城建有限公司基本财务业务蓝图

城建集团根本财务业务蓝图文档编号：KD-YKPG-001版本号：1.0密级：高级越秀城建有限公司集团财务信息化工程业务蓝图金蝶软件〔中国〕有限公司2024年06月文档控制更改记录日期作者版本更改参考2024年5月吴振华1.0查阅姓名职位签字分发拷贝号名字区域目录1 企业概况 61.1 企业根本信息 61.2 信息化需求 61.3 组织架构 71.4 越秀城建信息化整体蓝图 71.5 实施范围及目标 71.5.1 工程目标 71.5.2 工程实施范围 91.5.3 工程实施策略及步骤 11第一篇 财务核算根底资料篇 121 组织架构方面 121.1 组成公司设定原那么(管理单元参考?EAS组织架构图.xls?) 121.2 组成属性设置原那么 132 主数据方面 132.1 科目表 132.2 客商资料管理模式 142.3 职位管理 142.4 职员管理 143 辅助资料 153.1 会计期间 153.2 币别 153.3 汇率 153.4 系统设置核算工程 153.5 集团规定核算工程 163.6 辅助张类型 183.7 工程工程 193.8 产品类型 193.9 计量单位 203.10 地址簿 203.11 摘要 213.12 行业 213.13 金融机构 213.14 银行账户 223.15 银行账户用途 223.16 现金流量编码 233.17 国家 233.18 省份 243.19 城市 254 总帐管理局部 264.1 凭证编码规那么〔暂存〕 264.2 凭证编码规那么〔提交〕 264.3 凭证字管理 265 固定资产局部 275.1 固定资产类别 275.2 固定资产折相关政策 285.3 初始化卡片原那么〔暂存〕 305.4 初始化卡片原那么〔提交〕 305.5 固定资产卡片编码原那么〔暂存〕 305.6 固定资产卡片编码原那么〔提交〕 315.7 固定资产卡片变更单编码原那么 315.8 固定资产卡片清理单编码原那么 315.9 固定资产卡片组合单编码原那么 325.10 固定资产卡片拆分单编码原那么 325.11 固定资产折旧提取方式 32第二篇 财务核算流程篇 331. 总帐局部 331.1 总帐系统总体流程 331.2 总帐系统总体流程说明 331.3 辅助流程说明 341.4 对总帐流程的特殊说明 341.5 系统状态控制 341.6 系统平台参数 351.7 参数列表 351.8 凭证录入系统流程 371.9 凭证反审核流程 391.10 期末处理流程 411.11 帐表查询 421.12 总帐系统总结 422. 固定资产局部 432.1. 固定资产总体流程 432.2. 系统状态控制 442.3. 系统平台参数 442.4. 固定资产初始化过程 442.5. 固定资产新增流程 452.6. 固定资产变更流程 462.7. 固定资产组合拆分流程 482.8. 固定资产清理流程 492.9. 固定资产调拨流程 512.10. 固定资产折旧流程 532.11. 固定资产期末结帐流程 542.12. 固定资产模块总结 553. 出纳局部 553.1. 现金管理及银行存款局部 553.2. 银行对账局部 563.3. 资金管理报表局部 574. 根底资料局部 614.1. 根底资料设置说明 614.2. 组织架构与根底资料设置流程 624.3. 科目维护流程 644.4. 客商维护流程 654.5. 根底资料设置总结 65第三篇 培训方案篇 661 面向对象与培训 662 培训的用户对象与层次划分 663 培训内容及教材 67附件 681. ?附件一：广州城建科目表? 682. ?附件二：广州城建组织架构? 683. ?附件三：广州城建辅助帐编码规那么? 684. ?附件四：广州城建固定资产根底资料? 685. ?附件五：广州城建固定资产编码规那么及类别? 68企业概况企业根本信息“越秀城建地产〞总资产210亿元，是资本结构多元化、产业开展多元化的综合性企业。现有13家行业配套完善并居于专业领先地位的全资、控股公司以及6家联营和参股企业。公司以房地产开发为主业，以房地产相关产业为依托，历年共开发住宅小区达40余个，其中包括广州市最早开发和实施管理的江南新村小区，为迎接全国第六届运动会和配合广州城市中心向东移的战略而综合开发的占地5.2平方公里的天河建设区，目前广州市最顶级的别墅区二沙岛别墅区，以及“后小康〞人居杰作逸泉山庄和南沙滨海花园。这些卓越成绩使公司确立了在广州人居建设领域中的领先地位。2024年，广州市城市建设开发集团有限公司与越秀企业〔集团〕有限公司实施资产重组，成为香港上市公司“越秀投资〞〔香港证券联交所代码0123〕的主体。信息化需求越秀城建地产的信息化建设已经有十年的历史，但目前使用的各种软件绝大多数是业务操作软件，单独使用，只能满足企业某一部门或某一个业务环节的需要，提升改项工作的效率，如售楼软件、财务软件、租赁软件等，无法对企业整个运作流程进行系统化的管理与控制，特别是无法对企业最高领导者提供经营决策支持方面的信息。目前最突出的问题是：由于没有进行集团整体信息化的规划，各系统独立选型、实施，所以形成了一系列的信息孤岛。即便是同一厂家的多个产品之间也没有整合，比方总账、资金中心、本钱三套系统之间的财务数据没有整合；售楼、客户会、物业管理之间的客户和房间数据没有整合；售楼、物业等业务模块与总账系统没有整合。这些问题，已经严重制约了信息系统作用的发挥。还有一个突出的问题就是中央数据库中的海量数据没有得到有效利用，无法利用这些信息给决策者以有效的决策支持。