互联网地税操作系统介绍

企业所得税政策宣传辅导会本日内容摘要一、企业所得税申报操作系统引见；二、关联申报相关内容引见；三、2021新版企业所得税申报表填报方法及本卷须知四、2021部分税收政策引见〔小微、加速折旧〕操作系统引见

1、系统安装、登陆2、填写根本信息、选表3、企业所得税汇算清缴客户端的填报规那么以及部分功能引见4、企业所得税减免税备案恳求〔汇算恳求〕客户端填报规那么引见3.1、互联网地税局系统安装及运用

内容3.1.2：客户端安装环境建议翻开IE等阅读器，在地址栏输入北京地税网上办税官方网站，/,点击“下载安装〞链接，进入北京互联网地税局客户端下载界面.3.1、互联网地税局系统安装及运用

内容3.1.3：客户端安装环境建议双击安装程序“BsdtInstall.exe〞，进入以下界面，安装程序会自动检测软件安装环境，由于本地系统环境差别，安装过程中能够会出现需求安装“WIC〞、“windowsinstaller〞、“.NetFramework4.0〞的提示，只需按提示步骤安装即可.登陆点击【企业所得税申报系统】图标，进入企业所得税申报系统页面。进入申报系统页面图例进入纳税人根本信息录入页面图例点击【企业所得税纳税人根本信息】图标，进入企业所得税纳税根本信息录入页面。录入纳税人根本信息页面图例填写纳税人根本信息后，点击【保管】按钮进入<企业所得税年度纳税申报表填报表单>页面。选择报表页面图例在<企业所得税年度纳税申报表填报表单>中勾选纳税人需求填报的表单〔默许曾经勾选的为必填表〕。勾选终了之后，点击【保管】按钮保管数据。然后点击【封锁】前往“企业所得税申报系统〞页面。必填表单工程及可开放填写表单工程〔4类〕1、定制类必填表单工程〔9张〕：企业根底信息表、企业所得税年度纳税申报表填报表单、中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表〔A类〕、收入明细表〔定制〕、本钱支出明细表〔定制〕、纳税调整工程明细表、职工薪酬纳税调整表、资产折旧摊销情况纳税调整明细表、企业所得税弥补亏损明细表2、仅可填报一类表单工程：如需勾选<高新技术企业优惠情况及明细表>或<软件、集成电路企业优惠情况及明细表>两张表只能勾选其一，未选择表单自动勾选为不填报。必填表单工程及可开放填写表单工程3、屏蔽或定制必填类表单工程：〔1〕如该纳税人适用的会计准那么或会计制度选择为事业单位会计制度或民间非营利组织会计制度，系统自动屏蔽“期间费用表〞，否那么自动定制期间费用表为必填表。〔2〕如该纳税人不为汇总纳税企业，自动屏蔽跨地域运营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表及企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表4、可手动选择填报表单工程：除上述表单外的其他表单。假设发现有漏选的报表，可封锁当前页面，重新进入到“企业所得税纳税人根本信息〞，点击“保管〞后，重新选择或添加报表。14填报年报页面图例进入<企业所得税年报>界面，界面左面为<企业所得税年度纳税申报表填报表单>中勾选的表单列表和<附报资料清单>、<减免税工程统计表>、<关联申报>的填报入口。界面右面为表单展现框和申报相关操作的按钮。<企业所得税年报>填报规那么<企业所得税年报>的填报规那么主要分为两部分一、数理逻辑规那么主要指报表中单元格直接的数理逻辑关系，其主要分为四部分：1、手动填写部分2、表内自动计算部分、表间自动援用部分3、逻辑断定部分4、无需填报部分。二、业务逻辑规那么是指企业所得税年报上传数据时所应满足的业务条件，如：填写了减免税对应工程的纳税人，需在减免税工程统计表中勾选对应选项，保管后方可上传数据。了解上述规那么后，假设出现填报错误，无法审核经过，可以有一个检查方向，是计算、援用错误〔数理逻辑〕，还是在什么地方忘记划勾了〔业务逻辑〕。白色单元格为手动填写部分，可以录入数据。绿色单元格为系统自动计算生成，或从本表、或从其他表。<企业所得税年报>填报规那么—表间自动援用部分屏蔽部分：屏蔽部分的单元格底色为土黄色，无法录入数据，其单元格不需填值。<企业所得税年报>填报规那么—屏蔽部分提示：1、建议按照填写顺序填报，填写1张、保管1张、审核1张〔单表审核功能〕。2、填写完成后，运用全表审核功能，审核经过后，上传数据或打印。逻辑判别部分—单表校验：即单个报表内的逻辑校验规那么的检验，例如以下图中表A104000中行2列1的值为-3，点击【审核-单表审核】，当不符合校验公式时，提示框如下图。审核-单表审核

全表校验即一切报表内的逻辑校验规那么的检验，点击【审核-全表审核】，当不符合校验公式时，会弹出相应的提示语句，提示框如下图。审核-全表审核4.6、企业所得税年度纳税申报表〔2021，A类〕简要功能引见-菜单功能键

内容4.6.2：填报年报功能页面图例填写表中数据，点击【保管】按钮进展保管。保管操作只是将填报的数据保管在本地，并不上传到效力器。假想象上传到效力器，需求全表审核经过后，点击【上传数据】。保管后的数据仍可以进展修正。填写表中数据，点击【删除】按钮进展删除。删除操作只是删除本地数据，而不能删除效力器上的数据。4.6、企业所得税年度纳税申报表〔2021，A类〕简要功能引见-菜单功能键

