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文档简介
出纳岗位工作管理制度一、工作职责1.出纳的基本职责出纳是公司前台窗口的工作人员，负责公司现金的收付工作，属于公司财务管理工作的基础。出纳的基本职责包括：接收、保管、支取现金、票据；填写现金日记账、银行存取款日记账；出具各种财务凭证，管理好收据；不得为个人和公司外部人员私自存取公司现金；按照规定和程序，定期清点现金余额并记录；做好现金的安全保管工作；不得违反纪律，进行不良风险操作。2.出纳的特殊职责出纳在公司工作中还有一些特殊职责，如：与银行及其他公司业务沟通协调；按照公司规定进行月初、月末凭证制作；按照公司规定进行财务报表制作；与其他部门的工作协调沟通。二、工作流程1.收款流程收款流程包括：收现金和支票；查看付款人身份，核实票据金额，防止假冒代开；书写收据，并在会计日记账中登记；将收现金、支票等备妥并封存于安全之处；每天清点现金与当日收据核对，确保无误后交由会计核对或存款。2.付款流程付款流程包括：收到付款申请；审核付款申请，对申请金额、申请事项、申请人进行识别；在财务软件中输入应付款金额、应付款对象，进行凭证处理；根据公司规定制作凭证并向公司财务部、领导等申请审批；报销员工的费用，并存档备查，同时清点备用金余额，以便下次使用。三、安全管理出纳负责公司的现金资金，需要时刻注意现金的安全，并保证公司现金的安全可靠。为了确保公司现金资金的安全性，需要遵循以下原则：进出现金必须经过出纳人员的监管；加强现金的存放、保管管理，随时清点现金的余额来核对凭证，确保现金账面余额和现金实际余额的一致性；增强对相关现金收支、流转、使用、存储的监管力度，责任人应在全员面前进行交代，并严格执行“四类人员自己管理”的原则；禁止任何员工擅自使用公司现金，并结合公司的审计制度和经验积累加强对现金盘存、核对、检查、审计工作的管理；保管好现金资料备份，如日记账、资金流动管理表、凭证等与现金资金相关的重要数据，防止信息泄漏和丢失。四、工作纪律作为公司的财务人员，出纳必须遵守公司的相关工作纪律：准确地掌握和执行公司的各项财务规定和制度；绝不私自挪用公司资金，遵守公司现金管理制度；保守好公司的商业秘密，不得随意泄露公司财务数据；创建良好的工作环境和工作氛围，与同事的关系保持友好和谐；随时关注公司财务状况，积极参与公司的财务决策和财务规划等工作。总之，出纳是公司每一笔现金资金的“看门人”，要求对现金的资金流动进行全程的监控和
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