某市政建设工程公司管理制度汇编

页4.2人工费的管理1、工程部施工负责人应每天做好民工考勤工作，每天按时登记人工台帐〔字迹清晰、严禁涂改〕，以便备查，工程经理或工程负责人应于当天24小时之内对人工台帐签字、确认。如有虚假行为，给予相关责任人处以虚假金额的2倍罚款。2、工程人工费截止时间为每月25号，以小段包工和零工形式上报。小段包工费，由工程部于每月30号上午8点前报经营管理部，每拖延一天对相关责任人每人每份处分50元，经营管理部于次月1号17点前审核完成交财务部，每拖延一天对相关责任人每人每份处分50元，财务部于当天审核完成上报经理；零工局部，由工程部于每月30号8点前上报财务部，每拖延一天对相关责任人每人每份处分50元，财务部于当天审核完成上报经理。经理于次月1号前审批完成，由财务理账。如有多报行为，给予相关责任人虚假金额的2倍罚款，审核人核查出问题，按承担比例逐级前推处分〔经办人-工程负责人-工程预算员-工程经理-分公司经理-核算员-财务部会计-副总经理-总经理〕。分公司人员承担罚款的80%，职能部门承担罚款的20%，具体处分方法为：〔1〕该工程部有工程负责人的，如工程负责人审查出问题，经办人承担罚款的20%；如工程预算员审查出问题的，经办人承担罚款的20%，工程负责人承担罚款20%，如工程经理审查出问题的，经办人承担罚款的20%，工程负责人承担罚款的20%，工程预算员承担罚款的20%；如分公司经理审查出问题的，经办人承担罚款的20%，工程负责人承担罚款的20%，工程预算员承担罚款的20%，工程经理承担罚款的10%；如核算员审查出问题的，经办人承担罚款的20%，工程负责人承担罚款的20%，工程预算员承担罚款的20%，工程经理承担罚款的10%，分公司经理承担罚款的10%；如副总经理审查出问题的，分公司承担罚款的80%〔按以上标准执行〕，财务部与经营部各承担罚款的10%；如总经理审查出问题的，分公司承担罚款的80%，财务部与经营部各承担罚款的10%，副总经理承担罚款的5%。〔2〕该工程部无工程负责人的，工程经理审查出问题的，经办人承担罚款的40%，其他罚款同上规定。3、机械部驾驶员工资截止时间为每月25号，由机械部主管于每月30号前交财务部，每拖延一天处分50元，财务部于当天审核完成交总经理审批，总经理于次月1号前审批完成，由财务理账。由于机械无作业时间段停滞造成的驾驶员空闲时间，驾驶员应做好机械维护工作。4、人工费每次价格变动由经营管理部审核通过后交副总经理审批，审批后转经营管理部、财务部各一份存档，由方案经营部、财务部对人工费价格的变动进行监督。对于未经生产副总审批的超定额局部，超出局部由相关责任人承担。5、在工程最终核算完成时，发现所挂人工费有多报、虚报现象，总经理承担连带责任，给予总经理损失额的10%的罚款，其他相关责任人执行人工费的管理4.2之第2条规定罚款。4.3机械费的管理1、工程相关人员依据机械作业施工数据于当天登记机械台帐，工程经理在该工程直接负责时，于当天24小时之内对机械台帐签字、确认；工程经理不直接负责的，由工地负责人于24小时之内对机械台帐签字、确认。不按规定时间完成，每发现一处处分50元。2、机械挂账单每月上报两次，截止时间为每月10号和25号，工程经理依据机械台帐开具机械作业取费单、挂账单，经分公司经理审核签字后于每月13号、28号下午5点前报经营管理部，每拖延一天对相关责任人每人每份处分50元，经营管理部审核完成后于每月14号、29号下午5点前交于财务部〔经营管理部审核有特殊问题的应及时处理，可延迟一天〕，每拖延一天对相关责任人每人每份处分50元，财务部于当天审核完成后上报副总经理。副总经理必须在每月的16号和次月1号前审批完成，上报总经理，总经理必须在每月的17号和次月2号审批完成，不能耽误财务理账。3、机械费统计要及时、准确，书写要工整、清晰，严禁数据出现模糊、涂改现象。如发现多报现象，按差额局部的100%对相关责任人进行处分，审核人核查出问题，按承担比例逐级前推处分〔经办人-工程负责人-工程预算员-工程经理-分公司经理-核算员-财务部会计-副总经理-总经理〕。工程部承担罚款的80%，核算员承担罚款的20%，具体处分方法为：〔1〕该工程部有工程负责人的，如工程负责人审查出问题，经办人承担罚款的20%；如工程预算员审查出问题的，经办人承担罚款的20%，工程负责人承担罚款20%，如工程经理审查出问题的，经办人承担罚款的20%，工程负责人承担罚款的20%，工程预算员承担罚款的20%；如分公司经理审查出问题的，经办人承担罚款的20%，工程负责人承担罚款的20%，工程预算员承担罚款的20%，工程经理承担罚款的10%；如核算员审查出问题的，经办人承担罚款的20%，工程负责人承担罚款的20%，工程预算员承担罚款的20%，工程经理承担罚款的10%，分公司经理承担罚款的10%；如副总经理审查出问题的，分公司承担罚款的80%〔按以上标准执行〕，财务部与经营部各承担罚款的10%；如总经理审查出问题的，分公司承担罚款的80%，财务部与经营部各承担罚款的10%，副总经理承担罚款的5%。〔2〕该工程部无工程负责人的，工程经理审查出问题的，经办人承担罚款的40%，其他罚款同上规定。4、公司租用机械价格按公司内部定额执行，如需变动的，每次价格变动前由工程部上报经营管理部审核，经营管理部附审核意见上报总经理审批，审批后转经营管理部、财务部各一份存档，由经营管理部、工程部、财务部对设备租赁价格的变动进行监督。对于未经总经理审批的超定额局部，超出局部由相关责任人承担。5、对于公司内部机械外租形成的收入分两种：⑴现金收入要在两天内上交财务，每拖延一天处分100元；⑵形成的应收款手续要在三天内上报财务挂账，并且应收款由相关责任人必须在30天内收齐〔特殊情况应说明原因〕，每拖延一天处分100元。6、在工程最终核算完成时，发现所挂人工费有多报、虚报现象，总经理承担连带责任，给予总经理损失额的10%的罚款，其他相关责任人执行机械费的管理4.3之第3条规定罚款。4.4分包方管理制度1．目的在选择分包方时，应具备有满足工程进度和质量要求的能力，还应符合环境和职业健康平安管理以及国家有关政策的规定，以保证公司质量/环境/职业健康平安方针、目标、指标的实现。2．适用范围本制度适用于经公司选择并签定分包合同的劳务分包方和工程分包方管理。3．相关文件和术语GB/T24001-2024环境管理体系要求及使用指南GB/T28001-2001职业健康平安管理体系标准GB/T19001-2024质量管理体系要求GB/T50430-2024工程建设施工企业质量管理标准4．职责4．1责任部门4．2公司经营管理部负责建立工程分包方台帐；负责公司与工程分包方所签定合同的审批。负责分包方工程款计量、审核。4．3分公司参与分包方选择、评价，并与分包方签定承包合同。负责对分包方在施工过程中的监督管理，及时将分包方情况反响到经营管理部、工程技术部等有关部门。4．4工程技术部负责公司与合作单位所签订合同的监督、控制。5．工作程序5．1需要选择工程分包方时，公司经营管理部召集工程技术部、采购部、分公司经理等参加招标。5．2经营管理部审查分包方是否取得ISO19001、ISO14001认证，是否通过了职业健康平安认证，企业平安资质证是否在有效期内，以往质量、职业健康平安方面的业绩、特种作业人员持证上岗情况等，优先选择已通过ISO19001、ISO14001和职业健康平安认证的分包方。5．3分包方经验证合格后，由经营管理部组织工程分包合同的评审和签订手续，工程分包由分公司负责过程管理，合作工程由工程技术部负责过程管理。5．4签订合同后，分包方要在施工中认真履行，接受相关部门、各级管理人员的监督、检查和管理。5．5当分包工程完工后，公司副总经理要组织经营管理部、工程技术部等相关部门对合同履行情况进行评审，经营管理部保存评审记录。5.6对劳务分包的工程：如〔砼路面、铺装镶贴、侧石、给水、热力、防腐木等〕必须在施工前签订劳务承包协议，按合同审批流程办理审批，未经审批或后补的协议，财务部不予办理相关挂账支付手续，全部费用工程部责任人承担。外包工程在拨付工程款或发放工资时应暂时扣留10%质量保证金，等工程经过合同保修期后无质量问题一次性发放。假设有质量问题返修发生的费用从质量保证金中扣出，因其他原因造成的返修除外。5.7合作工程工程管理5.7.1资质审核、投标合作工程工程投标前，必须实行资质审核制度，严格审查合作单位的营业执照、资质证书、施工人员情况等。