企业的决策者们，希望构建一个能随时提供企业关键经营数据，协助决策的系统，该系统要让决策者随时了解企业资金现状，各工程的销售、建设本钱、进度、客户投诉、物业管理方面的实时信息，并支持各业务部门的高效运作；该系统要能预测企业现金流、预测企业经营指标，并提供经营方案调整的模拟测算工具，降低现金储藏、实现既定的经营指标；该系统要能帮助企业在工程立项时进行资金可行性测算，从而让企业降低资金运作风险；该系统还需要覆盖集团跨区域、多工程的应用。组织架构备注：因书面板块等原因，不能完全展现城建组织架构图，请直接参考?附件-广州城建组织架构图?越秀城建信息化整体蓝图实施范围及目标工程目标通过与集团领导的沟通以及对下属企业的详细调研，我们确定了越秀城建财务信息化工程的主要目标：通过强化财务核算控制，逐渐使集团财务管理从核算型会计向管理型会计的三个转型，即：1、 从静态的事后核算向动态的、参与经营过程的财务管理方向转型；2、 从战术性、事务性的管理向战略性、全局性的经营理财方向转型；3、 从内部的、独立的职能管理向开放的、三流〔物流、信息流、资金流〕合一的集成管理方向转型。为实现业务与财务等方面的一体化信息管理打下良好根底。虽然集团及下属企业目前对信息化都有很迫切的需求，但是需要遵循总体规划、分步实施的原那么，因此我们将以上主要目标分解成两个阶段，具体如下：工程一期实施目标工程一期实施目标主要集中在集团根本财务核算及管控方向，整合原有K3多帐套不能穿透查询、及时反应等信息孤岛的特有现状，主旨在在于提高集团数据统计获取能力，具体如下：实现集团财务核算的及时性、准确性、灵巧性。实现实时动态的核算监控；实时的跨期间、跨单位的查询、汇总数据的获得；实现表帐组合查询、多维查询；强化内部单位间的往来帐管理。在核算上要分对象核算，并能按对象实现多角度、多方位的分析、统计。加强财务信息的集团化、集中化管理功能，实现帐务实时查询即一本帐的管理；实时的集团帐务合并汇总查询，将基层单位帐务合并为一本帐，以及在一个帐簿中分别列示查询。同时实现集团的合并报表的统一下发和汇总合并功能。加强固定资产管理，实现集团统一固定资产编码，集团范围的资产汇总。卡片可实现批量输入输出，方便在集团内部之间调拨。根本信息齐全，可以增加必要的附件功能〔如定购设备的电子文档和图片信息等〕，可方便按部门、类别、使用状况等信息分类组合、统计。加强预算管理，集团对分公司统一布置预算表样，分公司上报预算、审批并反应，集团预算表上报后的汇总表。基层公司每月预算执行情况的反应统计表。公司对内部部门制定预算并下达，日常提供考核、预警等机制，一期主要规划财务费用预算及控制。工程二期实施目标工程二期的目标在于全面提高业务系统与财务系统的关联性，业务系统能准确的查询财务单据走向，财务系统能获取一定业务系统数据报表，且全面提高业务系统控制能力及决策能力，具体如下：本钱管理系统，以全面提升本钱管理职能为宗旨，结合工程工程管理理念、业内实践经验和先进的信息技术，帮助企业运用先进的管理工具，快速准确的处理繁琐的数据和事务，优化纷繁多变的管理流程，降低本钱、提高效率，赢取更多的时间和精力去分析和解决深层次的战略性问题同时依靠原始业务数据的积累和管理工具的协助，类似工程之间很方便进行比拟，挖掘本钱降低潜力，进行更科学的市场决策，从而提高企业的核心竞争力，推进企业的可持续性健康开展本钱数据与财务之间相互调用，协调高效，各工程本钱数据集中反应，即时了解工程动态本钱和利润状况，工程定位和领导决策更加准确工程实施范围 本工程分为一期财务、二期财务及房地产，其中二期的房地产本钱实施根据一期实施进展情况接到甲方通知前方才开始。 一期实施范围主要是由本部、工程公司及下属五个子公司组成，二期主要由物业公司及有关房地产开发的相关工程公司组成。一期实施公司清单如下：序号公司名称1广州市城市建设开发有限公司2广州市城市建设开发集团有限公司3广州宏城开展有限公司4广州市美华城市房产有限公司5广州市中基城市房产有限公司6广州市湾华城市房产有限公司7广州市联威城市房产有限公司8广州市诚安城市房产有限公司9广州市益丰城市房产有限公司10广州市安威城市房产有限公司11广州市致胜城市房产有限公司12广州市广运城市房产有限公司13广州市永力城市房产有限公司14广州市万升城市房产有限公司15广州市瑞峰城市房产有限公司16广州市峻威城市房产有限公司17广州市广秀城市房产有限公司18广州市东盛城市房产有限公司19广州市忠胜城市房产有限公司20广州市祺东城市房产有限公司21广州市聚贤城市房产有限公司22广州市广基城市房产有限公司23广州市东威城市房产有限公司24广州市胜基城市房产有限公司25广州市致威城市房产有限公司26广州市高展城市房产有限公司27广州市恒胜城市房产有限公司28广州市永华城市房产有限公司29广州市瑞兴城市房产有限公司30广州市盛兴城市房产有限公司31广州市荣盛城市房产有限公司32广州市信盛城市房产有限公司33广州市智领城市房产有限公司34广州市祥港房地产开发有限公司35广州市祥发房地产开发有限公司36广州市祥广房地产开发有限公司37碧秀实业〔深圳〕有限公司38广州体育大厦有限公司39广州锦发实业公司40广州永恒城市实业有限公司41广州市兴禾投资有限公司42广州市兴城实业开展有限公司43广州华振科技投资有限公司44广州越声实业有限公司45广州越力实业有限公司46广州越程实业有限公司47广州越汇实业有限公司48广州市城秀房地产有限公司49广州市宏秀房地产有限公司50广州市宏锦房地产有限公司51广州越秀城建国际金融中心有限公司52广州城建开发景城房地产有限公司53广州城建开发南沙房地产有限公司54广州城建开发兴业房地产中介有限公司55广州市越汇房地产开发有限公司56广州城建物业效劳有限公司57广州祥荷房地产有限公司58广州市畅运房地产有限公司二期财务实施公司清