2023年出纳人员岗位职责

2023年出纳人员岗位职责出纳人员岗位职责1

1,负责编制公司会计凭证,审核,装订及保管各类会计凭证,登记及保管各类帐簿.

2,按月编制会计报表(资产负债表,损益表等),并进行分析汇总,报公司领导备案决策.

3,编制资金,供销成本费用,管理费用预算,限制成本预算,制定,分析进销预算,处理其他有关预算的事项.

4,建立内部核算体制,帮助公司领导制定内部核算方法与标准,记录内部核算资料,分析内部核算结果,处理其他有关内部核算的事项.

5,负责监督公司财务运作状况,刚好与出纳核对现金,应收(付)款凭证,应收(付)票据,做到帐款,票据数目清晰.

6,刚好处理公司领导交办的其他事项.

出纳人员岗位职责2

学校会计是在总务主任领导下，负责学校的会计工作，做好会计工作，及加强财务管理，提高管理水平，将促进社会主义教化事业的发展。会计员的主要职责是:

一、娴熟驾驭有关财经政策，结合以及与本职有关的财务会计制度，并常常向群众宣扬说明，会计有权要求有关部门和人员，仔细执行学校预算，遵守国家财经纪律和财务会计各项制度。

二、分清资金渠道，合理运用资金。严格驾驭费用开支范围和开支标准。仔细审核原始凭证，对违反国家规定的收支应拒绝入账，对内容不全，手续不完备，数字差错，书写不清晰的凭证，应予退回补填、更正或重写。遇有伪造单据，涂改凭证，虚假冒领款项等行为，应刚好向领导报告。

三、根据国家会计制度和主管部门的规定，设置各种会计账册，并按上级部门规定运用电算化进行制单、审核、记账，做到手续完备、内容真实、数字精确、书写整齐、登帐刚好、日清月结、帐目清晰、按期报帐。

四、定期核对固定资产、教学及其它主要设备。刚好处理添置、调入、调出报拨等事项，做到账帐相符，账册相符，帐实相符。

五、刚好清理应收应付款项。对银行支票要严格限制，不得签发空头支票，如因签发空头支票而受银行罚款时，其罚款应全部由会计员负担。

六、依据主管和有关部门规定，定期编报各种会计报表。编制报表时，必需做到数字真实、计算精确、内容完整、报送刚好，不得弄虚作假，并按期完成报送税务、保险等有关上缴、上报工作。

七、会计人员有权监督、检查学校各个部门的财务收支、资金运用、财产保管、收发、计量等工作。

八、上级机关、财政、审计、物价等执法部门来校了解状况或检查工作时，要负责供应有关资料，照实反映状况。

九、要驾驭学校各项收支数据和状况，依据学校工作的特点，分类进行综合分析和探讨，从有利于教化事业动身，提出改进和处理看法，当好领导的“参谋”。

十、会计凭证、账簿表册、工资关系、文件资料、会计报表等都要建立档案，定期装订，妥当保管，非经批准，不得销毁。电脑记账要做到刚好备份。

十一、会计人员调动工作或因故离职，要将经费的会计凭证、账册、文件资料和未了事项向接办人员点交清晰，并由会计主管人员负责监交。

出纳人员岗位职责3

1、仔细执行会计法，熟识会计法规、财经政策、现金管理条例、财务制度。

2、每天要将门诊收费处、住院结算处的各种原始凭证进行整理。收入按会计要求，财务管理方法计入现金日记帐。支出按每笔业务的发生序时记入现金日记帐。日终结出余额。清点库存，编制库存现金日报表，日报表与库存现金相一样，日报表与总帐现金余额相一样。

3、严格执行现金管理条例，采纳现金支票、转帐支票、电汇办理业务。

4、任何人不准私自借用、挪用现金；不准用白条抵压库存；不准将单位的现金以个人名义存入储蓄所。

8、出纳收到的各种收款收据，在未送银行之前不得提出存根联。将收入记入现金日记帐，边同库存现金日报表、原始凭证传递到会计组，由会计主管编制凭证以后，将送了银行的收据存根联加盖审核私章提出，存根联方能退给各工作人员，按有价票据管理规定交稽核人员销号归档。

