，符合国情、顺应民意、切合实际，无须担忧福利病。复习思考题试述社会保障中公平与效率的关系。试述社会保障中政府与市场的关系。试述社会保障中权利与义务的关系。试述社会保障对促进就业的作用。试述社会保险与商业保险的关系。第五章社会保障体系与模式第一节概述第二节社会保障的制度安排第三节社会保障主要模式第一节概述一、社会保障体系的含义社会保障体系是国家依法建立起来的保障国民生活、维护社会稳定的系统，它是由保险、救助、福利、互助和个人自我保障等相互联系的子系统编结成的一个既相对独立、又相互联系的“社会平安网〞。二、社会保障体系的主要内容1.从现代社会保障制度所包括的业务内容看，构成社会保障体系的内容主要包括社会救助、社会保险和社会福利三局部。2.从社会保障的业务流程看，也可以把社会保障体系分为社会保障的政策法规－社会保障的经办管理－社会保障的受益对象三局部。二、社会保障体系的主要内容3.根据是否与受保障对象的社会生产活动或收入关联划分，社会保障体系可以分为与社会生产或收入关联的保障制度以及社会生产或收入无关联的保障制度。4.根据政府介入的程度以及法律标准的强制性划分，社会保障体系可以分为制度化的社会保障以及非制度化的社会保障。三、社会保障体系建设的目标

1.完整性

国际劳工组织有关公约：医疗津贴、疾病津贴、失业津贴、老龄津贴、工伤津贴、家庭津贴、生育津贴、残废津贴、遗属津贴等九项内容，可以作为一个较完整的社会保障体系的最低要求。2.协调性——社会保障各个子系统与各个工程之间的开展水平应相互协调；——社会保障各个子系统与各个工程在分工负责的同时，还具有着功能上的互补性；——要防止留下遗漏，亦必须实行各社会保障工程与各子系统之间的协调开展。3.层次性：社会分层与社会保障第二节社会保障的制度安排一、社会救助〔socialassistance〕1.含义社会救助是指国家和社会依据法律规定，向不能维持最低生活水平的低收入家庭提供资金或物质帮助的一项社会保障制度。2.社会救助的特点

——资金来源主要是国家财政预算拨款，或特别捐税辅助，还有社会团体和个人捐赠赞助等；

——社会救助通常被认为政府对国民的应尽责任和公民的权利，提供救助方与接受救助方的权利与义务关系具有单向性；——其对象是社会成员中的特殊弱势群体，无或丧失劳动能力而无收入，有劳动能力但由于各种原因减少或丧失了收入来源，社会保险不能或不能完全保障的贫困人群；——其目标是帮助贫困人群维持最低生活水平，标准低于社会保险的要求；——一般属于临时的短期的救济，需要救助者依法自愿提出申请，经救济机构调查并批准前方可获得救助。3.社会救助的重要性

——社会救助是现代社会缓解贫困的重要手段；

——社会救助是保证社会成员生存权利的最后一道防线。二、社会保险〔socialinsurance〕1.含义社会保险是国家依法建立的面向劳动者的一项社会保障制度，它由政府、单位和个人三方共同筹资，目标是保证劳动者在因年老、疾病、工伤、生育、死亡、失业等风险暂时或永久失去劳动能力从而失去工资收入来源时，能够从国家或社会获得物质帮助，以此解除劳动者的后顾之忧。2、特点——预防性，主要反映在社会保险基金的建立上；——补偿性，物质帮助主要限于收入损失补偿；——储蓄性，表达在社会保险资金的征集与管理过程中；——责任分担，资金来源多渠道；——互济共济，风险分担。

3、社会保险的主要内容

——养老保险；

——医疗保险；

——失业保险；

——工伤保险；

——生育保险；

——死亡抚恤，亦称遗属保险；

——残障保险；

——护理保险。三、社会福利〔socialwelfare〕1.含义——广义的社会福利是国家和社会对全体社会成员提供的全部物质和文化生活的保障和福利，除前述社会保险、社会救助外，还包括其他旨在提高生活质量的物质福利，以及全部公共的文化、教育、卫生、体育设施和效劳。——狭义的社会福利，是社会保障体系的重要组成局部，是国家和社会为提高全社会成员的物质文化生活水平和生活质量而提供福利设施和福利效劳的一项社会保障制度。2.内容