合作单位经资质审核后，明确投标申请人、工程名称、造价、使用资质类别、管理费提取比例等内容，形成?工程工程投标审批表?，经审批前方可办理相关报名、投标等。投标报名前根据工程量大小提交投标效劳费3000-10000元，上缴财务部，工程无论中标与否，所交费用作为投标本钱费用，不予退还。投标报名后由承包人按工程投标额缴纳履约保证金〔500万元以下按2%，500万元以上按1%〕，上缴财务部，作为承包人履约协议的担保，不中标2日内无息退还，如中标转为保证金，工程验收合格向工程部提供验收备案表后，无息退还。合作工程工程投标标书原那么上由合作单位编制，由经营管理部经理审核后指定专人，根据公司用印流程办理盖章手续。5.7.2协议的签订工程中标10日内，经营管理部将中标工程资料转交工程技术部，经营管理部经办人采用公司内部协议文本进行?工程承包协议?洽谈，合作方的名称、造价、管理费提取比例等必须与资质审核时保持一致。合作协议洽谈完成后，形成书面文本，执行?管理文件汇编?施工合同评审流程，工程建设施工合同〔包含补充合同〕均为协议的组成局部，经营管理部经办人签订完成后，交于相关部门存档保管。合作协议审批后签订时，协议各页之间应加盖公司骑缝章。协议签订份数为一式五份，行政部、财务部、经营管理部、工程技术部必须留存原件备查。工程竣工验收备案完成后，无任何违反协议条款的，履约保证金一个月内全部退还，如发生违反协议规定的，相应罚款从履约保证金中给予扣除。5.7.3印章管理合作工程工程工程印章经总经理审批后，由工程技术部统一印制，工程技术部压印登记后启用，印章格式见下，工程竣工完成后及时收回，工程技术部进行封存或销毁，工程印章只能用于工程部对文件、资料的签发，对合同、协议及承诺、证明的签发一律无效。印章格式如图：专用章形状为椭圆形，长50MM，宽36MM，印章上方为企业中文名称全称〔弧形排列〕，中间为“**工程资料专用章、和“签定经济合同无效〞字样〔平行排列〕；对于合作工程工程使用公司公章〔或合同章、财务章〕的文件，由工程技术部经办人按照公司使用印章规定，办理使用登记及审批手续；严禁对合作工程工程空白资料和文件加盖公司印章，违反本规定，将按公司印章管理规定给予经办人处理；工程技术部不定期检查工程印章使用情况，发现私自刻制的一律收缴，给予销毁，并按照承包协议处分金额给予处分，从保证金中扣除，对于私自刻制公章情节严重的，给予取消承包资格。5.7.4工程过程质量、平安、进度管理根据工程规模情况，工程技术部根据实际情况委派专人常驻工地工程部，相应生活、住宿、办公、差旅、工资等问题在协议书中明确规定。开工30日内，工程技术部负责将工程中标通知书、施工合同原件、施工图纸、投标标书等负责收集、归档。工程开工后，工程技术部不定期到工地现场监督其工程施工质量、进度、平安实施情况、农民工工资发放情况。检查工作由工程技术部组织,相关部门参加。检查每月一次,对于检查出的问题,视情节情况,对合作人提出整改意见。发生质量、平安问题的依据公司管理制度和协议规定执行。在施工过程管理中，工程技术部监管人员如发现质量、平安等问题及时处理，防止重大事故的发生，并有权在自己的权限范围内对合作方技术质量活动中违约的地方进行经济或其它方式的处分。发生质量、平安事故后，给予严厉处分，严重者立即去除出场并不予结算，办理相关合作方的责任及经济赔偿问题，工程技术部相关责任人承担200元的罚款。建设单位因工期、进度、质量发生投诉或造成不良影响的，按协议规定对合作单位给予经济处分或解除协议清场外，工程技术部相关责任人每次承担100元的罚款，工程施工中受到社会曝光、清欠事件等，影响公司名誉损失的，工程技术部承担监管责任，相关责任人承担200元的罚款。对于建议创立平安文明工地或优良工程的，在合同中约定，工程技术部协助制定创优方案并协助办理相关手续。工程竣工后，工程技术部积极催促竣工验收备案，无特殊情况，工程竣工验收15日内完成备案，备案完成后资料交由经营管理部进行工程经理业绩备案，如无故拖延，每拖一天给予工程技术部责任人罚款50元。5.7.5工程拨款、付款工程管理费、保修金、相关税金及其它由合作人承担的费用在工程办理第一次拨款时，由财务部按合同约定予以扣除。保证金作为承包人全面履行合同的担保，工程竣工验收后提供备案表及相关资料后，履约保证金全额无息退还，如乙方违约，按协议规定对保证金扣留。工程拨款严格按照?合作工程工程拨款申请表?流程办理，各相关部门签署意见。4.5开工预备会1、处分规定：对不按时组织召开开工预备会者，按每拖延一天，对经营管理部经理、主管、跟踪核算员各罚款100元；对整理内容不全者，每项罚款100元；对不按时参加会议者，罚款100元。4.6工程实施方案、施工组织设计编制规定1、处分规定：未按规定时间召开工程实施方案、施工组织设计专题会者，每拖延一天罚款100元；未按规定时间参加会议人员，罚款100元；未提前编制工程实施方案初稿者，缺少一项罚款工程经理及责任人每人100元。4.7标后预算编制规定1、处分规定：每拖延一天，对经营管理部经理、主管及跟踪核算员罚款100元；出现错误每一处分款责任人100元。4.8工程跟踪方案编制规定1、处分规定：①未按规定时间编制完成的，每拖延一天对经营部主管、核算员罚款100元；②未按方案落实时，每项罚款责任人100元；③无记录、无数据分析、无结果、无反响，每项对责任人罚款100元。4.9现场签证资料编制及审核规定1、处分规定：①未按规定时间编制及审核完成的，每拖延一天对责任人罚款50元。②签证、变更资料缺项或者描述不全面造成损失的，由工程预算员、核算员各承担损失额的50%。4.10月度考核1、处分规定：未按时间完成，每拖延一天罚款200元；数据有误，每项罚款责任人200元。第五章财务部管理制度5.1财务管理制度为了标准某某工程公司财务管理，提高工作效率，经董事会研究讨论通过，特公布本制度，相关内容如下：一、责任人工程公司财务部工作人员。二、总那么1、根据?中华人民共和国会计法?、?企业会计制度?特制订本制度。2、工程公司资金实行收支两条线，所有收入存入总公司指定账户。3、公司各项物资，分类编号并登记造册，由财务部门统一管理，每半年组织对各部门和单位进行一次资产清查，并作出资产清查报告。使用单位和个人要保证物品完好无损，不得擅自挪用、拆改、转借等。资产转移，办理资产转移手续。违反上述规定，每项扣罚责任人500-2000元；物品丧失，照价赔偿。4、会计核算按年度、季度和月份划分会计期间，分期结算账目和编制会计报表。5、会计记账采用借贷复式记账法，会计核算以人民币为记账本位币。6、会计核算方法前后一致，如有变动，在会计报表中说明。7、各项财产物资按照历史本钱原那么核算，会计事项的处理全部于当期内进行。8、会计核算对于影响决策的重大经济业务，进行单独核算、分项反映，并在会计报告中重点说明。9、会计记录以实际发生的业务及证明业务发生的合法凭证为依据。10、认真复核记账凭证，确保记账凭证和原始凭证的真实性、可靠性、完整性和计算、使用科目的正确性，根据审核无误的记账凭证及时登记账簿。11、按照?会计法?和有关会计制度，结合业务特点设置使用会计科目和会计账簿，及时登记和管理账簿，月末做好对账工作。12、银行票据和银行预留印鉴应分开由多人保管，互相牵制，相互监督。三、支票、印章的管理1、出纳要建立支票管理登记簿，对支票进行逐笔叙时登记，必须注明支票领用人姓名、领用时间、事由、支票号码及金额，否那么每缺一项给出纳50元的罚款，同时支票领用人要签名确认。2、公司员工领用支票须填写支票申请单，财务人员审核、总经理、董事长签字。并于3日内将支票头连同业务发票或相关收据交于财务〔采购员急需使用时，经总经理批示后，由董事长电话通知可先行使用，事后补填支票申请单〕。每延迟一天处以责任人50元的罚款。3、凡本单位签出支票，必须填写对方单位名称、日期、大小写金额、用途，不许签发远期、空头及无限额支票,否那么给予支票填写人罚款100元，造成损失的由支票填写人全部承担；任何支票必须按要求填写齐全。4、支票签发后，应妥善保管，及时交付对方，假设发生丧失和冒领，由此产生的经济损失由当事人全部负责。5、有关印章，银行预留印鉴：法人章由主管会计管理，公司财务章由现金出纳管理；印章分开，不得一人全部管理。印章丧失或损坏按公司印章管理规定执行。四、原始单据的管理1、所有付款的原始单据由财务统一入帐。2、相关合同由财务部统一保管一份。工程合同原件存公司档案室一份、经营管理部一份、财务部一份；经济合同原件存财务部一份、档案室一份、分公司一份；工程结算书原件存财务部一份、档案室一份。