9、出纳发生的差错款和假钞，不论金额大小，一律由个人赔付。

10、办公室抽屉内不得存放现金，每天下班之前，要移放到门诊收费处的保险柜内，留意锁好，保证现金的平安。

11、到银行提取库存现金，通知保卫人员一同前往，避开意外事务的发生，确保资金的平安。

12、运用现金支票做到份份登记。按财务管理要求仔细填写。

14、每天业务完毕，离院之前检查电源线，检查保险柜，检查任何疏漏了的环节，切实保证资金的平安。

15、年末将现金出纳岗位进行书面总结，并进行分析。

16、完成科长交办的其它工作。

出纳人员岗位职责4

依据有关规定和我国会计工作的实际状况，出纳人员的岗位职责主要有以下几个方面：

1、办理现金收支和银行结算业务。

各单位出纳人员应依据国家《现金管理暂行条例》的规定，详细办理现金的收支业务；对重大的开支项目，须经过单位领导或会计负责人审核后再办理付款手续。同时应依据《中华人民共和国票据法》、《银行支付结算制度》等有关规定，办理银行结算业务。出纳人员办理相关业务时，做到知法、懂法、遵守法律，现金的收支符合有关规定和相关的手续。在此基础上还要保证收支、核算的刚好性。

2、登记现金、银行存款日记账，编制日报表和调整表。

出纳人员依据已经编制的收、付款凭证，经其他会计人员审核无误后，逐笔序时登记现金和银行存款日记账，每日终了应结出余额。银行存款账面余额，要定期与银行对账单进行核对。月终应及时编制“银行存款余额调整表”，使账面余额与对账单上余额相符。现金账面余额应与库存现金核对，使其账实相符。

对于现金业务和银行收支业务较多的单位，也可以编制现金、银行存款日报、旬报表，以反映现金和银行存款的收、支、存状况。

3、保证现金、有价证券、空白支票、印章的平安和完整。

出纳人员不仅负责登记现金日记账，而且负责保管现金。有些单位的有价证券犹如库券、债券等也应由出纳人员负责保管。因此出纳人员应依据本单位的实际状况建立现金、有价证券登记薄，便于随时进行核对，保证其平安完整。此外，出纳人员应妥当保管保险柜的钥匙，在任期间钥匙不离身，不得交给他人保管，对于保险柜的密码严格保密。

各单位的空白支票应由出纳人员从开户银行购买，并将购买后的十白支票登记在支票登记簿中。在支票运用后，应将用途及支票号除登记银行存款日记账外，还应当在支票登记簿中予以记录，以备核对。另外，还应妥当保管印章（财务章、名章），一般来说出纳人员保管空白支票并签发支票，支票印章由会计主管人员负责或指定特地人员负责保管。当然，各单位的详细状况不尽相同，因此可以依据其详细规定自行处理。但须要留意的是，空白支票与印章不得由一人管理。

出纳人员岗位职责5

出纳的基本职责是：

1、按规定每日登记和。

2、依据记账凭证报销内容收付现金。

3、每日负责盘清，核对，按规定程序保管现金，保证及有价证券平安。

4、保管好各种空白支票、票据、印鉴。

5、负责接收各项银行到款进账凭证，并传递到有关的制单人员。

6、负责单位出纳工作

7、完成部门领导交办的其他任务。

出纳详细的：

（1）货币资金核算。

①办理现金收付，严格按规定收付款项。严格根据国家有关现金管理制度的规定，依据稽核人员审核签章的收进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必需经过、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。

②办理银行结算，规范运用支票，严格限制签发空白支票。如因特别状况确需签发不填写金额的转账支票时，必需在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必需加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要马上向银行办理挂失手续。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。

③登记日记账，保证日清月结。依据已经办理完毕的收，逐笔依次登记和，并结出余额。的账面余额要刚好与核对。月末要编制，使账面余额与对账单上的余额调整后相符。对于未达账款，要刚好查询。要随时驾驭银行存款余额，不准签发空头支票。

④保管，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其平安和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要刚好存入银行。不得以“白条”充抵现金，更不得随意挪用现金。假如发觉库存现金有短缺或盈余，应查明缘由，依据状况分别处理，不得私自取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。保险柜密码要保密，保管好钥匙，不得随意转交他人。

⑤保管有关印章，登记注销支票。出纳必需妥当保管所管的印章，严格根据规定用途运用（但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管）。对于空白收据和空白支票必需严格管理，专设登记簿登记，仔细办理领用注销手续。

⑥复核收入凭证，办理销售结算。仔细审查销售业务的有关凭证，严格根据销售合同和银行结算制度办理销售款项结算，催收销售货款。发生销售纠纷、货款被拒付时，要通知有关部门刚好处理。