单如下：序号公司名称1广州城建开发物业有限公司2广州城建开发宏城车场物业管理有限公司3广州市城市建设集团名特网络开展有限公司4广州城建开发装饰有限公司5广州城建开发装饰设计有限公司6广州城建开发设计院有限公司7广州城建开发投资参谋有限公司8广州城建开发伟城实业有限公司9广州市玫瑰园西餐酒廊有限公司10广州怡城物业管理有限公司11广州白马服装市场有限公司12广州白马物业管理有限公司13广州城建开发工程监理有限公司14广州宏城连锁超级市场有限公司15广州逸泉国际大酒店有限公司工程实施策略及步骤根据越秀城建对企业管理信息化系统的实施目标，依据集团的组织机构，结合各下属公司的业务特点，金蝶公司制定了系统实施的整体策略如下：“自上而下，由集团〔越秀城建〕牵头统一行动〞首先从越秀城建本部入手，围绕建立越秀城建统一管理模式为核心，通过调研下属公司〔重点：集团本部、子公司〕来形成集团统一的会计核算方法、会计核算制度、会计科目、客商编码规那么等，从而完善和提升集团控制、分析管理体系“一个核心、两条主线、〞以建立越秀城建统一管理模式为核心，理顺“两条业务主线〞(集团财务管理线、下属公司财务物流一体化线)；进行越秀城建财务管理信息化系统的实施“突出重点、分步实施〞首先：以越秀城建本部及下属分公司为重点，进行总帐、报表、固定资产、合并报表的全面实施工作，完成集团根底财务模块、现金管理、合并报表、固定资产，完成越秀城建集团根本财务实施。实现集团财务核算平台—财务数据集中；其次：在集团财务系统顺利上线后，开始进行实施的第二阶段：其他下属子公司单位的集团财务核算模块实施工作，同时总部和下属单位完成资金管理、预算管理等功能的实施；并且依照一期实施开展情况，根据甲方通知开展二期房地产本钱模块实施；根据系统的整体策略制订各阶段相应的实施步骤如下数据准备根据实施目标和范围，按照实施方案规定的要求和提供的数据准备表准备企业根底数据、财务数据、业务数据。1．明确企业基于实施目标的企业根底数据项和准备方法；2．明确企业基于实施目标的财务数据准备数据项和准备方法；3．明确企业基于实施目标的相关业务数据准备数据项和准备方法业务流程测试根据越秀城建实施范围进行关键业务流程测试，通过关键业务流程原型的测试，明确实施关键节点，使越秀城建的最终操作人员掌握未来业务处理模型和方法业务流程操作指南编写根据提供的标准业务流程和测试，编制客户化业务流程蓝图，便于实施工程组对用户开展后期培训和系统运行监控系统上线〔切换〕方案筹划如何从上线准备和并行环境切换至正式运行环境的方案。按照方案进行系统上线，并在上线后进行总结改良实施建议和后续支持总结完成后，针对总结评价，对每个部门和企业提出系统运行的进一步优化建议财务核算根底资料篇组织架构方面组成公司设定原那么(管理单元参考?附件一：广州城建组织架构图.xls?)代码段长度编码和名称规那么说明集团码4YXCJ取汉字前拼音字母组成板块码2YXTZ取汉字前拼音字母组成区域码2JN境内JW境外取汉字前拼音字母组成业务板块码不定例如：FDC房地产开发WY物业板块CS超市板块编码规那么为：取汉字前拼音字母组成公司码7例如：FDC.01祥港房地产公司FDC.02安基房地产公司编码规那么为：业务板块码+两位流水码假设有新增公司按照流水码进行增加子集团码例如：FDC.AD.01FDC.XT.01编码规那么为：业务板块码+“.〞+公司码+“.〞+流水码假设有新增工程按照“.〞+流水码进行增加组织架构设定的原那么是按照越秀城建现有公司构成为前提，分为3大局部：房地产公司局部，物业公司局部和超市局部每个管理单元进行独立核算，其中对于物业公司的“管理中心〞不进行独立核算但需要独立出具报表的特殊要求，设定为一个房地产为一个上级管理单元，此上级管理单元包括房地产公司本部和其他房地产管理中心，都设置为管理单元，在房地产公司本部通过报表系统的跨组织取数，得到其他房地产管理中心的汇总数据；〔注意〕具体的编码标准包括：集团码：越秀投资〔取XXX前两位大写字母〕；板块码：SN(水泥)、ZZ〔造纸〕、DC(地产)〔取XXX前两位大写字母〕；区域码：JN(境内)、JW〔境外〕业务板块码：FDC〔房地产〕、WY〔物业〕、CS〔超市〕公司码：业务板块码+两位流水码，假设有新增房地产公司，那么按照“.〞+两位流水码进行增加，例如：FDC.01广州市XX房地产公司；子集团编码：编码规那么为：业务板块码+“.〞+公司码+“.〞+流水码，假设在子集团下新增房地产公司，例如：FDC.AD.01广州市XX房地产公司组成属性设置原那么对于集团、区域、城市、公司、部门都确定为行政组织；〔注意〕对于集团、区域、城市、公司都确定为财务组织；〔注意〕对于集团、区域、城市、公司、部门都确定为责任中心本钱中心；〔注意〕对于具体的地产公司〔独立核算实体组织〕，和房地产本部、房地产管理中心都设置为“财务中心实体组织〞；〔注意〕对于房地产公司中设定的部门设定为“本钱中心实体组织〞；〔注意〕对于房地产本部，需要设置其部门组成，把房地产本部的部门设置为行政组织和本钱中心实体组织；〔注意〕主数据方面科目表按照与越秀城建集团讨论结果，设置了越秀城建集团科目表，具体请参考?附件二：广州城建集团科目表.xls?科目体系按照国家有关制度的规定和EAS相关要求制定及城建集团业务核算要求，包括科目代码确实定，集团规定科目级次确实定，核算外币的制定，数量金额核算的制定，往来核算的制定，往来通知的制定，科目余额方向的制定等方面〔具体可以参见编码原那么中关于科目方面的说明〕集团规定的科目采用分配的方式下发到各个子公司，假设以后有集团规定新科目下发也采用分配的方式，如下属各公司有新的业务要求并且集团未开放新增科目权限，需要集团统一新增及分配。