五、现金管理1、现金收入凡一切到财务部交款的事项，首先到出纳处交款，出纳收款后到主管会计处开具收据，出纳持收据盖上收讫章后，一联给交款人备查〔收款联〕，一联财务留存，一联记账〔记账联〕。2、现金支出对自然人客户付款时，超过使用现金限额〔1000元〕应当以支票支付。确需现金支付的，经财务经理审核〔工程费用支出由总经理审核〕，请示董事长前方可支付现金。3、出纳从银行提取现金，需事先填写?现金领用单?，并写明用途和金额，由主管会计审批前方可提取，严禁私自提取，否那么给予出纳500元/次罚款。5、出纳人员要建立健全现金账目，逐笔记载现金收支，每天账目要当日结清，做到日清月结，帐实相符。六、银行管理1、未经董事长及财务经理许可不得设立银行临时账户，所有收款存入总公司指定账户。2、出纳人员每天必须及时登记银行存款收付日记账。发现登记不及时每笔处分20元。3、妥善保管银行支票，并设置备查登记簿，登记其收入、发出和注销情况。4、每周及时与银行对帐，领取银行回单，查询银行余额，填制银行余额调节表，如有未到款项，要及时查明原因并交主管人员确认。七、资金平安管理1、保证公司资金平安是财务部的首要责任，严禁发生资金挪用和非法占有，财务部经理是资金平安第一责任人，主管会计是第二责任人，出纳是第三责任人。如果发生资金挪用、非法占有，首先财务经理要承担领导失职责任，承担发生额的50%作为失职责任处分；主管会计承担发生额的40%作为失职责任处分；出纳承担发生额的10%作为失职责任处分；直接责任人按相关法律规定处理。2、子公司财务负责人是子公司资金平安第一责任人，子公司经理是第二责任人，出纳是第三责任人。财务部经理承担领导失职责任。如果发生资金挪用、非法占有，首先财务经理要承担领导失职责任，承担发生额的10%作为失职责任处分；子公司财务负责人承担发生额的40%作为失职责任处分；子公司经理承担发生额的40%作为失职责任处分；出纳承担发生额的10%；直接责任人按相关法律规定处理。八、预算管理及费用事前申请制度各公司所有工程全面实行标后预算管理制度，要求工程本钱要做全面标后预算，将一切可发生的费用全部以方案内的方式加以控制；物资机具设备的采购、设备机具维修，出差、接待、行政办公及其他商务活动等费用全部实行事前申请原那么。〔一〕工程标后预算管理1、新中标工程，由经营管理部协同工程部根据审核通过或优化后的施工方案、本钱控制指标及公司内部定额等内容制定出该工程详细的本钱预算分析报告，即方案内本钱预算，内容包括可预见范围内的各种材料、人工、机械及其他费用等。财务部、采购部、经营管理部将严格按本钱预算分析报告控制材料、机械、人工及各项费用的支出。此过程中工程部要充分考虑：〔1〕根据本工程特点合理制定出办公费用、机具物资零星材料等其他费用的详细本钱预算，将一切可预见的费用明细并量化。严格控制方案外支出，除突发事件外，方案外支出一律不予批复；出现明显漏项方案，将追究方案制定责任人的失误责任，给予罚款200元；〔2〕为加强物资重复利用率和节约本钱，工程部根据自身原有物资，认真分析确定需重新采购的物资、零星材料。本钱预算分析报告制定后于1日内交总经理审批，审批通过后凭该本钱分析表对本工程进行方案内控制，由工程部、经营管理部、工程技术部、财务部各留一份，以便该工程的跟踪考核、资金预算及工期、质量的监督，本钱预算报告报副总经理、总经理各一份。2、工程施工中的变更事项，工程部提供变更依据及施工方案，经分公司经理审核，总经理审批后，由经营管理部及时据实制定本钱预算分析，由分公司经理和总经理审核后，作为该工程本钱预算调整数据依据，并及时分发到相关部门。3、方案外本钱是指由不可预见的突发事件所产生的费用，对于不可预见的突发事件发生后，工程部应向分公司经理申请，分公司经理审核后上报总经理批准后安排采购员可先进行采购，但事后工程部要补“采购申请单〞，该事件本钱要单独报账并附?采购申请单?说明。4、在工程预算方案内本钱控制指标形成前，因工程急需进场发生的便道、临舍等本钱，工程部应编制该本钱的费用审批单，详细列明该局部的材料、人工、机械及其他费用，经分公司经理审核，总经理审批后可先行发生，日后把该局部费用并入该工程的整体预算本钱分析表中。〔二〕公司物资机具设备的采购、设备机具维修，出差、接待、行政办公及其他商务活动等费用全部实行事前申请原那么。〔先申请后支出〕九、费用审批及收付款规定1、后勤职能部门行政部、人力资源部、财务部、经营管理部、工程技术部、采购部的行政费用开支，首先由经办人填制好“相关费用申请单〞〔招待费申请表、差旅费申请表〕或“物资请购单〞，部门经理签字后由分管领导批准，方可到出纳办理借款手续；否那么不予支付。2、总经理分管的部门，预算方案内采购或一般性生产经营方面的招待及差旅费用，由总经理审批，举办大型综合类活动性的招待、差旅事宜，由相关部门提前列出方案，报董事长审批。未有方案的，产生的相关费用不予报销。3、业务办理完毕，凭发票及销货清单并附“相关费用申请单〞或“物资请购单〞由经办人签字，部门经理签字，分管领导签字，财务部经理签字，总经理或董事长签字后到出纳处报销。招待费报销时另附签批后的?招待申请表?详细注明招待人数、事由、地点等实际情况；差旅费用差旅费报销单粘贴。4、各种费用票据必须票面整洁，单位、日期、工程填写清楚，金额准确〔严禁涂改〕，反面还必须注明经手人；缺一不可，且票据必须准确填写单位全称。5、应付账款的支付每半月由分公司经理提交?付款审批表?，财务部审核，经总经理、董事长审批后财务部视资金到位情况按方案支付。6、公司预付款项，由相关部门根据合同或协议填制?资金预付款申请表?，经分管领导审核、总经理审批后由财务部办理预付款。7、公司各种外部签单费用〔如餐费、住宿、烟、酒、茶、礼品、办公耗材等〕必须于当月25日—27日至财务部进行结挂账业务。十、资金回收各部门及时参加财务部组织的资金调度会议，及时配合资金回收。〔一〕工程施工期间拨付的工程进度款：由分公司主办，财务部配合办理。1、财务部及时按合同规定提醒分公司经理应收款金额；2、分公司经理及时与甲方沟通，并办理好前期拨款手续；3、财务部负责开具收据和办理发票、税票手续；4、分公司协助财务人员办理签字手续；5、财务人员办理收款并存入总公司指定账户。〔二〕工程结算审计完成的工程款：财务部主办，分公司配合办理。1、财务人员负责按合同回收工程款并存入总公司指定账户2、分公司协助办理相关手续3、董事长、总经理、副总经理提供相关支持〔三〕工程预留保修费：财务部主办，工程部配合办理。1、保修到期财务人员负责到甲方联系收款。2、分公司负责协助处理有关维修期到期的拨款手续3、财务人员收款并存入总公司账户。十一、费用开支标准〔一〕员工差旅费报销标准：1、住宿标准：〔房间以标间为基准〕职务一线城市二线城市三线城市经理及员工260元/天180元/天150元/天高管〔总监、总工〕300元/天260元/天180元/天副总经理、总经理、董事长400元/天300元/天200元/天备注一线城市：〔直辖市、特别行政区、GDP大于1600亿且市区人口大于200万的城市〕北京、天津、沈阳、大连、哈尔滨、济南、青岛、南京、上海、杭州、武汉、广州、深圳、香港、澳门、重庆、成都、西安〔18个〕二线城市：〔其他副省级城市、经济特区城市、省会、苏锡二市〕石家庄、长春、呼和浩特、太原、郑州、合肥、无锡、苏州、宁波、福州、厦门、南昌、长沙、汕头、珠海、海口、三亚、南宁、贵阳、昆明、拉萨、兰州、西宁、银川、乌鲁木齐〔25个〕三线城市：〔14沿海开放城市之一、经济兴旺且收入高的城市〕唐山、秦皇岛、淄博、烟台、威海、徐州、连云港、南通、镇江、常州、嘉兴、金华、绍兴、台州、温州、泉州、东莞、惠州、佛山、中山、江门、湛江、北海、桂林邯郸、鞍山、抚顺、吉林市、齐齐哈尔、大庆、包头、大同、洛阳、潍坊、芜湖、扬州、湖州、舟山、漳州、株洲、潮州、柳州、〔42个〕2、交通费开支标准：〔1〕出差乘坐的交通工具，按出差签呈规定执行。〔2〕经理以下人员原那么上不得随意乘坐出租车〔有特殊情况由部门经理审批〕。〔二〕员工差旅费报销规定：1、住宿、交通费按规定标准执行，超过自付；2、费用开支需要提前申请；3、员工需报销单据于业务完成后10个工作日内报销，超过报销时间第11天-20天的，按报销金额的90%支付；超过报销时间第20天-30天的未报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的款项，并且报销时按80%支付；超过一个月以上的出差单据，假票据或不符合规定的票据，财务部一律不予以报销，借支款项在工资中扣回；4、财务部有权就出差费用向员工及相关人员直接查询，如有虚假行为，按虚假金额的2倍进行处分。