——老年人福利；

——残疾人福利；

——妇女儿童福利；

——教育福利、住房福利等。3.特点——保障对象的全员化；——保障工程的广泛化；——资金来源的多样化；——保障水平的弹性化。四、军人保障军人保障是一个以特殊对象为划分标志的综合性保障制度，其保障对象不仅包括现役军人和武装警察，而且包括革命烈士家属，退伍、复员、转业军人，因公残废的军警人员，局部工程还惠及军人家庭，其资金主要来源是国家财政拨款，其性质是国家对军人的一种表扬和经济补偿。五、补充保障1.慈善事业慈善事业是以社会成员的慈善心为道德根底，以社会成员的自愿捐献为经济根底，以民间公益事业团体根据捐献者的意愿对需要帮助的社会成员进行物质帮助为根本内容的一种社会互助事业，是现代社会救助体系的组成局部。2.社区效劳社区效劳是指在政府指导下，以社区组织为依托，在城乡一定层次的社区内以全体社区居民为对象，以特殊群体为重点，运用灵活多样的形式向他们提供福利性效劳的一种社会化保障机制。社区效劳的特点有：自主性(社区居民以自助、互助为特征的自我效劳)；社会性〔发动社区范围内的有关组织和个人广泛参与〕；多样化〔有偿、低偿、无偿等效劳方式多样化〕。3.企业年金企业年金是指由企业建立的面向本企业职工的一项补充养老保险制度，它在国家统一政策的指导下，由企业根据自身财务状况和开展需要自主建立，是对政府主导的根本养老保险制度的重要补充。4.商业保险保险人与投保人或被保险人通过保险合同建立保险关系的一种商业交易行为，是由投保人或被保险人向保险人支付一定的保险费，将自己特定的风险转移给保险人，当约定风险或事件发生后，由保险人依据保险合同支付赔款或保险金的一种风险管理机制。5.家庭保障在家庭内部，家庭成员之间相互提供包括经济保障、效劳保障和精神慰藉等内容在内的生活保障机制，它在保障社会成员的生活方面通常与国家和社会负责的社会保障并驾齐驱。第三节社会保障主要模式

一、福利国家型保障模式1.福利国家的根本特征——累进税与高税收，实现社会财富再分配；——普遍性与全民共享；——政府责任与全面保障；——法制健全；——充分就业。2、福利国家模式的代表——英国：贝弗里奇报告；全民医疗、社会保险和社会效劳。——瑞典：针对所有公民的根本生活保障；在此根底上提供与收入相联系的保障。二、社会保险型保障模式1.特征

——以劳动者为核心；

——责任分担；

——权利与义务相结合；

——互助共济；

——现收现付。2、社会保险型模式的代表——德国：一是以养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、护理保险等为主体的广泛的社会保险体系，以及社会抚恤、社会救济以及青少年救助和住房自助等；二是以“共同决定权〞和劳动保护为主体的雇员保护政策体系。——美国：一是包括老〔年〕残〔障〕遗〔属〕社会保险、医疗保险、失业保险、工伤保险的社会保险制度；二是分成“现金福利〞和“非现金福利〞的社会福利，前者主要包括“家庭补助〞和“补充性保障收入〞两个工程，后者主要由以下6类工程组成：医疗补贴、食品补贴、儿童营养、住房补助、就业培训、贫困家庭子女教育。——日本：一是面向一般国民的环境政策、公共卫生政策、儿童补贴；二是属于社会福利范畴的儿童福利、残疾人福利、生活保护和老人福利；三是面向一般高龄者的老人保健以及养老保险〔年金制度〕、医疗保险〔健康保险〕和失业保险制度。三、强制储蓄型保障模式1.特点——强调自我负责，缺乏互济性；——建立个人帐户，实行完全积累；——与资本市场有机结合；——在保障内容上主要是养老保障；——政府承担监督责任。2、强制储蓄型模式的代表