（2）往来结算。

①办理往来结算，建立清算制度。现金结算业务的内容主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部不能办理转账手续的单位和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；依据规定可以用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要刚好催收结算；应付、暂收款项，要抓紧清偿。对的确无法收回的应收账款和无法偿还的，应查明缘由，根据规定报经批准后处理。实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，刚好办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促刚好办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理，刚好清算。

②核算其他往来款项，防止坏账损失。对购销业务以外的各项往来款项，要根据单位和个人分户设置明细账，依据审核后的记账凭证逐笔登记，并常常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。

（3）工资结算。

①执行工资安排，监督工资运用。依据批准的工资安排，会同劳动人事部门，严格根据规定驾驭工资和奖金的支付，分析工资安排的执行状况。对于违反工资政策、滥发津贴奖金的，要予以制止或向领导和有关部门报告。

②审核工资单据，发放工资奖金。依据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项（包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等），计算实发工资。根据车间和部门归类，编制工资、奖金汇总表，填制记账凭证，经审核后，会同有关人员提取现金，组织发放。发放的工资和奖金，必需由领款人签名或盖章。发放完毕后，要刚好将工资和奖金计算表附在记账凭证后或单独装订成册，并注明记账凭证编号，妥当保管。

出纳人员岗位职责6

一、学校出纳统一管理学校全部现金支付，对所属校办厂等出纳工作负责业务指导和检查。

二、依据党和国家的有关方针、政策和规定，仔细审核各项报销凭证。对不符合国家方针政策和财务制度的款项，在做好宣扬说明工作的基础上，有权监督、拒付，并向一切挥霍国家财物、弄虚作假、损害国家利益、作奸犯科的行为作斗争。

三、学校出纳掌管学校预算内外库存现金和银行帐户的款项。依据规定按银行帐户设置银行日记帐、现金日记帐，并日结月清，定期和银行对帐，做到正确无误。

四、学校出纳应根据现金管理的有关规定和实施方法，做好现金管理工作。库存现金不得超过人民银行核定的'限额。非经银行同意，不得将收入的现金“坐支”，也不得保留帐外公款。备用的现金都要收入银箱，并妥当保管银箱钥匙。

五、学校出纳在工作过程中如发生库存现金有余缺状况，应先作暂存或暂付入帐，查明缘由后依据单位领导的处理确定办理。如金额较大，应报上级财务部门审批。对的确无法查明的多余现金应作“应交预算收入”上缴国库。

六、学校出纳调动工作或因故离职，应办好移交手续，并由总务主任负责监交。

一、娴熟驾驭各种收费标准及各项费用支出范围，严格把关。

二、仔细审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定的，应拒绝办理，对内容不全、手续不完备、数字差错的均应退回补填更正或重写，方能办理报销手续。

三、依据会计工作规范要求，仔细记好银行和现金日记帐，做到数字精确，书写整齐。

四、严格遵守现金管理制度，不得坐支现金，不得私自挪用现金，库存现金不得超过人民银行核定的限额，留意平安保卫工作，防止事故发生。

五、按时做好工资、补贴的发放工作。

六、贯彻执行银行结算制度和货币管理制度，加强银行支票的管理，不得签发空头支票。

七、登记固定资产明细帐，定期与保管部门进行核对，做到帐实相符。

严格执行平安制度，仔细管理好现金、各种印章、空白支票、空白收据等

一、仔细学习有关会计法律法规，严格执行财经纪律，按收支两条线，票款分别及教化局经费管理中心等有关规定办事。

二、负责办理全校的现金收付和库存保管工作，仔细审查原始凭证，定期核对库存现金，做到精确无误，发放无误。发觉差误，马上汇报，找出缘由刚好处理。

三、严格执行国家现金管理制度，对于现金支付，应严格遵守审批程序办理，没有经手人，证明人和分管领导审核，校长审批签字的票据，有权拒绝付款，确保学校经费的合理运用。

四、负责教职工工资及其它人员经费的发放，办理教职工差旅费的报销手续。按规定按时缴纳老师医疗保险费。

五、遵照财务管理的有关规定，仔细做好各种收付账目，做好、管好银行存款和现金和日记账目。

六、严格执行会计法规有关规定。不准将收入的现金以个人名义存入储蓄存款，不得保留账外公款和私设“小金库”。

七、严格执行财经纪律，不徇私情，不谋私利，不得借支、挪用公款。主动完成领导交办的其它工作任务。

八、出纳员应对备用金的平安负完全责任，对备用金实行严格管理，实行有效措施防止被盗、遗失，仔细履行岗位职责，实行责任追究制。

出纳人员岗位职责7

一、出纳岗位职责

1．公司财务部库存现金限制在核定限额内，不得超限额存放现金。

2．严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的平安。现金遇有短款，应刚好查明缘由，报告本公司主管领导，并要追究责任者的责任。