〔三〕餐饮标准〔外地出差〕员工及经理每人每天报销标准早餐10元、正餐30元，超过自付。十二、材料、机具及办公用品的管理〔一〕机具1、入库：50元以上的机具应列入低值易耗品或固定资产，采购后可直接配置于工程使用，但应开具入库单，由采购员、该使用工程负责人共同签字确认，一联交库管员登记账本，一联交财务理账〔低值易耗品按五五摊销法〕，一联留采购部备查。〔低值易耗品，指单位价值50元以上、1000元以下且在使用过程中保持原有物质形态的机具、用具等〕。对于应开未开入库单的机具，对采购员每次处分50元。2、使用：工程部根据需要对公司物资机具〔如翻斗车、搅拌机等〕以租赁形式使用，库管员根据领用物品列明使用清单，由库管员、领用人共同签字，库管员于每月25号前对使用清单进行整理汇总，于每月27号前报财务理账。每拖延一天对库管员处分100元.3、库管员做好入库物料的保管工作，如实登记仓库实物账，每季度清查、盘点库存物料，做到账、物相符，并由管理员填制盘点表，一式三份，一联仓库留存，一联交财务部，一联交有关领导，并将实物盘点数与仓库实物账核对，如有损耗或升溢应在盘点表中相关栏目内填列，经财务部核实，并报有关部门和领导批准，方可作调账处理，以保证财务账、仓库账和实物相符。财务部核实有过失的，对库管员每处处分50元。4、对于入库物资因管理不善而造成物料短缺、规格或质量不符合要求的和帐实不符，库管员应承担由此引起的全部经济损失。〔二〕现场材料1、进场：材料进场时，由工程部派两人共同收料，当场开具收料单〔不方便开具的应做好现场记录以便备查〕，并于当天登记材料台帐(字迹清晰、严禁涂改)，收料两人共同签字确认。工程经理或工地负责人对收料单、材料台帐于当天24小时之内签字确认，分公司经理一天内在收料单上签字。不按规定时间完成，每发现一处处分50元。2、使用：工程根据施工情况现场取料使用，工程统计员每月25号下午统计工地现场余料，于每月25号21：00点前整理出各工地现场余料表两份，一份交经营管理部考核，一份交财务部理账。每拖延一天处分100元。3、关于甲方供材：材料进场及时统计，价格及时落实，及时开具收料单并登记台帐，单据上报财务时必须附有甲方出具的相关单据〔注明名称、规格、单位、数量、单价〕，以便于对账。上报单据不齐，每次处分50元；出现材料多报、给公司造成损失的，按损失局部的100%对相关责任人处分。4、对于工程盈余或竣工后的现场余料，不允许工程自行处理，由公司采购部统一调度、使用，并按处理价如实冲减工程本钱，对于无法及时处理的材料应先存放仓库，待相关工程使用后再冲减原工程本钱。5、在工程最终核算完成时，发现所挂材料费有多报、虚报现象，副总经理、总经理承担连带责任，各承担损失额的5%的罚款。〔三〕办公用品各部门办公用品由行政部统一管理，对各种物品分部门列清实物明细账，每季度进行盘点一次，当月出具盘点表三份，一联行政部留存，一联交财务部，一联交有关领导，并将实物盘点数与实物表核对，如有损耗或升溢应在盘点表中相关栏目内填列，经财务部核实，并报有关部门和领导批准，方可作调账处理，以保证账实相符。十三、财务部对材料费、人工费、机械费最终的审核要全方位的审核〔包括有无合同、合同单价、规格型号、车号、车型、工作时间或供材时间是否重合、客户名称〕，如因审核过失出现问题，财务部承担差额的10%。十四、考核管理公司对各工地施工进度、本钱控制及车辆、机械实行月度考核制度1、施工进度、本钱控制考核〔1〕财务部次月4日下午17点前，将各工地本钱汇总交至经营管理部。每拖延一天处分100元；〔2〕经营管理部次月7日下午17点前，将各工地月度分析报告上报总经理。每拖延一天处分100元；〔3〕对考核中发现有偏差的要找出原因并制定措施；〔4〕经营管理部于次月2日前，将各工程产值报财务部。每拖延一天处分100元2、车辆、机械的考核〔1〕公司小型车辆、大型施工机械实行月度油耗考核制度，公司根据各车辆实际情况制定油耗标准，由行政部每月一号定期对小型车辆进行考核，对考核油耗超出标准局部由驾驶员自行承担，主管领导承担连带责任，油耗考核表于每月2号交至总经理。大型机械公司根据各车辆实际情况制定油耗标准，由财务部核算油耗8号前报总经理，对考核油耗超出标准局部由驾驶员自行承担，主管领导承担连带责任。〔2〕公司机械由财务部每月根据其收入、费用核算出当月的利润分析表，于每月8号前交至总经理。各机械驾驶员应在其机械作业施工单中详细列明机械作业时间、小车驾驶员交换驾驶的交接记录，并经工程责任人签字确认，便于机械数据考核。十五、固定资产管理1、固定资产的管理，实行统一领导，专业归口，分级管理的原那么。建立固定资产实物管理体系，以及由财务主管负责的固定资产核算管理体系。2、各使用部门的主管领导，应对授予其使用管理的固定资产的平安完整负完全责任。严禁擅自占有、拆卸、损坏和处置企业的财产。对违反本规定造成企业财产损失者，视其情节轻重追究部门领导及当事者的经济责任。3、构成固定资产的标准是〔也可依据公司实际使用情况来确定〕：凡单价在1000元以上，使用期在一年以上的设备、设施以及不易损坏、相对稳定但价值低于1000元的家具、用具。不同时具备以上所列各项标准及条件的，一般列为低值易耗品。固定资产目录及低值易耗品目录制定由公司财务部负责。4、本制度规定的固定资产管理范围包括：固定资产的购建，拆迁、调入、调出、内部转移、盘盈盘亏、报废清理、变价处理、租赁等。凡未经公司财务部批准和未按规定办理手续的，任何部门、单位或个人，都无权擅自处理授予其使用管理的固定资产。5、财务部对固定资产核算监督管理的主要职责是：〔1〕建立和健全固定资产总分类核算和明细分类核算的台账、卡片，并做到账、卡、物一致；〔2〕如实反映和监督固定资产的增减转移、内部移动〔转移〕、清理报废、变价处理、租赁、保管和使用等情况，合理地进行会计核算，保护公司财产的平安完整；〔3〕及时正确地提取折旧基金；〔4〕按时、准确、真实地编制有关固定资产的报表；〔5〕会同审计部门检查监督各部室，遵守和执行公司的有关固定资产管理方面的制度、规定。6、凡对外变价处理的固定资产需报批公司领导同意，经公司财务部审批，公司派专人负责处理，所取得的变价收入必须全部上交公司财务部。7、固定资产必须半年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废、清理及内部转移，必须严格审查，按规定经批准后，及时处理完毕。固定资产清查盘点中发现的盘盈盘亏，要认真分析，查明原因，分清责任。并填制“固定资产清查盈盘亏报告表〞，报公司财务部，按有关规定办理报批转账手续。十六、违反规定的处理方式1、对于违反上述规定的行为，公司将视其情节轻重处以行政、经济处分：书面检查、内部通报、免职、开除、扣发工资或者罚款。触犯国家法律法规的，移送司法机关处理。5.2财务费用报销制度及实施细那么为标准公司各种开支费用报销及付款程序，加强公司财务管理，控制本钱，切实保障公司利益，特制定公司费用报销制度及实施细那么。5.2.1关于报销的审批流程及原那么一、报销流程1、工程公司一般的报销流程〔预算范围之内或有经审批的费用〕经办人→本部门经理〔或上级主管〕→工程公司主管会计审核→副总经理、总经理审批→出纳支付2、职能部门一般的报销流程〔预算范围之内或有经审批的费用〕经办人→本部门经理〔或上级主管〕→财务经理→董事长审批→出纳支付3、各子公司一般的报销流程〔预算范围之内或有经审批的费用〕经办人→本部门经理〔或上级主管〕→财务主管→子公司经理→总公司财务经理→董事长→出纳支付4、特殊的报销流程〔预算之外或没有经审批的费用〕原那么上预算之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的，如确属公司正常经营和开展需要而发生的开支，可按以下流程报批：经办人填制单据并补申请报告→本部门经理〔或上级主管〕复核→分管副总审核→总经理→公司出纳支付5、预借周转流动资金流程经办人→本部门经理→副总经理→总经理审批→工程公司财务主管审核→出纳支付二、审批原那么1、费用报销需经办人的主管领导批准，不得自行批准自己的报销费用。2、不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交总经理审批，不得未经财务人员审批直接提交总经理审批。