tjflbm会计日常工作流程

汇报人：,tjflbm会计日常工作流程CONTENTS目录01.添加目录标题02.财务核算03.财务报表编制04.财务预算与控制05.财务风险管理06.财务信息化管理07.其他日常工作添加章节标题01财务核算02日常费用报销审核审核流程：初审、复审、终审审核内容：包括发票、报销单、报销金额等审核标准：是否符合公司规定，是否真实有效审核结果：通过、退回、修改供应商付款核对添加标题添加标题添加标题添加标题检查供应商发票是否真实有效核对供应商发票与订单信息是否一致核对供应商发票金额与实际付款金额是否一致核对供应商发票是否已经过财务审核和批准员工工资核算工资核算流程：收集员工考勤、绩效等信息，计算工资工资核算注意事项：确保数据准确，避免错误和遗漏工资发放：按时发放工资，确保员工权益工资构成：基本工资、绩效工资、加班工资等税务申报与缴纳税款缴纳：按照规定期限，缴纳税款税务备案：完成税务申报和缴纳后，进行税务备案，确保税务合规税务申报：根据企业经营情况，按时申报各项税种税款计算：根据税法规定，计算应纳税额财务报表编制03资产负债表编制资产负债表概述：反映企业在一定时期的财务状况资产负债表分析：分析企业的财务状况，为决策提供依据资产负债表项目：包括资产、负债、所有者权益等资产负债表编制步骤：收集数据、分类整理、编制报表利润表编制利润表概述：反映企业在一定时期内的经营成果利润表编制步骤：收入、成本、费用、利润等项目的核算利润表编制注意事项：确保数据准确性，遵循会计准则利润表编制工具：Excel、会计软件等现金流量表编制编制内容：包括经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量、筹资活动产生的现金流量等编制方法：采用直接法和间接法编制现金流量表，直接法以实际发生的现金流量为依据，间接法以净利润为基础进行调整。编制目的：反映企业在一定时期内的现金流入、流出和结余情况编制依据：企业会计准则、企业会计制度等财务报表分析财务报表类型：资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表内容：收入、成本、利润、现金流量等财务报表分析方法：比率分析、趋势分析、比较分析等财务报表分析目的：了解企业财务状况，为决策提供依据财务预算与控制04预算编制与审核预算执行：按照预算执行，确保预算目标的实现预算调整：根据实际情况，对预算进行调整，确保预算的灵活性和适应性预算编制：根据公司战略和经营计划，编制年度预算预算审核：对预算进行审核，确保其合理性和准确性预算执行情况跟踪与分析预算执行情况跟踪：定期检查预算执行情况，确保预算目标的实现预算执行分析：分析预算执行情况，找出存在的问题和原因预算调整：根据预算执行情况，对预算进行调整，确保预算目标的实现预算执行效果评估：对预算执行情况进行评估，总结经验教训，为下一阶段的预算制定提供参考成本控制与优化建议制定合理的预算计划，明确成本控制目标加强成本核算，定期进行成本分析优化采购策略，降低采购成本提高生产效率，降低生产成本加强库存管理，降低库存成本加强人力资源管理，降低人力成本预算调整与改进措施定期检查预算执行情况，及时发现问题优化预算编制方法，提高预算准确性加强预算执行监督，确保预算执行效果调整预算目标，确保与实际需求相符财务风险管理05识别潜在风险因素财务报表分析：关注异常数据，如高负债、低利润等内部控制缺陷：关注内部控制流程、制度执行情况等外部风险因素：关注竞争对手、供应商、客户等外部因素市场环境变化：关注行业趋势、政策变化等制定风险应对策略识别风险：分析财务风险来源，确定风险类型和程度评估风险：评估风险对财务报表的影响，确定风险等级制定应对措施：根据风险等级，制定相应的应对措施实施应对措施：执行应对措施，确保风险得到有效控制监控风险：定期监控风险情况，及时调整应对措施报告风险：向管理层报告风险情况，确保风险得到有效管理监控风险变化并及时调整策略定期进行风险评估，识别潜在风险建立风险预警机制，及时发现风险变化制定风险应对方案，包括风险规避、风险转移、风险分散等定期进行风险管理效果评估，根据评估结果调整风险管理策略定期进行风险评估与报告定期进行风险评估：对财务风险进行定期评估，及时发现潜在风险制定风险应对措施：根据风险评估结果，制定相应的风险应对措施风险报告：定期向管理层提交风险报告，报告内容包括风险评估结果、风险应对措施等风险应对措施的实施与监控：对风险应对措施进行实施与监控，确保风险得到有效控制财务信息化管理06财务软件使用与维护财务软件选择：根据企业规模和需求选择合适的财务软件软件安装与配置：按照说明书进行安装和配置，确保软件正常运行数据录入与处理：录入财务数据，进行账务处理和报表生成软件更新与维护：定期更新软件，确保软件安全稳定运行培训与支持：对员工进行财务软件使用培训，提供技术支持和售后服务数据备份与恢复备份频率：定期备份，确保数据安全备份方式：全量备份、增量备份、差异备份等备份介质：硬盘、光盘、云存储等恢复策略：根据备份数据，制定恢复计划和流程恢复工具：使用专业数据恢复软件，提高恢复效率恢复测试：定期进行数据恢复测试，确保数据可用性系统安全与权限管理安全策略：制定严格的安全策略，确保系统安全权限设置：根据员工职责设置不同的权限，防止信息泄露定期备份：定期备份数据，防止数据丢失安全培训：定期进行安全培训，提高员工安全意识财务数据共享与协作财务数据共享：实现各部门之间的数据共享，提高工作效率权限管理：设置不同的权限级别，确保数据的安全性和准确性数据安全：确保财务数据的安全性和保密性，防止数据泄露协作平台：建立统一的财务数据协作平台，方便各部门之间的沟通和协作其他日常工作07财务档案整理与保管财务档案包括：会计凭证、会计账簿、财务报表等财务档案的整理：分类、排序、编号、装订等财务档案的保管：防火、防潮、防虫、防鼠等财务档案的查阅：按照规定程序进行查阅，并做好查阅记录财务制度执行情况监督与检查定期检查财务制度的执行情况对违反财务制度的行为进行纠正和处罚定期向管理层汇报财务制度的执行情况定期对财务人员进行培训，提高其执行财务制度的能力与其他部门沟通协调工作定期与各部门进行沟通，了解各部门的需求和问题协调各部门之间的工作，确保各部门之间的工作流程顺畅协助各部门解决工作中遇到的问题，提供支持和帮助定期向领导汇