3．不准用“白条”入帐。

4．不准私人挪用、占用和借用公款现金。

5．到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。

6．现金出纳员必需严格和妥当保管金库密码和钥匙。

7．现金出纳员要妥当保管金库内存放的现金和其他有价证券；私人财物不得存放入内。

8．现金出纳员必需随时接受开户银行和本公司主管领导的检查监督。

9．现金的的收支必需有本公司主管领导审批签字认可。

二．银行存款管理

1．公司必需遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和协助帐户的开户和公司各种银行结算业务。

2．公司必需仔细贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。

3.作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥当保存。

4．银行结算方式依据公司实际状况实行如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、托付收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予运用。

5．从银行取回的各种结算凭证，要刚好入帐。

6.公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应刚好将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调整明细表。

7.银行出纳员对银行调整明细表所记载的帐项必需刚好查明缘由，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要刚好予以清理。造成的帐帐不一样，应尽快解决。

8.空白银行支票与预留印鉴必需实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、运用单位、金额、支票号码等。非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。库存现金和其他有价证券每季抽查一次，现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制单。

出纳人员岗位职责8

会计人员的职责是指参加拟定经济安排、业务安排，考核、分析预算、财务安排的执行状况。主要职责有：

第一条负责记好行政方面的财务总帐及各种明细帐目。手续完备、数字精确、书写整齐、登记刚好、帐面清晰。

其次条负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表。

第三条帮助经理编制并执行全院预算。

第四条仔细审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐。要严格驾驭开支范围和开支标准。负责限制财务收支不突破资金安排，费用支出不突破规定的范围。

第五条上级财务机关检查工作时，要负责供应资料和反映状况。

第六条定期对会计工作的各项数据进行分析、检查，书面对经理汇报财务状况，当好经理参谋，发挥财务监督作用。

第七条月末做好会计凭证、帐簿、表册、账物等的校对工作，分月编号，整理清晰，分类排列，以便查阅妥当保管和存档。当年会计档案由会计人员保管，往年会计档案由学校档案室保管。

第八条帮助出纳作好工资、奖金的发放工作。

第九条负责掌管财务印章，严格限制支票的签发。

第十条按期填报审计报表，仔细自查，按时报送会计资料。

第十一条加强平安防范意识和平安防范措施，严格执行财务管理方面的平安制度，确保不出平安问题。

第十二条严格遵守，执行国家财经法律法规和财务会计制度，作好会计工作。按公司规定的工作程序做好项目付款

第十三条定期清理往来款项，对长期挂帐的应收、应付款提出清理看法，实行清理措施。

第十四条对填制的记帐凭证进行真实性、合法性、正确性复核。经确定正确无误后，方可交给出纳人员进行收付款，对不符合要求的原始凭证、记帐凭证有权进行处理。

第十五条负责向上级部门和政府有关部门报送财务报表，做到数字真实、计算精确、内容完整、说明清晰。

出纳人员岗位职责9

负责银行存款账户的管理工作，定期与银行对账，编制银行余额调整表，由会计审核无误后将其归档备查。

向部门经理每日报送资金账户的结余状况、每周报送各资金账户的收支状况，并刚好反馈银行有关信息。

对收回的票据必需进行清点核对，确认并登记所收资金，对于收费员所缴销的发票进行核对审核。

严格根据资金审批程序进行款项支付。

编制的银行存款和现金收、付款记账凭证经会计审核后刚好登记现金日记账，做到日清月结，账面余额与库存现金每日核对无误。

负责保管库存现金、空白支票，确保其平安和完整无损。

组织发放企业员工工资和奖金。

做好领导临时交办的其他工作。

出纳人员岗位职责10

出纳是会计工作的重要环节，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又干脆关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益，工作出了差错，就会造成不行挽回的损失。因此，明确出纳人员的职责和权限，是做好出纳工作的至少条件。依据《会计法》《会计基础工作规范》等财会法规，出纳员具有以下职责：