3、出纳必须凭经董事长、总经理〔生产费用〕、财务负责人均签字后的报销单支付相关费用，一旦发现违规操作，对出纳通报批评，并实行扣除当月绩效工资50%-100%的处理，如造成经济损失，由出纳及相关人员承担连带责任。三、报销、审批及审批的责任经办人：因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据，经济业务发生后应及时准确、按财务要求填写报销单据，对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任，并有责任及时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料。部门负责人：对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核，对报销业务负有直接审核责任，并有责任协助财务人员的审核工作。财务人员：审核报销的经济业务是否符合相应的规定，审核报销所提供的原始单据是否符合相应的要求审核报销单据中是否按要求填写相应的工程和内容。对不符合要求的报销单据、原始单据及填写不标准的行为提出相应的处理意见。5.2.2报销原那么一、所有的报销均遵循“谁支出、谁报销〞的原那么，严禁假借他人的名义报销自己费用的行为。二、严禁报销虚假费用的行为。一经发现，予以除名。三、严格按报销单类别分类进行报销。笼统地在报销单上写上“×月〞的费用，或屡次业务单据分不清的，财务部不予受理。四、所有费用开支，应遵循“先申请、后开支、再报销〞的流程，财务人员应根据预算来审核和支付。相关预算外费用在发生费用前，应该先书面请示总经理，得到批准后才可以发生相关费用，坚决杜绝“先斩后奏〞的现象，事先申请以总经理签名的日期为准。总经理外出时，或本人出差在外遇紧急情况时，应电话或邮件给总经理，得到许可后才可进行。事后〔总经理或本人返回公司5天内〕应及时补充申请表，作为报销的依据。五、关于报帐时限，所需报销费用需在10日内报销。逾期单据，超过报销时间第11天-20天的，按报销金额的90%支付；超过报销时间第20天-30天的未报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的款项，并且报销时按80%支付；超过一个月以上的出差单据，假票据或不符合规定的票据，财务部一律不予以报销，借支款项在工资中扣回。因单据不合要求，被退回按规定可以重新报销的，应在5个工作日内处理，并在报销单的附件上说明“上次退回重新填列〞，以区别在正常报销时限内的单据；被退回不得重新报销的，下次拿回再报销的，一经发现，将严肃处理。六、跨年度的费用必须在次年1月10号之前填单报销，年终结算后不管何种原因均不得报销上年度费用。七、大额支付款项必须使用支票或其他银行结算方式〔严禁携带空白支票外出〕，超过1000元而用现金支付的，报销时必须详细说明原因，经财务部审核，无正当的理由，一律退回。八、从出纳处领取报销款时，需报销人签名确认。对于领款不方便的，需由他人代领的，本人应该出具书面代理书，指定代理领款人，〔本人需同时电话告知出纳代理事项〕。由代理人在领款表上签字，无书面代理书，其他人不得代领，发放人员有权拒绝。出纳把代理书附于领款表后。主管会计、财务经理不定期抽查款项是否如实发放。5.2.3提供原始凭证和报销单填写的要求一、因公发生经济业务时，经办人员必须向对方索取原始单据。未取得原始单据或虚假的原始单据一律不予报销。二、报销时提供的原始单据必须是由税务部门监制的发票或由财政部门监制的收据，以及预算报告、专项申请等附件。原始单据内容必须真实、合法、完整〔凭证名称、填制日期、填制单位名称和印章、填制人姓名、经办人员姓名；接收凭证单位名称、业务内容、数量、单位、单价、金额〕，严禁涂改。另报告、申请等附件必须是经权限人员签字同意的纸质件。三、各种类型的发票应该分开粘贴，并在粘贴单上标出共××张，金额××元。票据粘贴混乱，不注明张数、金额的单据一律退回。四、原始单据遗失的应尽量取得出票单位的原单据复印件并盖上出票单位财务专用章，经财务部签署意见前方可报销。五、报销单上所有内容均需按财务要求完整填写，严禁用圆珠笔填写报销单、严禁涂改，报销单的“经办人〞务必由本人亲笔签名，单据填写不齐全和涂改的，一律不予受理。5.2.4主要费用管理规定费用管理的把关人为财务人员，财务人员应遵循?资金审批权限?和费用预算管理要求中的规定对每笔发生费用进行核查，并及时对一些费用进行归集汇总，提供准确的财务数据。一、公关费1、凡因公司开展需要而发生的公关费〔包括餐费及赠送礼品费用〕，必须事前提出专项申请，根据资金权限一览表的规定由相关人员审批。2、报销时必须提供已经审批的申请报告，财务人员核对报销内容是否与申请报告内容一致，如果是赠送礼品，需提供礼品清单。二、会议费1、此会议费仅指公司内部会议场地租用费、交通费、物品费、餐费等费用。内部会议具体指年度、月度总结、月中会议、经理沟通会议等。2、经办人在报销会议费用时必须遵循真实完整的原那么，在报销单中需注明以下信息：开会主题、会议地址、物品清单，会议费用应按场租、餐费、物品费用、交通费、住宿等分类汇总，直接写会议费用××元的不予报销。3、在会议同时发生的活动费、奖励费用应单独填写报销单，按活动费用和奖励费用规定报销。4、超预算或无预算举办会议，一律不予报销。5、会议结束后一周内，会议主办方应及时办理报销手续并办理相应的还款手续。三、活动费、招待费及奖励费用1、经办人报销活动经费时应遵循真实完整的原那么，在报销单中需注明以下信息：活动内容，参与人员〔附参与条件〕，活动日期，活动地点，活动费用应按场租、餐费、物品费用、交通费、住宿费等分类汇总，直接写活动费用××元的不予报销。2、经办人在报销奖励费用时应注明以下信息：奖励条件，奖励内容，奖励人员，并附奖励签收清单，提供不完整的一律不予受理。3、经办人在报销招待费用时应在签批的?招待费用审批表?上注明以下信息：招待时间，招待目的，招待人员，陪同人员，招待地点。4、活动、招待或奖励费用发生一周内，经办人应及时办理报销手续并办理相应的还款手续。5、费用最终发生额超过预算标准的，超出局部的20%由主办部门承担。四、市内交通费1、提倡节俭，外出办事，应尽量乘坐公交车，严格控制出租车费，如有特殊情况需乘坐出租车，生产部门人员须经总经理批准，其他部门人员应事填写?用车申请单?经行政部经理批准前方可乘坐。2、对于出租车票，必须取得税控出租车票，手撕发票一律不予以报销，报销人在车票的反面写上起止地点并签名。发生费用后，要在一周内报账。3、连号的出租车票，不管何种原因都不得报销。4、对于长距离〔如跨城市〕的出租车票，比照长途车的票价予以报销，多出不报。五、差旅费1、差旅费指相关人员参加会议、培训、对外业务等活动而发生的交通费、住宿费等。2、经办人报销时此类差旅费应附?出差申请单?，并注明出差人数，财务人员根据出差申请审批单的费用报销标准审核。3、副总经理以上〔含〕高管可以报销飞机票等车票，其他人员可报销的交通费以火车硬卧为上限，超出局部自行承担。六、文具、办公用品、低值易耗品、网络配件等办公费文具、办公用品、低值易耗品、网络配件等物料用品一律由行政部统一采购，其他员工不得私自采购。报销时应附填写完整的采购清单、电脑小票、供应商送货单，详细列明所购商品的明细，仓管、结算部门的验收证明才可报销。并做好各部门的领用存登记。如不能按规定提供附件的一律不予报销。七、汽车费用1、公司车辆，聘有专职驾驶员，车辆所有正常费用开支由公司承担〔维修费用必须专项报经理审批〕，驾驶员凭真实有效的发票报销，公司按不同车辆进行油耗定量，每月1号为考核日，每月考核一次。2、员工自配车辆经常用于公务使用的，按公司规定的车辆补助方法执行。5.3附那么附件：广西**工程有限责任公司审批流程及权限一览表部门业务内容申请审核复核审核审批批复财务、行政、人资所有业务经办人部门经理财务主管财务经理董事长生产部门经办人部门经理财务主管财务经理总经理子公司经办人财务主管子公司经理财务经理董事长备注生产部门：工程分公司、工程技术部、机械部、采购部、经营部各子公司：检测站、绿之园、坤元建材第六章采购部管理制度一、总那么为加强公司采购工作的管理，提高采购工作的效率，对采购工作严格控制，确保公司采购到高性价比的物资，从而降低本钱，特制定本制度。采购部所有人员均应以本制度为依据开展工作。