集团对集团规定的已经下发的科目修改会影响到子公司对相关科目的使用，所以需要及时通知相关子公司，保证数据的平安。客商资料管理模式供给商的标准分类由集团设定，主要分成如下四类：经营单位、房地产、物业、超市供给商建立的编码原那么为：分类代码+“.〞+流水码〔6位〕。为了到达以后集团供给商的统一分析要求，各子公司对于供给商的名称需要输入该供给商的全称，即该供给商在税务或者工商管理机关登记的标准法人名称，而不能使用简称。〔注意〕客商资料全部由集团进行添加、删除管理。职位管理职位的编码原那么为：公司代码+“.〞+流水码〔3位〕本阶段不涉及到复杂工作流的设置，所以对于“职位管理〞只是作为简单配置，在集团总部设置一个临时使用的职位职位，分公司也相应的按照编码原那么建立一个临时使用的职位〔通用职位〕〔如广州XX房地产公司设置“023.01通用职位〞〕；具体公司编码请查看?城建编码规那么.xls?〔注意〕本阶段职位的建立作用只是为建立用户、分配权限及帐务核算做准备职员管理职位的编码原那么为：公司代码+“.〞+流水码〔3位〕本阶段不涉及到复杂工作流的设置，所以对于“职员管理〞只是作为简单配置，在建立好职位的原那么上建立职员信息，把现阶段把财务部人员的职员信息建立在“通用职位〞里面。〔注意〕辅助资料会计期间按照自然月份设置会计期间〔01月-12月〕，集团所有公司遵循该会计期间的设定第13月为调整期间。〔注意〕币别币别的编码说明为“BB+流水码〞；集团设置的币别包括：人民币〔RMB〕，美元〔USD〕，港币〔HKD〕，日元〔JY〕，欧元〔OUR〕，澳元〔AY〕；如有新增币别那么需要总部统一设置，按照国际标准设置名称和代码。〔注意〕汇率集团建立根本汇率表对于根本汇率的录入和维护由集团财务部定时维护。〔注意〕系统设置核算工程系统预设置了核算工程，对应科目进行关联和操作主要包括：序号名称备注01供给商对应于采购业务的相关科目使用，并为以后集团的集中采购系统建立统一的供给商名称体系；02银行账户对应于银行科目的详细帐号使用，这也是跟以前变动比拟大的地方，在K3系统中设置的银行帐号的明细科目需要都设置为银行帐户的核算工程，并且按照集团规定的编码原那么和实际帐号进行录入，并且为出纳系统的银企互联做根底；〔注意〕03公司不需要设置明细，自动对应于组织设置中的财务实体组织，就本次工程而言，地产独立核算的公司，地产公司本部，地产公司效劳中心都是公司，即财务实体组织的范畴；〔注意〕04职员由于本次工程不涉及到人力资源系统，所以职员的设置不需要将所有职员进行设置，只需要将和财务数据有关的人员进行设置；05本钱中心组织对于费用管理等科目而言，需要将部门设置为“本钱中心实体组织〞；06内部帐户对应银行的设置而言，分为外部银行和结算中心，城建主要是外部银行的帐号，属于银行帐号范畴，子公司直接通过各自银行账户进行结算；总部进行监控；07工程工程各个公司独立维护，但需要按照集团的编码原那么层次关系建立，直接和房地产本钱系统关联；〔注意〕08产品类型由集团统一维护，直接和房地产本钱系统关联；〔注意〕09金融机构金融机构分为外部金融结构和内部结算中心，金融机构的设置是建立“银行帐户〞和“内部帐户〞的前提，金融机构和“银行帐户〞和“内部帐户〞的关系是紧密联系在一起的，如一个“金融机构〞下面可以设置多个“银行帐户〞，但反之，多个“金融机构〞不能对应一个“银行帐户〞；银行帐号和内部帐号的设定补充说明：〔注意〕1002银行存款〔核算工程为“银行帐号〞〕集团规定核算工程地产公司自定义核算工程类别〔集团规定局部〕设置为“全局维护全局共享〞或者“集团维护全局共享〞核算工程的具体设置为：002出租单元〔全局维护全局共享〕〔注意〕003出租工程〔全局维护全局共享〕004单元号〔全局维护全局共享〕009配套工程〔全局维护全局共享〕008合同号〔全局维护全局共享〕〔注意〕011所属区〔集团维护全局共享〕017工程类别〔全局维护全局共享〕015中介客户〔全局维护全局共享〕〔兴业专用〕出租单元出租单元编码规那么按照公司不同纬度有不同方法进行定义，主要是子公司与集团定义不同。集团出租单元编码规那么为：公司码+所属区码+工程+单元号+租户集团租赁单元例如：编码级次名称001公司码00101所属区码天河区翠城花园00101.001.0101工程翠城花园第一期00101.001.0101.01单元翠城花园第一期101单元00101.001.01.01.00001租户1翠城花园第一期第一栋101单元〔张三〕00101.001.01.01.0000租户2翠城花园第一期第一栋101单元〔李四〕子公司出租单元编码规那么为：公司码+工程+产品功能+单元+客户子公司租赁单元例如：编码级次名称012公司码01201工程天河区翠城花园00101.01产品功能翠城花园公寓00101.001.0001单元翠城花园公寓101单元00101.001.01.01.0租户1翠城花园公寓第一栋101单元〔张三〕00101.001.01.01.0租户2翠城花园公寓第一栋101单元〔李四〕出租工程出租工程编码采用与出租单元同等级定义，公司码+所属区码+工程码单元号单元号集团强制定义的原因在于保证售楼系统和EAS的接口正常，标准此局部编码集团现实情况不统一的情况编码的标准为：区码+公司码+工程工程码+期数码+栋号码+单元码〔可以采用字母等，但级次需要按照集团规定的建立，如编码的长度不够，需要补“0〞处理〕；〔注意〕楼盘房号名称需要标准〔按照集团有关文件〕，如“翠城花园〞，而不能够简单称为“翠城〞或者“花园〞；〔注意〕关于财务报表或税务报表需要查询某区合计数时，需到辅助张相关报表查询获取，在科目余额表、总分类帐、明细分类帐中不能进行表达。