——新加坡：

通过国家立法，强制所有雇主、雇员依法按工资收入的一定比例向中央公积金局缴纳公积金，由中央公积金局加上每月应付的利息，一并记人每个公积金会员的账户，专户储存。会员所享受的待遇，只在其账户的公积金额以内支付。——智利：雇主不缴费而只由劳动者个人缴费；由私人机构管理养老基金的运营；个人帐户上的强制性储蓄只能用于养老。四、国家保险型模式1.含义国家保险型模式是以公有制为根底，与高度集中的方案经济体制相适应，由政府统一包揽，以最充分地满足无劳动能力者的需要、保护劳动者的健康井维持其工作能力为宗旨的社会保障模式。2.特征——通过国家宪法将社会保障确定为国家制度，公民所享有的保障权利是由生产资料公有制保证的，并通过社会经济政策的实施取得；——社会保障支出由政府和企业承担，其资金来源由全社会的公共资金无偿提供，由于国家已事先做了社会保障费的预留和扣除，个人不再另交保障费；——保障的对象是全体公民；——工会参与社会保障事业的决策与管理。复习思考题如何理解社会保障体系的涵义及目标？中国现行社会保障体系框架包括哪些内容？比较社会救助、社会保险与社会福利的异同。比较几种主要社会保障模式的异同。中国适合采取哪种模式来开展自己的社会保障事业?第六章社会保障基金第一节概述第二节社会保障基金的筹集第三节社会保障基金的给付第四节社会保障基金运营与监管第一节概述一、社会保障基金的界定社会保障基金，是国家依法筹集并用于保障国民根本生活和增进国民福利的专项资金，它是社会保障制度的物质根底。二、社会保障基金的分类

——以基金的用途或功能为依据，可以被划分为养老保险基金、医疗保险基金、救灾基金等等；

——以基金的存储与运转为依据，可以被划分为积累性基金与非积累性基金；

——以基金来源为依据，可以划分为财政性社会保障基金、社会保险基金和社会福利基金等；

——除此之外，还有住房公积金、补充保障基金和慈善基金等。第二节社会保障基金的筹集一、社会保障基金的筹集模式——现收现付式〔横向平衡〕；——完全积累式〔纵向平衡〕；——局部积累式〔折衷〕。二、社会保障基金的来源渠道1、财政拨款2、征收社会保险缴费〔税〕3、发行福利彩票与募捐4、效劳收费5、基金营运收益6、其他渠道，如发行特种国债筹集社会保障基金三、社会保障基金的筹措方式1、征税方式〔缴税制〕征税方式是社会保障领域最为重要的筹资方式。其优点在于，强制性强，负担公平，有利于提升社会保障的社会化程度。缺乏之处在于，税收形成财政资金后只能通过年度预算来安排，且通常以年度收支平衡为根本目标，从而事实上无法积累社会保障基金，进而无法抗拒周期性的社会保障风险。2、征费方式〔缴费制〕征费方式是指政府职能部门依据有关法律强制征收并用于特定社会保障工程的筹资方式。征费方式的特点，是在强制征收的同时具有一定的灵活性，如既可以采取类别费率，也可以采取综合费率；既可以混合筹集，也可以分项筹集。3、自由筹资方式〔储蓄制？？〕自由筹资方式即采取非固定的、灵活的方式来征集社会保障基金，它来源于公众的自愿参与。第三节社会保障基金的给付一、社会保障的给付形式1、现金援助包括养老金、失业保险金、工伤保险金等社会保险待遇，以及救济金、各种现金津贴及福利补助等，一些国家还采取以工代赈的方式对局部社会成员给以现金援助。2、实物供给包括直接发放实物与发放食物券两类。3、劳务效劳包含着现金与实物的含量在内，是现金与实物支撑起来的保障待遇。二、社会保障基金的给付待遇1、社会保险待遇给付社会保险工程较多，待遇不一，因此，社会保险待遇的给付客观要求分项给付、社会化管理。2、社会救助待遇给付不同救助工程的待遇给付存在着较大的差异。3、社会效劳的提供可以划分为三个层次：——纯粹的福利效劳，它对受助方免费提供，如某些福利机构提供的收养孤老、孤儿等效劳；——具有福利性的低收费效劳，它虽然对受助方收取费用，却不以赢利为目的；——交易性的社会效劳，它根本上按照市场机制运作，遵循等价交换原那么，效劳机构可以产生赢利。第四节社会保障基金运营与监管一、社会保障基金运营的目的与条件