二、目的作用1、作为采购部开展工作的标准依据。2、作为公司领导考核采购部工作业绩的衡量依据。3、作为采购部人员工作中相互监督与协作配合的依据。4、透明采购，维护企业利益。三、权责采购部负责工程公司、建材公司、汽车尾气检测公司的所有材料、机具、设备等采购。四、采购部人员职责负责施工采购合同〔材料采购合同、设备采购合同〕的洽谈，严格执行合同评审流程，报总经理审批。五、采购部采购内容及相关采购方法1、工程工程材料、物资、工程设备采购1.1经营管理部在标后预算完成次日，做成材料总方案，数据准确无误后报采购部，工程部根据工程生产需要及总方案量，以周为周期，于每周日下午17:00点前将?材料采购方案审批表?报至公司采购部。1.2采购部根据工程上报的材料方案在1天完成询价，要求每一种材料有三家以上的供应商报价〔附询价单〕，大宗材料组织招标〔3天内完成〕，苗木采购时工程经理必须跟进。1.3询价公示、招标完成后1天内，总经理审批确定供应商。1.4价格审批后，工程部及采购部在3天内完成合同签订按合同进货，分公司经理必须参与合同的签订。1.5对于定点商店长期赊购的物资和零星材料，采购部要以季度为时间单位公示采购单价。1.6采购询价公示发送至相关部门后，相关部门人员有责任和权利对公示内容进行监督，如果对采购询价有异议，可在公示后当日内提出，并以邮箱的形式发送至公司财务部邮箱，财务部将有专人对此进行展开调查和落实，3日内落实调查结果并上报总经理。对于采购员因询价不到位而产生的失误对采购员进行绩效考核扣分处理。对于提出合理建议的员工按月进行评比，对于每月提出合理化建议3次以上，经经理办公会讨论确实起到节约本钱的员工，进行100-500元的奖励。2、建材公司材料、物资采购2.1办公用品及劳保福利用品的采购，由建材公司提出申请，总公司分管领导签批后，建材公司按总公司行政部所统一询价商家和价格，自己购进。2.2建材公司生产性建材及建设所用材料全部报方案，由总公司采购部统一采购。建材公司进行收料计量和质量控制，计量和质量控制按建材公司相关制度执行。2.3所有设备采购必须先报方案，分管领导签批后由总公司采购部组织招标。2.4小型机具及设备配件由建材公司自行组织采购，但必须按询价方式进行。2.5建材公司的所有采购必须接受总公司财务部组织的二次询价监督管理。六、采购管理制度1、采购部负责全公司生产经营所需物资的统一采购工作，采购物资包括生产经营主要材料、辅助材料、低值易耗品、劳保用品、设备等。机械的维修、配件、机油等由采购部、机械部共同考察确定。2、物资实行小型物资采购申请单，经审批后采购部负责物资的采购、调拨，各部门指定专人配合采购部收发材料，并做好台帐。3、采购部建立供求信息库，控制最高限价。同一条件下即同质量、同地区的材料须将价格压至最低，假设发现有高出市场价格的采购发生，高出局部的50%由采购员承担。为及时掌握各种物资市场行情，采购部应通过多种途径收集物资、材料信息，建立物资、材料信息台帐，采购部每月一次〔每月1日〕提供市场最低限价确认后交总经理，经总经理批准前方可采购。采购员可采用寻找源头的方法掌握本钱，第一时间掌握市场信息，保证享受最低价，降低本钱。由采购员、工程经理共同考察市场，确定采购价格。4、对生产消耗性主要材料，价值在5万元以上的必须签订购销合同，价值在5万元以下的，执行该材料5万元以上的合同价格，严格验收标准，根据?工地用料方案?组织购进；对于大额、全年需用的材料，采取竞价〔招标〕方式确定拥有较好信誉、较高的效劳水平、较强的生产供货能力的供应商，以保证供货材料的质量、价格低廉和及时性。现金购置材料附工地收料单。5、各部门零星〔临时性〕使用的物资〔低值易耗品、辅助性材料、修理配件〕，由使用部门提报周物资采购申请单，经审批后由采购部购进，特殊情况可由使用部门向总经理申请并通知采购部，同意前方可采购，不经审批而发生的自行采购由责任人承担。6、工程在开工前，由工程部人员分析、制定工程材料分析表，工程经理〔工程负责人〕确认，经分公司经理、经营管理部核算员审核，上报总经理批准，材料分析表采购部一份，财务部一份。材料资金使用月方案由财务部报公司总经理，以便公司资金的调节使用。工程部根据工地实际情况，按月报和周报形式上报采购方案〔成品加工型材料须提前一个月上报〕，杜绝随用随要，如材料不提前上报发生影响施工，每发生一次对责任人罚款100元，假设材料未按方案时间进料影响施工时，每拖一天罚采购员100元。7、固定资产的购置，依据公司年度生产经营需要安排；临时性购置必须由使用部门提出申请，经总经理审核批准后，由采购部组织采购。采购价值3万元以上的大型设备和成套设备，进行公开考察、招标，签订合同，以保证设备的价格、质量和售后效劳。8、对于有行业标准的或有质量样品的材料物资的采购，在签订购货合同时必须明确，按采购合同评审程序通过后签订，购货合同报财务部一份，经营管理部一份，工程部一份，采购部自留一份，客户一份。并接受使用部门的监督。签订合同必须明确材料物资质量标准和验收方法，取得供方质量保证资料，材料到场三日内，采购员将材料的质量证明文件〔材料检测报告、出厂合格证、质量保证书是否在有效期内〕送交工程部资料员保管、存档，做为竣工验收资料。因购进物资质量问题造成的损失，及时与供应方联系，按合同要求进行索赔。9、需要挂账的材料、物资，采购员每月上报两次材料挂账单，材料截止统计时间为每月10号和25号，于每月15号、30号上报财务，填写不标准、签字不及时的单据不予受理。每拖延一天对采购员每份单据处分5元，材料挂账出现多报，根据具体核查情况，对相关责任人处分〔该工程部有工程负责人的，如工程负责人审查出问题，经办人承担罚款的20%；如工程预算员审查出问题的，经办人承担罚款的20%，工程负责人承担罚款20%，如工程经理审查出问题的，经办人承担罚款的20%，工程负责人承担罚款的20%，工程预算员承担罚款的20%；如分公司经理审查出问题的，经办人承担罚款的20%，工程负责人承担罚款的20%，工程预算员承担罚款的20%，工程经理承担罚款的10%；如核算员审查出问题的，经办人承担罚款的20%，工程负责人承担罚款的20%，工程预算员承担罚款的20%，工程经理承担罚款的10%，分公司经理承担罚款的10%；如副总经理审查出问题的，分公司承担罚款的80%〔按以上标准执行〕，财务部与经营部各承担罚款的10%；如总经理审查出问题的，分公司承担罚款的80%，财务部与经营部各承担罚款的10%，副总经理承担罚款的5%。〕材料挂账出现漏报，如超出2个挂账周期，相关责任人承担漏报额的10%；如超出工程最终核算期，相关责任人承担漏报额的50%。10、采购员在采购过程中，要严格按照总方案数量进行采购，由工程部提出增加方案申请，按采购审批流程经审批前方可采购，假设无增加方案超量采购，按超出额的10%对采购员进行处分；采购员要认真审核材料单价、单据、规格、型号是否与合同相符，进场时间、车牌号是否与实际情况相符，如审核错误，承担差额的20%；采购员在挂账过程中如有多报现象，全额承担多报金额，如有漏报现象，承担漏报额的10%。11、以现金或支票方式采购的物料、办公用品等，凭发票、销货清单、入库单、采购申请单于业务发生10天内到财务报账，特殊情况应提前申请延期报账。每拖延一天处分20元。12、材料物资在每半年盘点小型机具、物资，年终进行全面清查盘点。由财务部组织工程部有关人员实施盘点，对于盘盈、盘亏、报废的材料物资登记造册，查明原因，报总经理批准。每次盘点需在盘点完成后5日内将盘查报告交总经理，经总经理批准后，分半年和年终两次，交财务部按财务制度进行帐务处理。第七章工程技术管理部管理制度7.1工程质量管理制度7.1.1施工质量管理制度1、目的对施工质量进行过程控制，保证施工质量。2、适用范围适用于公司工程部工程施工过程质量控制。3、相关文件3.1?文件控制程序?3.2?标识和可追溯性控制管理程序?3.3?不合格品控制管理程序?4、职责4.1责任领导本制度的责任领导是副总经理，其职责为：负责监督、指导本制度的实施，负责执行文件的审批。4.2责任部门本制度的责任部门为工程技术部，其职责为：负责本制度实施。4.3执行层本制度的执行层为分公司，其职责为：负责落实施工质量管理筹划、施工准备、施工质量和效劳的有关管理要求。5、工作程序5.1工程技术部会同工程部在工程开始施工前负责编制工程施工质量筹划文件〔施工组织设计、工程实施方案〕，在施工组织设计编制时应反映以下方面的要求或引用相关文件予以说明：〔1〕质量目标和要求；