如果在单元号中有车位的情况下，需在单元号此级把增加字母“P〞进行识别。例如：天河区翠城花园第一期第一栋101单元编码级次名称00101区码+公司码天河区00101.001工程工程翠城花园00101.001.01期数码翠城花园第一期00101.001.01.01栋号翠城花园第一期第一栋00101.001.01.01单元号翠城花园第一期第一栋101单元配套工程配套工程编码采用：公司码+配套工程合同号合同号采用公司码+流水码所属区所属区采用集团统一管理，因现有城建集团设计区域多为广州地区工程，故采用两位流水码，如下：编码名称01天河区02海珠区03白云区04越秀区05荔湾区06黄浦区07罗岗区08南沙区09番禺区10花都区11增城区12从化区工程类别工程类别为西塔公司专用，才有2位流水码编码方式。中介客户中介客户为兴业公司专用，采用与集团本部租赁单元一样编码。备注：关于其他编码详细编码规那么说明，请参考?越秀城建集团编码规那么.xls?辅助张类型辅助帐类型组合的建立关联于科目核算体系的建立，和财务数据的分析，属于非常重要的局部集团规定的辅助帐类型包括:编码名称00001客户00002供给商00003银行账户00004公司00005职员00006物料00007行政组织00008工程工程00009金融机构0001单元号00010产品类型00011本钱中心0002工程类别0003出租单元0004出租工程0005中介客户0006配套工程0007所属区0008销售工程0009合同号0010费用分类A001供给商+合同号+工程工程A002配套工程+合同号A003工程工程+配套工程A004工程工程+供给商A005本钱中心+费用分类A006金融机构+供给商A007客户+金融机构注意：对于“集团规定的核算工程/自定义核算工程〞之间的辅助帐组合一定需要集团来建立全集团数据的统一性，如“单元号〞和“银行帐号〞需要建立一个辅助帐组合，那么一定需要集团来建立，子公司如遇集团没有建立的辅助帐可以提出申请工程工程工程工程属于集团非常重要的一个核算工程，直接关联于EAS本钱系统工程工程的的编码原那么标准此局部编码集团现实情况不统一的情况，但是根本采用公司吗+工程名称+期码的方式进行编码工程工程的设置由各个子公司独立设置，但必须由集团来进行稽核检查，保证数据的正确。〔注意〕产品类型DC005产品类型的定义规那么产品类型码属于“集团维护全局共享〞类别，内容需要集团进行统一；〔注意〕产品类型包括：

编码名称01别墅02G型别墅03商业街04住宅05酒店06HJK型综合计量单位计量单位的设定包括“计量单位组〞的设定和“明细计量单位〞的设定；计量单位组编码为“流水码〞，如“001平方米组〞“002股组〞，计量单位编码为“计量单位组码+流水码〞，如“001.01平方米〞“计量单位主要关联的局部包括“数量金额核算的科目〞，“固定资产计量单位〞以及以后本钱核算系统和集团采购系统的集成应用，所以关于计量单位的建立原那么上有集团统一设定，如遇需要增加，可以申请集团建立新的计量单位；现阶段建立的计量单位包括：计量单位组计量单位代码计量单位名称WK001面积WK001.01平方米WK002股票WK002.01股WK003机械WK003.01套WK004运输工具WK004.01辆WK005房屋WK005.01栋WK006电子设备WK006.01台WK007元-固定资产装修费WK007.01元-固定资产装修费WK008个WK008.01个………地址簿地址薄的类别设定的原那么为“ADD公司码〞，如XX公司地址为“ADD001〞；地址编码的设定的原那么为“公司码+“.〞+“流水码〞，如“广州XXX房地产有限公司〞的某个地址为“ADD01.0001某某地址〞，。这样设置的意义在于防止地产公司和物业公司在同样的城市中的编码重复问题；如遇集团没有涉及到的城市，那么子公司需要申请，由集团统一建立；〔注意〕现阶段的地址类别包括：编码简体中文_名称ADD755深圳市地址ADD020广州市地址……摘要摘要类别编码编码简体中文_名称WK01根底资料摘要WK02财务总帐摘要WK03固定资产摘要……假设以后有增加，类别由集团统一增加；〔注意〕摘要编码：公司码+“.〞+流水码；行业行业的制定由集团统一进行，关联的局部包括集团、区域和子公司的行业选择，以及供给商的行业选择；编码原那么按“HY+流水码〞进行，现阶段集团规定的结算方式包括：编码名称编码名称HY001零售行业HY012冶金行业HY002电子行业HY013采掘行业HY003机械行业HY014效劳行业HY004建材行业HY015房地产行业HY005塑胶行业HY016咨询行业HY006食品行业HY017旅游行业HY007医药行业HY018金融行业HY008化工行业HY019交通运输行业HY009纺织行业HY020IT行业HY010汽车行业HY021其它行业HY011烟草行业……金融机构金融机构设定一共非为三级，第一级和第二级由集团统一建立，具体分类为

第一级：金融机构类别

第二级：城市金融机构具体的编码原那么为：