1、社会保障基金运营的目的

实现所储存的基金的保值；实现所储存的基金的增值2、社会保障基金运营的条件——具有一定的规模的社会保障基金；——健全的资本市场；——高效率的营运机制；——国民经济开展状态良好，保持持续增长的势头；——健全的监管机制；——通货膨胀率被控制在一定的范围内。二、社会保障基金的运营方式

1、集中垄断式运营模式

即由政府系统或政府授权的公营机构集中运营社会保障基金，其特点是社会保障基金高度集中并具有垄断性。2、分散竞争式运营模式通常由政府根据法律标准的资格条件确定多家符合条件的私营机构来运营社会保障基金，允许各机构之间开展竞争，其特点是基金管理分散且具有竞争性。三、社会保障基金的投资模式1、间接的、被动的、保守的投资即将基金存入金融机构，或是购置国家及地方政府发行的债券。——优点：简便易行、平安可靠；——缺点：投资收益偏低，在银行利率和债券利率低于通货膨胀率的条件下不仅不能实现保值增值的目标，而且必然降低基金原有的价值量和购置力。2、直接的、激进的、风险型投资

即基金管理机构直接从事商业证券投资和实业投资。

——优点：回报率高；

——缺点：风险大、过程复杂。3、平稳型投资〔委托投资〕即将社会保障基金委托给专门的投资公司进行投资，所获得的利润按委托投资合同的规定共同分享。其特点是介入上述两类投资模式之间，获利水平较第一类投资模式高，风险那么较第二类投资模式小。4、社会保障基金的具体投资方式——银行存款；——债券投资；——股票投资；——信托投资；——实业投资；——不动产投资。四、社会保障基金运营的监管——根据社会保障法律及社会保障基金投资法律等，制定可供操作的完善的基金运营规那么，它可以视为国家社会保障投资立法的延伸和具体化；——通过财务审查或投资审查来纠察基金运营中的失范行为。复习思考题如何理解社会保障基金的重要性？社会保障基金的来源渠道有哪些？比较社会保险征税制与征费制。为什么说社会保障待遇给付是社会保障制度实现其职能的标志？政府如何才能对社会保障基金投资进行有效监管？第七章社会保障立法与管理第一节概述第二节社会保障立法第三节社会保障管理第一节概述社会保障法是指调整一个国家或地区的社会保障关系的法律标准的综合，它包括国家立法机关制定的社会保障法律和国家行政机关公布的社会保障法规及其他标准性文件，其目的均是为了赋予国民以相应的法定社会保障权益一、社会保障法制化

1.内在价值

——追求正义与公平，使社会保障制度更趋完善与合理；

——法律的稳定性和连续性可以使社会保障主体的权利义务获得一种确定性。2、外在价值

——使社会保障主体的权利、义务和职责明晰化；

——使社会保障制度有效地运作。二、社会保障管理社会保障管理的意义在于，它能够将社会保障法律制度细化并促使其得到贯彻落实，能够通过社会保障方案或方案的制订来主导社会保障制度的长期开展，能够监控和纠察社会保障的具体实践以保证其健康有序地运行。第二节社会保障立法