〔2〕质量管理组织和职责；

〔3〕施工管理依据的文件；

〔4〕人员、技术、施工机具等资源的需求和配置；〔5〕场地、道路、水电、消防、临时设施规划；

〔6〕影响施工质量的因素分析及其控制措施；

〔7〕进度控制措施；

〔8〕施工质量检查、验收及其相关标准；

〔9〕突发事件的应急措施；

〔10)对违规事件的报告和处理；

〔11)应收集的信息及其传递要求；〔12)与工程建设有关方的沟通方式；〔13)施工管理应形成的记录；

〔14〕质量管理和技术措施；

〔15〕施工企业质量管理的其他要求。5.2施工过程质量控制：5.2.1工序质量控制内容：〔1〕正确使用施工图纸、设计文件、验收标准及适用的施工工艺标准、作业指导书。使用时，对施工过程实施样板引路；〔2〕调配符合规定的操作人员；

〔3〕按规定配备、使用建筑材料、构配件和设备、施工机具、检测设备；

〔4〕按规定施工并及时检查、监测；

〔5〕根据现场管理有关规定对施工作业环境进行控制；〔6〕根据有关要求采用新材料、新工艺、新技术、新设备，并进行相应的筹划和控制；

〔7〕合理安排施工进度；

〔8〕采取半成品、成品保护措施并监督实施；

〔9〕对不稳定和能力缺乏的施工过程、突发事件实施监控；〔10〕对分包方的施工过程实施监控。5.2.2应根据需要，事先对施工过程〔焊接、大体积混凝土、深沟槽开挖等〕进行确认，包括：

〔1〕对工艺标准和技术文件进行评审，并对操作人员上岗资格进行鉴定；

〔2〕对施工机具进行认可；

〔3〕定期或在人员、材料、工艺参数、设备发生变化时，重新进行确认。5.2.3应建立施工过程中的质量管理记录。施工记录应符合相关规定的要求。施工过程中的质量管理记录应包括：〔1〕施工日记和专项施工记录；〔2〕交底记录；

〔3〕上岗培训记录和岗位资格证明；〔4〕施工机具和检验、测量及试验设备的管理记录；〔5〕图纸的接收和发放、设计变更的有关记录；〔6〕监督检查和整改、复查记录；〔7〕质量管理相关文件；

〔8〕工程工程质量管理筹划结果中规定的其他记录。5.2.4应按公司规定要求进行工程移交和移交期间的防护。防护内容包括成品保护、标识保护等。效劳应包括：1保修，在合同约定的范围内进行，保证到达甲方的要求；2非保修范围内的维修，由工程技术部负责组织工程部实施，酌情报价，积极进行，保证到达甲方满意；3合同约定的其他效劳,按合同要求组织实施。7.1.2工程工程施工质量管理制度1、目的对施工质量进行过程控制，保证施工质量。2、适用范围适用于公司工程部工程施工过程质量控制。3、相关文件3.1?文件控制程序?3.2?标识和可追溯性控制管理程序?3.3?不合格品控制管理程序?4、工作程序：质量目标管理4.1工程质量目标为竞标质量目标，拟定为优良工程目标的，在竞标时，制定优良工程费用，符合评优条件〔含优质结构工程、质量诚信用户满意工程、省金杯示范工程等〕工程必须完成目标，因工程因工程部施工质量、资料等原因或现场未积极准备造成无法到达创优目标的，在计算工程奖时优良工程费用不作为计算依据。并对工程部进行工程总造价1‰的罚款，由工程技术部负责监督落实。4.2不允许有不合格的工程出现，因不合格工程，造成的损失及费用由分公司全部承担。同一工程中因责任心不强、交底不清、操作失误等造成的质量返工及事故：直接费用额5000元以下的，费用由分公司责任人承担30%;直接费用额5000元至50000元的，费用由分公司相关责任人承担30%;直接费用额50000元至100000元的，费用由相关部门及责任人承担30%〔分公司承担27%、工程技术部承担3%〕。直接费用额100000元以上的，费用由相关部门及责任人承担30%〔分公司承担22%、工程技术部承担3%、副总经理承担3%，总经理承担2%〕，根据情节轻重对直接责任人调整岗位。同工程分公司同年度重复发生两次以上〔含两次〕，按以上处分额的双倍处分。如出现反面案例上已有的工程事故，按以上处分额的1.2倍处分。工程施工过程中发生质量返工、事故必须在当天上报工程技术部，如出现漏报、瞒报一经查实，给予工程负责人每次1000元罚款。工程经理做好内部控制，并对事故做出书面分析，2日内上报工程技术部。4.3因质量问题出现的甲方或社会奖罚，全部由分公司承担。7.1.3施工组织设计、工程实施方案审核管理制度1、奖罚1.1、每项工程必须按照管理文件要求，编制切实可行的工程实施方案、施工组织设计，未按编制期限完成的，给予该工程负责人50元/天罚款。未组织工程实施方案与专题讨论会的，每次对分公司经理罚款200元，责任部门未按时参加的，每次对责任人罚款100元。1.2、工程实施方案编写内容必须按照?工程实施标准化方案?管理文件内容编制，评审后形成审核意见，每项工程连续修改二次仍不达标者，对工程经理罚款200元，依次类推。发生罚款，工程技术部当日开具罚款通知单，由财务部实施。1.3、工程经理〔没有工程经理的，工程负责人〕未组织对审核、审批后的工程实施方案进行全员学习的，对工程经理罚款200元。7.1.4施工图会审制度施工图纸是工程施工和验收的主要依据。为使施工人员充分领会设计意图，正确地按图施工，确保工程质量，防止返工浪费，必须在工程开工前进行施工图会审。1、工程部管理人员均要事先熟悉图纸，领会设计意图，掌握设计内容，收集施工图中的过失和不明确局部在会审中提出讨论。2、图纸预审：由分公司经理主持，总工、工程技术部、经营管理部、核算员、工程经理、工程负责人、施工员、测量员、资料员、工程预算员参加。对本单位工程施工图进行熟悉和审核，对各专业技术人员所提出的图纸过失和不明确局部逐条核对并汇总记录。工程造价在500万以下，无需总工参加。3、图纸会审：由建设单位主持，设计、建设、监理、施工等有关单位的技术人员参加，对施工图纸进行会审。4、施工图会审纪要应作为技术资料的一局部，图纸会审时由资料员进行整理，经设计、建设、监理单位审核签字后存档。5、施工图会审中，对设计施工图没有提出任何问题的工程工程，也应作会审纪要，内容可填写“无〞，以表示对施工图纸的理解和认可。6、施工图会审时遗漏问题，影响工期、结算的，每发生一次对图纸预审参加人员处分500元。7.1.5技术交底制度1、技术交底的目的技术交底是技术管理工作的一项重要内容，使施工人员进一步了解施工设计意图、掌握设计技术标准、质量标准及工程特点，有利于科学组织施工，提高工程质量。2、对复杂技术及高、新、难、尖工程，在施工前或施工过程中，还应请有关专业设计人员及技术总工到现场进行专题技术交底，以保证顺利施工和满足设计标准要求。3、技术交底分三级交底，一级交底由工程技术部向负责施工工程部负责人交底，二级交底由工程负责人向施工员交底，三级交底由施工员向施工班组交底。4、技术交底必须为书面交底，交底内容必须下达至每一个作业人员，并形成相应的交底记录。交底时限：一级交底在工程开工前5天完成，二级交底在单位工程施工前3天完成，三级交底在分局部项工程施工前2天完成。5、技术交底及平安技术交底必须交至所有施工管理人员及所有施工操作人员，并认真讲解施工工艺中的关键点和操作要领，参加交(接)底人员交清听懂后双方签字，并注明交(接)底日期。对班组进行的技术交底必须一式六份以上(其它各级技术交底可参照执行)，一份交操作者(接底人)，一份交工程负责人，一份交施工员，一份交测量员，一份交技术资料员存档，一份由工程技术部存查。6、奖罚：①未落实一级技术交底的，每次对工程技术部技术工程师处分500元。未落实二级技术交底的，每次对工程经理〔没有工程经理对工程负责人〕处分500元。未落实三级技术交底的，每次对施工员处分300元。②技术交底未按照格式内容要求进行交底，每次对交底责任人处分200元。③技术交底记录无交接人员本人手写签字的，每次对交底责任人处分100元。7.1.6推行样板引路制度每个分项工程全面铺开前，先要确立工艺标准示范段，并严格按设计要求和施工标准施工。分项工程样板施工结束后，进行全面检查验收，再总结、制定出完整的、操作性强的施工工艺流程和保证体系，到达全线质量目标要求前方可展开全面施工。否那么绝不允许进行下一步施工。7.1.7工程试验段制度在进行正式施工前，按照设计图纸及相关的标准、标准，吸取其它类似工程施工经验，对局部单项工程或分部工程的关键工序先选择一段试验段进行施工工艺流程设计，取得相关的施工技术数据和参数后，制定施工工艺方法。在施工前，工程负责人应组织施工管理人员编制试验段施工方案，并在施工过程中严格按照方案进行，详细记录施工技术数据和参数，掌握施工工艺方法，试验段完成后工程负责人进行全员学习和讨论，总结和确定施工参数，制定出完整的、操作性强的施工工艺流程，然后开始全面施工。7.1.8隐蔽工程及关键部位验收制度1、在隐蔽工程或关键部位施工完成后，由工程部负责人组织施工员、测量员、资料员，按照设计文件、质量标准的要求进行检查，检查合格后由资料员填写隐蔽工程检查记录。