第一级：银行代码，如01中国银行，02中国工商银行，……第二级：银行码+3位流水码例如：广州XXX地产有限公司需要建立“〞编码名称01中国银行01.001中国银行-广州支行现阶段集团建立的金融机构包括：金融机构代码金融机构名称01建行02中行03工行04农行05招行……假设有增加，请报集团统一增加。〔注意〕银行账户银行帐号为各个公司独立设置，银行帐号的编码规那么为：“公司码〞+“流水码〞〔4位〕银行帐号分为外部帐号和内部帐号，外部帐号选择关联的银行为各外部商业银行，内部帐号选择的关联银行为集团结算中心，并且需要选择该子公司在结算中心的内部帐号，此种设置是为以后银企互联和资金系统的使用作为根底。〔注意〕银行账户用途银行帐户用途由集团统一设置，如子公司遇集团没有设置的帐户用途，可以申请由总部增加现阶段集团统一设置的银行帐户用途包括：一般户〔结算户，纳税户，债转股专户，增发专户，保证金，活期一本通，零存整取，整存整取，通知存款〕根本户监控户具体明细如下：编码名称性质004定期户定期003监控户活期009房改户活期001一般户活期005外债专户活期006贷款户贷款002根本户活期007拆迁户活期999其他活期008保证金户活期现金流量编码设置目的在于凭证指定T型帐和出具现金流量表因城建现有确定使用EAS现金流量工程方式出具出现金流量，但暂未确定使用T型账户指定出具，还是凭证指定方式出具，所以此项待后续实施过程中讨论确定。国家编码规那么：按照国际规定的国家和地区的缩写进行，如中国为“CN〞编码名称编码名称编码名称CN中国KW科威特HT海地GH加纳KZ哈萨克斯坦HU匈牙利GI直布罗陀LA老挝ID印度尼西亚ES西班牙LB黎巴嫩IE爱尔兰ET埃塞俄比亚LC圣卢西亚IL以色列FI芬兰LI列支敦士登IN印度FJ斐济LK斯里兰卡IQ伊拉克FR法国LR利比里亚IR伊朗GA加蓬LS莱索托IS冰岛GB英国LT立陶宛IT意大利GD格林纳达LU卢森堡JM牙买加GE格鲁吉亚LV拉脱维亚JO约旦GF法属圭亚那LY利比亚JP日本AD安道尔共和国MA摩洛哥KE肯尼亚AE阿拉伯联合酋长国MC摩纳哥KG吉尔吉斯坦AF阿富汗MD摩尔多瓦KH柬埔寨AG安提瓜和巴布达MG马达加斯加KP朝鲜AI安圭拉岛ML马里KR韩国AL阿尔巴尼亚MM缅甸KT科特迪瓦共和国AM亚美尼亚MN蒙古BS巴哈马AO安哥拉MO澳门BW博茨瓦纳AR阿根廷MS蒙特塞拉特岛BY白俄罗斯AT奥地利MT马耳他BZ伯利兹AU澳大利亚MU毛里求斯CA加拿大AZ阿塞拜疆MV马尔代夫CF中非共和国BB巴巴多斯YU南斯拉夫CG刚果BD孟加拉国ZA南非CH瑞士BE比利时ZM赞比亚CK库克群岛BF布基纳法索ZR扎伊尔CL智利BG保加利亚ZW津巴布韦CM喀麦隆BH巴林NZ新西兰CO哥伦比亚BI布隆迪OM阿曼CR哥斯达黎加BJ贝宁PA巴拿马CS捷克BL巴勒斯坦PE秘鲁CU古巴BM百慕大群岛PF法属玻利尼西亚CY塞浦路斯BN文莱PG巴布亚新几内亚DE德国BO玻利维亚PH菲律宾DJ吉布提BR巴西PK巴基斯坦DK丹麦SC塞舌尔PL波兰DO多米尼加共和国SD苏丹PR波多黎各DZ阿尔及利亚SE瑞典PT葡萄牙EC厄瓜多尔SG新加坡PY巴拉圭EE爱沙尼亚SI斯洛文尼亚QA卡塔尔EG埃及SK斯洛伐克RO罗马尼亚NP尼泊尔SL塞拉利昂RU俄罗斯NR瑙鲁SM圣马力诺SA沙特阿拉伯MW马拉维SN塞内加尔SB所罗门群岛MX墨西哥SO索马里SZ斯威士兰MY马来西亚SR苏里南TD乍得MZ莫桑比克ST圣多美和普林西比TG多哥NA纳米比亚SV萨尔瓦多TH泰国NE尼日尔SY叙利亚TJ塔吉克斯坦NG尼日利亚GM冈比亚TM土库曼斯坦NI尼加拉瓜GN几内亚TN突尼斯NL荷兰GR希腊TO汤加NO挪威GT危地马拉TR土耳其VE委内瑞拉GU关岛TT特立尼达和多巴哥VN越南GY圭亚那TW台湾省YE也门HK香港特别行政区TZ坦桑尼亚UZ乌兹别克斯坦HN洪都拉斯UA乌克兰VC圣文森特岛US美国UG乌干达UY乌拉圭省份省份的设置由集团统一设置，编码规那么为“P+“流水码〞；现阶段集团设置的省份包括：编码名称编码名称P001北京P019湖南P002上海P020广东P003天津P021广西P004重庆P022海南P005河北P023四川P006山西P024贵州P007内蒙古P025云南P008辽宁P026西藏P009吉林P027陕西P010黑龙江P028甘肃P011江苏P029宁夏P012浙江P030青海P013安徽P031新疆P014福建P032香港P015江西P033台湾P016山东P034澳门P017河南P099其他P018湖北城市城市的设置由集团统一设置，编码规那么为“城市电话区号，如北京为“010〞，深圳为“755〞等;如系统中集团没有设定该城市，那么由子公司提出申请，由集团统一建立；现阶段集团设置的城市包括：编码名称编码名称010北京513济南023重庆731长沙024沈阳755深圳471呼和浩特991乌鲁木齐…………假设有增加，报集团统一增加；〔注意〕总帐管理局部凭证编码规那么〔暂存〕显示方式：新增显示应用范围：组织优先编码组成：序号属性类别属性使用模式取值属性长度初始值是否可视1属性值完全取值会计期间否2属性值完全取值凭证类型是3固定值ZC是4顺序号40001是编码例如：广州XX公司2009年1月1日“记1号暂存凭证〞

记ZC0001(说明会计期间不显示)凭证编码规那么〔提交〕显示方式：新增显示应用范围：组织优先编码组成：序号属性类别属性使用模式取值属性长度初始值是否可视1属性值完全取值会计年度否2属性值完全取值会计期间否3属性值完全取值凭证类型是4顺序号40001是编码例如：广州XX公司2009年1月1日“记1号暂存凭证〞

