学校现金管理制度范文

第页共页学校现金管理制度范文第一章总则第一条为加强学校现金管理，规范现金收付流程，确保学校资金安全和合理利用，根据《中华人民共和国财政管理法》和《学校财务管理办法》等相关法律法规，制定本制度。第二条本制度适用于学校的所有现金收付管理事项，包括学校经费的管理、校内各项收费管理等。第三条学校现金管理的原则是安全、规范、高效。具体要求如下：1.确保学校现金资金流向的安全性，防止现金丢失、损毁等情况的发生；2.遵循相关财经法规，规范学校现金流程，确保财务透明度；3.高效管理学校现金资金，提高现金管理的运作效率和成本效益。第二章现金管理岗位设置和职责第四条学校应设立专门的现金管理岗位，负责学校现金的收付、管理等相关工作。第五条学校现金管理岗位设置如下：1.现金出纳岗：负责接收学校各项款项，并对现金进行清点、记录并入库；2.现金支付岗：负责学校各项经费支付和相关资金支出；3.现金存管岗：负责学校现金的存管工作，确保资金安全；4.现金监督岗：负责对现金管理岗位进行监督检查，确保现金管理流程的规范执行。第六条学校现金管理岗位的职责如下：1.现金出纳岗：负责学校现金收付款项的核对、登记和入库，确保现金资金的准确性；2.现金支付岗：负责学校各类款项的支付和资金支出，确保款项的及时、准确支付；3.现金存管岗：负责学校现金的存储、保管和核实工作，确保现金安全；4.现金监督岗：负责对现金管理岗位进行监督检查，及时发现并解决现金管理中的问题。第三章现金入库管理第七条学校现金入库包括校园卡充值、学费收款等各项现金收入。第八条学校现金入库管理的具体流程如下：1.现金出纳收到现金后，应当立即进行清点，确保现金的准确性；2.清点无误后，现金出纳应当将现金及清点情况登记在册，填写《学校现金入库登记表》，并由出纳岗和相关负责人签字确认；3.入库的现金应当及时存入学校指定的现金存管机构，由现金存管岗负责存入并保管；4.现金存管岗应当对入库的现金进行清点，并填写《现金入库清点表》，并由存管岗和相关负责人签字确认。第九条学校现金入库管理的要求如下：1.清点现金时，应当由两名现金出纳共同进行，确保现金清点的准确性；2.现金入库后，应当将现金存入学校指定的现金存管机构，确保资金的安全；3.入库的现金应当及时与相关支出和收入核对，确保入库的金额准确无误；4.相关人员对现金入库进行监督检查，确保现金入库流程的规范执行。第四章现金支付管理第十条学校现金支付包括工资发放、采购支付等各项现金支出。第十一条学校现金支付管理的具体流程如下：1.学校各项支出款项应当根据财务制度和相关合同、协议等规定，经过审批程序后，方可支付；2.现金支付岗应当按照支付凭证的金额和资金用途，准备相应现金，确保支付的及时、准确；3.支付款项时，现金支付岗应当将支付的款项及清点情况登记在册，填写《学校现金支付登记表》，并由支付岗和相关负责人签字确认；4.支付的款项应当及时支付给相关主体，并在支付完成后，及时更新相应的账务信息。第十二条学校现金支付管理的要求如下：1.支付前应当核实相关款项的准确性和合规性，确保支付的合理性；2.支付时应当由两名现金支付岗共同进行，确保支付的准确性和安全性；3.支付完成后应当及时更新相应的账务信息，确保财务数据的准确性；4.相关人员对现金支付进行监督检查，确保现金支付流程的规范执行。第五章现金存管管理第十三条学校现金存管主要包括现金存取、存储和保管等工作。第十四条学校现金存管管理的具体流程如下：1.存管岗应当安排专人负责现金存取和存管工作，确保资金的安全性；2.存管现金应当存放于学校指定的保险柜或其他安全设施中，确保资金的安全；3.现金存管岗向相关人员提供现金存取申请表，申请人应当填写相关信息，并加盖公章；4.存取现金时，存管岗应当核实存取人身份，并记录存取情况，填写《现金存取登记表》，并由存管岗和相关负责人签字确认。第十五条学校现金存管管理的要求如下：1.存取现金时应当核实存取人身份，确保现金的安全性；2.存管现金应当由专人负责，确保资金的安全性；3.存取现金的登记记录应当准确无误，便于后期查询和核实；4.学校应定期委托第三方机构对现金存管工作进行审计，确保存管工作的有效性和合规性。第六章现金管理监督检查第十六条学校应设立专门的监督检查岗位，负责对现金管理工作进行监督检查。第十七条学校现金管理监督检查的具体内容如下：1.对现金管理岗位的操作流程和业务操作进行定期检查和抽查，确保工作的规范性；2.监督检查岗应对现金出纳、支付岗、存管岗的操作行为进行记录，并及时发现和解决问题；3.学校应当定期委托第三方机构对现金管理工作进行审计，确保管理工作的有效性和合规性。第十八条学校现金管理监督检查的要求如下：1.监督检查的记录应当真实准确，便于后期查阅和统计；2.监督检查中发现的问题应当及时提出整改意见，并责成相关人员进行处理；3.学校应当建立良好的监督检查机制，确保现金管理的规范执行。第七章法律责任第十九条学校应当遵守国家的财政管理法规和学校的内部管理制度，做好现金管理工作，保障资金安全和合理利用。第二十条对于违反现金管理制度的行为，学校应当根据不同情况给予相应的处理措施，包括但不限于以下几种：1.轻微违规行为可以口头警告、书面警告等方式进行纠正；2.严重违规行为可以采取停职、降级、解聘等方式进行处理；3.违法犯罪行为可以移交相关部门进行处理，并追究法律责任。第二十一条学校应当建立健全学校现金管理的监督机制，对监督检查岗位的工作进行评价和奖惩。