1.国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定刚好送存银行；现金管理要做到日清月结，账面余额与库存现金每日下班前应核对，发觉问题，刚好查对；银行存款日记账与银行对账单也要刚好核对，如有不符，应马上通知银行调整。

2.会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后依据编制的收付款凭证逐笔依次登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。

3.国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。外汇出纳业务是政策性很强的工作，随着改革开放的深化发展，国际间经济交往日益频繁，外汇出纳也越来越重要。出纳人员应熟识国家外汇管理制度，刚好办理结汇、购汇、付汇；避开国家外汇损失。

4.银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。这是出纳员必需遵守的一条纪律，也是防止经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。出纳员应严格支票和银行账户的运用和管理，从出纳这个岗位上堵塞结算漏洞。

5.库存现金和各种有价证券（如国库券、债券、股票等）的平安与完整。要建立适合本单位状况的现金和有价证券保管责任制，如发生短缺，属于出纳员责任的要进行赔偿。

6.有关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据的平安保管非常重要，在实际工作中，因丢失印章和空白票据给单位带来经济损失的不乏其例。对此，出纳员必需高度重视，建立严格的管理方法。通常，单位财务公章和出纳员名章要实行分管，交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途运用，各种票据要办理领用和注销手续。

出纳人员岗位职责11

1.根据国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。收付款后，应在收付凭证上签章，并加盖“收讫”或“付讫”戮记。

2.严格遵守现金开支范围，不属于现金结算范围的不得用现金收付。

3.遵守库存限额规定，超限额的现金按规定刚好送存银行。

4.依据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，应严格审核有关原始凭证，然后据此编制收付款凭证，并逐项依次登记现金日记帐与银行存款日记帐。

5.随时驾驭银行存款余额，避开签发空头支票。

6.不得出租银行帐户给其他单位办理结算。

7.管理库存现金与各种有价证券，保证其平安完整。

8.管好各种印章、空白支票、空白收据。收据与支票领用时应办理领用手续，运用完毕应办理注销手续。

9.出纳人员因工作调动或其他缘由调离出纳岗位的应按规定办好交接手续

出纳人员岗位职责12

一,要仔细审查各种报销或支出的原始凭证,对违反国家规定或有误差的,要拒绝办理报销手续.

二,要依据原始凭证,记好现金和银行帐.书写整齐,数字精确,日清月结.

三,严格遵守现金管理制度,库存现金不得超过定额,不坐支,不挪用,不得用白条抵顶库存现金,保持现金实存与现金帐面一样.

四,负责到银行办理经费领取手续,支付和结算工作.

五,负责支票签发管理,不得签发空头支票,按规定设立支票领用登记簿.六,加强平安防范意识和平安防范措施,严格执行平安制度,仔细管好现金,各种印章,空白支票,空白收据及其他证卷.

七,负责作好工资,奖金,医药费的造册发放工作.

八,负责编造学期和每月的现金支出安排,分清资金渠道,有安排的领取和支付现金.

九,刚好与银行对帐,作好银行对帐调整表.

十,依据规定和协议,作好应收款工作,定期向主管领导汇报收款状况.

十一,严格遵守,执行国家财经法律法规和财会制度,作好出纳工作。

出纳人员岗位职责13

一、严格根据国家有关银行结算制度的规定，在指定的开户银行办理规定限额以内的收、付款业务和现金支取安排，并自觉接受银行的监督；

二、正确运用和严格审核各种银行结算凭证，对逐笔循序登记的银行存款日记账，应刚好与银行对账单核对余额和发生额，保证帐款相符、帐帐相符。如银行存款日记帐余额银行对帐单的余额不符，要刚好与银行核对清晰，查明缘由。调整未达帐项；

三、必需严格遵守银行结算方法的规定，不准出租、出借合同或转让帐户，要严格支票领用审批权限和运用登记手续，不准签发空头和远期支票，不准套取银行信用，不准将公款以个人名义转存银行储蓄部，不准将个人存款以单位名义存入银行；

四、严格根据规定保管和运用印章、空白支票等，银行结算票据应妥当保管，支票遗失要刚好声明，到银行办理挂失手续从而确保银行存款的平安；

五、银行出纳应隔日到银行办理结算手续，办理存取单业务对托收承付、托付收款等结算业务，应刚好跟有关单位联系，若有问题，应在付款期内向银行提出异议，办理相关