记0001〔说明：会计年度及会计期间为不可显示〕。凭证字管理集团规定的凭证字包括:凭证字代码凭证字名称001记固定资产局部固定资产类别编码名称集团控制使用年限净残值率计量单位折旧方法预设折旧政策减值政策编码规那么前缀001固定资产4205栋平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA00101房屋及建筑物4205栋平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA01000010101办公楼4205栋平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA01010010102酒店4205栋平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA01020010103其他4205栋平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA010300102机械设备455台平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA020000103运输设备455辆平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA030000104办公设备455台平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA04000010401电脑455台平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA04010010402打印机455台平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA04020010403网络设备455台平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA04030010404效劳器455台平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA04040010405空调455台平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA04050010406传真机455台平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA04060010407数码相机455台平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA04070010408彩电455台平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA04080010409投影仪455台平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA04090010410扫描仪455台平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA04100010411保险柜455台平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA04110010412音响设备455台平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA04120010413抽湿机455台平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA04130010414家具455台平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA04140010415其它455台平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA041500105土地40台平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA0500002出租开发产品3205平方米平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回ZL00201车位3205平方米平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回ZL010000202商铺3205平方米平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回ZL020000203写字楼3205平方米平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回ZL030000204住宅3205平方米平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回ZL0400003周转房22010平方米平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回ZZF003固定资产折相关政策固定资产类别

序号内容备选答案选择FA01集团是否使用统一的固定资产类别A是B否是FA02固定资产类别是否有集团控制□是，控制级次限制□是，无控制级次限制□是，无控制级次限制□否FA03基层单位是否可以添加固定资产类别A是B否否固定资产使用状态

序号内容备选答案选择FA05集团是否使用统一的使用状态A是B否是FA06固定资产是否通过使用状态计提折旧A是B否是FA07目前集团使用的固定资产使用状态客户提供固定资产折旧政策