一、社会保障法产生的历史背景——机器化大生产的出现以及社会问题的凸显；——共产主义运动愈演愈烈，从直接破坏机器到进行集体政治行动，迫使资产阶级思考对策；——在历史法学派及其后续潘德克顿法学派的影响下，德国出现了法典化倾向；——生存权思想和社会改进思潮的兴起。二、社会保障法的历史演进1、济贫法阶段——以1601年英国公布的《济贫法》为起始标志，直到19世纪80年代社会保险法律产生为止。——在这一阶段，立法理念在于救济与矫治贫民，立法的内容局限于救济事务，通过的立法被冠以《济贫法》名称，提供救济者处于恩赐者地位，接受救济者却必须以牺牲尊严并接受奴役为代价。2、现代社会保障立法产生阶段——以19世纪80年代德国公布世界上第一批社会保险法律为起始标志，直到20世纪40年代第二次世界大战结束时为止。——德国率先在19世纪80年代进行了一系列社会保险立法。——美国于1935年公布了综合性的社会保障法，这是世界上首部标准多项社会保障事务的法规，具有综合性特点，在社会保障立法史上具有重要意义。3、现代社会保障立法成熟阶段——第二次世界大战以后，随着社会经济的进一步开展和立法理念的变化，社会保障立法进入了定型和成熟阶段。——这一阶段的社会保障法制建设是以整体形式和独立法律部门的面孔出现的，国民享受社会保障不仅成为一项根本的法定权益，而且扩大到享受现代文明进步的成果。4、现代社会保障立法的完善与开展阶段——20世纪70年代以后，进入完善与开展阶段——在立法观念上，追求协调开展与可持续开展逐渐成为基调；在国家责任与个人责任的关系上，主张个人及家庭尽自我保障责任。三、社会保障法的概念1、社会保障法的本质社会保障法是指调整一个国家或地区的社会保障关系的法律标准的总和，它包括国家立法机关制定的社会保障法律和国家行政机关公布的社会保障法规、规章和其他标准性文件。2、社会保障法的特征——平安性；——强制性；——普遍性；——平等性；——鼓励性。3、社会保障法的原那么——人权保障原那么；——公平优先原那么；——权利与义务相结合原那么；——与社会经济开展水平相适应原那么；——普遍性与特殊性相结合原那么。4、社会保障法的形式——社会保障法的形式是指社会保障法律标准的表现形式，即有关社会保障的标准性法律文件。——当代中国社会保障法的形式包括以下一些：宪法；法律；行政法规；地方性法规、自治条例和单行条例；行政规章和地方规章；法律解释；条约与协定。5、社会保障法的内容——社会保障法的调整对象：是指社会保障法所标准的各种特定的社会保障关系，主要是国家或政府、企业或集体和社会成员在社会保障中所发生的各种社会经济关系。社会保障法的调整对象主要包括如下一些：〔1〕国家与国民之间的关系；〔2〕社会保障实施机构与政府之间的关系；〔3〕社会保障实施机构与社会成员之间的关系；〔4〕社会保障机构与企业、社会团体单位之间的关系；〔5〕企业、社会团体及官方机构与劳动者个人之间的社会保障关系；〔6〕社会保障运行过程中的管理体制；〔7〕社会保障运行过程中的监督机制；〔8〕其他社会保障关系，如社会保障子系统之间、工程之间的关系。6、社会保障法的主体——社会保障法的主体，是指在社会保障活动中，依法享受权利与承担义务的当事人。——包括国家或政府、社会保障实施机构、企业、社会团体及官方机构、城乡居民及其家庭(尤其是劳动者)。7、社会保障法的客体——社会保障法的客体，是指各关系主体的权利义务共同指向的目标。——从社会保障制度的实践内容来看，它的客体是指社会保障规定工程和范围内的各种物质利益和自然人。四、社会保障法律体系——中国社会保障法律体系以《宪法》所确定的公民权益和国家提供社会保障的标准为根本的立法依据；——通过社会保险法、社会救助法、社会福利法、国民保健法、军人保障法及其他专门社会保障法律与相关立法〔如《老年人权益保障法》等〕等共同组成了社会保障专业法律体系；——在每一项专业法律又统辖着假设干个子法或法规或实施细那么，从而形成完备的法律体系。五、中国社会保障法律制度的建设历程1、第一阶段〔1950－1965年间〕：社会保障法规的初建阶段。2、第二阶段〔1966－1977年间〕：社会保障制度遭受破坏，法制建设停滞不前阶段。3、第三阶段〔1978—1989年间〕：重建社会保障制度，修改补充原有社会保障法规体系阶段。4、第四阶段〔90年代初至今〕：现代社会保障制度的建立和社会保障法规体系的建设阶段。六、中国社会保障立法的现状——社会保障立法缺乏合理的理念；——立法缺乏统筹规划，体系结构残缺；——法制建设的层次低；——立法主体混乱，立法层级无序；——欠缺与WTO的社会保险规那么相适应的法律标准。七、中国社会保障立法的开展趋势——由地方立法向中央立法开展；——分散立法向相对集中立法开展；——由行政立法向人大立法开展；——强化社会保障法律制度的实施机制。第三节社会保障管理

一、社会保障管理模式1、集中管理模式〔1〕定义集中管理模式，是把养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险以及其他社会保障工程全部统一在一个管理体系内，建立统一的社会保障管理机构，集中对社会保障各工程基金营运、监督等实施统一的管理。〔2〕特征——社会保障决策权统一集中在中央；——社会保障预算权统一；—