内容4.6.3：填报年报功能页面图例填写表中数据，点击【去除】按钮进展数据的去除。去除操作只是去除界面上的数据，存储在本地的数据和效力器上的数据都不变。填写表中数据，点击【添加行】按钮进展动态表中行的添加。添加行操作是在当前表中添加一行。4.6、企业所得税年度纳税申报表〔2021，A类〕简要功能引见-菜单功能键

内容4.6.4：填报年报功能页面图例填写表中数据，点击【删除行】按钮进展删除。删除行操作是对当前位置行进展删除操作。点击【Excel导入】按钮进展表格导入。Excel导入操作是将外部Excel表格内容导入当前表中。此功能提供导入模板，可单表进展导入，也可按下载后的全部表单进展导入〔涉及运算复杂，针对不同配置的计算机或操作环境，能够呵斥后台处置缓慢，不引荐低配置运用。〕4.6、企业所得税年度纳税申报表〔2021，A类〕简要功能引见-菜单功能键

内容4.6.5：填报年报功能页面图例填写表中数据，点击【审核】按钮进展数据审核。【审核】按钮下分为三个功能：表内审核、全表审核、更新审核公式。表内仅对当前表内关系进展断定审核。全表对当前表内及表间关系以及特殊断定关系进展审核校验。更新审核公式：目前该系统为网络自动更新，此功能仅在无法利用互联网自动更新时提供协助。4.6、企业所得税年度纳税申报表〔2021，A类〕简要功能引见-菜单功能键

内容4.6.6：填报年报功能页面图例点击【上传数据】按钮进展数据的上传；上传数据之前必需满足以下校验关系：1、全表审核经过2、关联申报审核经过3、如存在减免税工程，需在减免税统计表中选择至少一项对应政策。4、如年度纳税申报表中涉及附报资料清单工程，在附报资料清单表中该工程对应附报资料工程自动设为“是〞，其他对应工程可由纳税人根据实践情况自行勾选。〔提示纳税人应随年度纳税申报一并附送的其他资料〕4.6、企业所得税年度纳税申报表〔2021，A类〕简要功能引见-菜单功能键

内容4.6.7：填报年报功能页面图例如网上已存在上传数据，纳税人可经过点击【下载数据】按钮进展数据的下载，下载数据会覆盖本地的数据。此项功能应提示纳税人谨慎运用。4.6、企业所得税年度纳税申报表〔2021，A类〕简要功能引见-菜单功能键

内容4.6.8：填报年报功能页面图例〔1〕单表打印与Excel单表导出点击【单表打印】按钮进展单个报表数据的打印，单表打印时必需全表检验经过，假设不经过会弹出警告提示。假设已配置好打印机，那么点击【是】进展打印。假设配置的默许打印机为虚拟的文件打印机，可以将报表已excel报表的方式导出。默许保管途径为：C:\Users\ASUS\Documents\hlwdsj\data\用户名\计算机代码\qysds\2021\ReportExcel.xls〔2〕全表打印与Excel全表导出点击【全表打印】按钮进展全部报表数据的打印，全表打印时必需全表检验经过，假设不经过会弹出警告提示。6、其他随年报填写报送的表单简介

内容6.1.1：附报资料清单页面图例附报资料清单主要填报要求主要断定关系简述：本表设置的目的是填报纳税人需随年度汇算清缴申报一并附送主管税务机关的资料内容。由于系统开发时间的关系，目前本表设置的资料内容中部分工程未与填报的申报数据进展勾稽，部分工程需进展梳理〔如境外注册中资控股企业居民身份认定、企业重组等〕，目前相关资料内容仅供参考运用，不提供打印功能。1、定制类工程根据填写的年度纳税申报表内容由系统定制需填写工程，定制后不可修正〔勾选能否〕。2、开放类工程除上述工程外，开放其他工程选择〔勾选能否〕，可进展修正。减免税的优惠政策查询纳税人办理减免税优惠时按照市局网站税收宣传—税收专题—2021年企业所得税汇算清缴政策讲解中的<企业所得税优惠事工程录>的要求提交相关资料。/ssxc/sszt/qyhsqj/hjpx03.htm除农林牧渔、特殊性重组外，其他事项均为申报类事项和事后备案工程。即可以先行进展年度申报后报送纸质资料。强调：1、享用小微企业税收优惠的不需求办理备案2、固定资产加速折旧需求办理备案6、其他随年报填写报送的表单简介

内容6.1.2：减免税工程统计表页面图例减免税工程统计表主要填报要求主要断定关系简述：本表设置主要是由于税政部门日常统计减免税是按享用政策工程进展统计，按国家税务总局要求，收入规划部门需按享用政策的对应文件类型进展统计，为满足统计任务的需求特设立本表。本表由已在年度汇算清缴申报表中填写了减免税工程金额的纳税人对应填报。如已填写减免税工程金额，那么至少勾选一项对应税收政策工程。〔勾选能否〕〕减免税备案进入端口页面图例1、根据纳税效力规范手册2.0的相关文件内容，目前仅开放企业所得税减免税备案恳求〔汇算清缴〕功能。2、减免税备案恳求可经过网上恳求〔纳税人端〕或上门恳求〔税务端〕办理。3、减免税备案审批仅可经过税务端进展受理。减免税备案恳求页面图例-纳税人端减免税备案恳求功能简介-纳税人端主要功能简述：1、页面上半部分以