2、所有隐蔽工程或关键部位在自检合格、资料员备齐有关资料后，报监理工程师及质量监督机构进行验收，经监理工程师检查验收、签字认可、方可进行隐蔽施工。3、所有工序、隐蔽工程及关键部位必须经过监理工程师检查验收。未经监理工程师验收、签字认可的工序、隐蔽工程及关键部位不准隐蔽和进行下道工序施工。凡未经检查而自行隐蔽者，造成揭开补检，由此产生的全部损失由工程部自负，公司将对损失额的两倍进行处分。7.1.9成品保护制度1、在施工过程中，为保证工序之间的衔接,保护并维持工程观感质量，必须强化施工过程成品保护。2、根据设计要求和工艺标准，各工序施工完成后，由工程部对其进行检验，派专人负责保管、看护，并做好标识。3、在保管、看护过程中，如遇到外界因素或客观条件影响时，根据实际情况采取相应的保护措施。4、工程部人员要加强对施工成品、半成品及地下设施的保护，对地下设施、地下施工成品、半成品必须要有施工防护措施的书面技术交底，有书面技术交底的地下设施发生破坏，第一责任人〔现场操作人员〕全额承担损失的40%，无书面技术交底的地下设施发生破坏，对该工程部处以损失的40%的罚款〔施工员承担25%，工程负责人承担15%〕，地上施工成品、半成品及地上设施造成破坏，由直接作业人员全额承担。7.1.10技术资料管理制度1、工程所需的全部技术资料由工程部资料员全部负责，资料员负责全部工程资料的编制、收集、整理、存档及档案室移交。不允许有丧失或损坏现象，不允许在备案时因资料缺项无法进行验收，如发现以上问题，对资料员进行200元的罚款。2、工程施工期间，工程部资料员负责施工图纸、图纸会审、工序报验等，负责试验室检验报告、合格证等资料的收集、存档、递交等工作，不得缺项、丧失、损坏，否那么，每发现一次各罚款100元。3、每道工序完成后必须及时形成报验资料，上报监理单位、建设单位验收，工序报验资料签字及时。如整理进度拖延〔下道工序施工前完成〕或签字不及时〔影响工程进展〕，每发现一次对资料员罚款100元。4、工程各种检验、试验必须及时委托，试验数据及报告不得影响工程施工，如发生试验数据、报告不及时〔影响工程进展〕，每发生一次给予资料员100元罚款，如发生取样、试样制作不合格，造成试验结果不合格的，资料员承担不合格项的试验费用。5、技术资料内容及装订符合档案馆要求，工程技术资料初验时到达验收标准。6、工程施工过程中，必须留存施工影像资料，包括：施工前原始地貌、工艺施工过程、每道工序完成照片、施工签证、施工工程管理、工序检查验收、工程竣工等，工程部资料员每月30日前汇总所负责工程部影像资料，移交工程技术部存档，如施工中未留存影像资料，每次对资料员罚款300元。留存影像资料较少，影响评优申报或结算时，对资料员罚款500元。7、工程竣工15日内工程技术资料、竣工图全部绘制并经公司会审完成，到达甲方、监理签字条件。工程竣工验收备案完成15日内将全部工程施工图、竣工图〔必须包含电子版〕、技术资料〔含电子版〕、影像资料〔含电子版〕上报工程技术部，以上每拖延一天给予资料员罚款50元，年终由工程技术部统一移交公司档案室入库存档。8、未竣工的工程资料在年终全部移交工程技术部临时存档并办理临时存档手续。9、工程技术资料未按新标准、标准编制，检查中每发现一次，对资料员进行每次200元罚款。10、工程经理及工程负责人施工日志作为竣工资料装订成册，除分公司经理外，其余人员必须严格按施工日志要求内容填写齐全，以上如有违反，每发现一次对当事人处分200元，如施工日志出现污损、丧失，每发现一次对当事人处分300元。7.1.11竣工验收备案管理制度1、竣工验收备案相关资料在工程初验前全部准备完成，并在初验时完成验收小组人员签字，如未准备对资料员进行100元/次罚款。2、工程部主导负责工程验收、备案的准备、组织、实施、交接等，工程技术部配合。3、工程部对初验提出的问题须在7天内整改完成，并以书面形式上报质监站，保证验收顺利进行，如未积极整改，拖延工程验收的，工程经理当月绩效考核不及格，并积极协调完成工程验收。4、验收前工程部要与建设单位沟通验收情况，并与质监站配合完成验收事宜。5、工程部资料员在工程开工前及时与建设单位落实与竣工验收、备案相关证件的办理情况。6、工程竣工验收后必须在15个工作日内办理备案完成，如未如期完成造成重新验收的，费用全部由工程部承担，当月工程经理绩效考核为零。7、工程备案完成2天内，必须将备案表、竣工验收报告等验收原件送交工程技术部备案存档，造成遗失、缺损的，给予资料员500元/次罚款。7.1.12施工质量检查制度1.目的对施工质量检查工作进行控制，保证施工检查有效实施。2.适用范围适用于公司工程部工程施工质量检查。3.相关文件3.1?文件控制程序?3.2?标识和可追溯性控制管理程序?3.3?不合格品控制管理程序?4.职责4.1责任领导本制度的责任领导是副总经理，其职责为：负责监督、指导本制度的实施