序号内容备选答案选择FA08集团是否使用统一的折旧政策A是B否是FA09调整变动对当期折旧的影响范围□原值变动□累计折旧变动□原值变动□累计折旧变动□预计净残值变动□评估调整□本钱中心/费用科目变动□预计使用寿命变动□使用状态变动□减值准备变动□预计净残值变动□评估调整□本钱中心/费用科目变动□折旧方法变动□预计使用寿命变动□使用状态变动FA10尾差处理规那么A最后一起提完折旧A最后一起提完折旧B最后一期未提折旧不处理FA11计提起止时点A本期新增资产不提折旧，本期清理资产提折旧A本期新增资产不提折旧，本期清理资产提折旧B本期新增资产提折旧，本期清理资产不提折旧FA12计提判断A根据使用状态决定是否提折旧A根据使用状态决定是否提折旧B不管使用状态如何一定不提折旧C不管使用状态如何一定提折旧FA13初始化旧资产按剩余价值在剩余使用寿命内进行折旧摊销A是B否B否固定资产经济用途序号内容备选答案选择FA14集团是否使用统一的折旧方法A是B否A是FA15固定资产是否通过使用状态集体折旧A是B否A是固定资产折旧方法序号内容备选答案选择FA17集团是否使用统一的折旧方法A是B否A是FA18集团目前使用的折旧方法是□平均年限法□工作量法平均年限法(基于原值)□年数总和法□双倍余额递减法□自用物业直线法□其他初始化卡片原那么〔暂存〕显示方式：允许断号应用范围：组织优先编码组成：序号属性类别属性使用模式取值属性长度初始值是否可视1属性值完全取值控制单元编码否2固定值完全取值ITFA是3顺序号60001是编码例如：广州XX房地产有限公司某个固定资产初始化暂存卡片的编码为：

ITFA-0001〔该编码系统产生无需人为干预〕。初始化卡片原那么〔提交〕显示方式：允许断号应用范围：组织优先编码组成：序号属性类别属性使用模式取值属性长度初始值是否可视1属性值完全取值控制单元编码否2属性值资产编码是3顺序号6000001是编码例如：广州XX房地产有限公司某个固定资产初始化提交卡片的编码为：

FA010-000001〔该编码系统产生无需人为干预〕。固定资产卡片编码原那么〔暂存〕显示方式：允许断号应用范围：组织优先编码组成：序号属性类别属性使用模式取值属性长度初始值是否可视1属性值完全取值控制单元编码否2固定值完全取值IFA是3顺序号40001是编码例如：广州XX房地产有限公司某个固定资产初始化提交卡片的编码为：

IFA010-0001〔该编码系统产生无需人为干预〕固定资产卡片编码原那么〔提交〕显示方式：允许断号应用范围：组织优先编码组成：序号属性类别属性使用模式取值属性长度初始值是否可视1属性值完全取值控制单元编码否2属性值完全取值资产类别编码是3顺序号60001是编码例如：广州XXX地产有限公司某个固定资产提交卡片〔房屋类〕的编码为：

FA010-000001〔该编码系统产生无需人为干预〕。固定资产卡片变更单编码原那么显示方式：不允许断号应用范围：组织优先编码组成：序号属性类别属性使用模式取值属性长度初始值是否可视1属性值完全取值控制单元编码否2固定值BG是3顺序号3001是固定资产卡片清理单编码原那么显示方式：不允许断号应用范围：组织优先编码组成：序号属性类别属性使用模式取值属性长度初始值是否可视1属性值完全取值控制单元编码否2固定值QL是3顺序号3001是固定资产卡片组合单编码原那么显示方式：不允许断号应用范围：组织优先编码组成：序号属性类别属性使用模式取值属性长度初始值是否可视1属性值完全取值控制单元编码否2固定值ZH是3顺序号3001是固定资产卡片拆分单编码原那么显示方式：不允许断号应用范围：组织优先编码组成：序号属性类别属性使用模式取值属性长度初始值是否可视1属性值完全取值控制单元编码否2固定值CF是3顺序号3001是固定资产折旧提取方式在前期调研过程中，越秀城建本部科室职责划分为纬度为职能，各科室负责工作不同，科室划分为销售科、税务科、会计科、本钱科及管理科，且城建固定资产划分为三大类型，分别为固定资产、周转房与租赁，城建集团为了到达集团管控，分层管理的需要，特别需要对固定资产三大类别进行分别管理及计提折旧等功能需求，在权限上按照不同资产类别进行科室权限隔离，这样有利于不同科室对不同资产进行自行管理，在系统权责上进行严格区分，保证各科在资产管理上的完全别离。但在现有EAS6.0标准版本中，并未实现此功能，预计7月中旬进行补丁发放，届时可按照以固定资产类别的方式进行权限隔离。具体分权如下：序号科室负责固定资产类别01本钱科周转房，起始编码ZZ类别的所有资产02销售科租赁，起始编码ZL类别的所有资产03会计科室固定资产，起始编码FA类别的所有资产 在6月及7月同时测试及运行时，暂可采用统一计提折旧方式，首先由本钱科、销售科首先进行所有卡片变更等业务，然后有会计科统一进行计提折旧。财务核算流程篇总帐局部总帐系统总体流程总帐系统总体流程说明系统设置局部设置系统平台参数：初始化时期和平常时期都可以使用，目的是设置系统的参数，来约束和标准操作过程、显示方式等设置系统状态控制：作用是设置本财务实体组织的总帐系统启用期间系统初始化数据录入：初始化时期使用，包括往来帐初始化，辅助核算初始化和科目余额初始化，结束初始化后，该余额作为新系统开始的初始余额日常操作局部凭证手工录入：包括普通凭证录入、现金银行凭证录入、辅助帐凭证录入、内部往来凭证录入等；凭证外部导入：通过EXCEL表格将其他系统的凭证通过“凭证引入功能〞引入EAS系统，引入成功的前提条件是EXCEL的格式符合EAS的系统约束；现金/银行凭证复核：假设手工输入〔引入〕的凭证上存在现金/银行存款科目，该凭证将通过工作流传递到出纳系统，出纳系统进行复核之后该凭证才可以做审核等其他操作；凭证审核：对于“提交〞状态的凭证才可以进行审核操作；凭证过帐：对于“审核〞状态的凭证才可以进行过帐操作期末处理局部自动转帐：该流程为非必须流程，是通过自动转帐模板的设置，将经常使用的转帐凭证通过系统自动结转；期末调汇：该流程为非必须流程，是通过系统定义的汇率表进行系统的自动调汇工作，调汇完毕，系统会自动产生汇兑损益凭证；结转损益：系统自动产生结转损益凭证，〔本次工程设置每个月都需要进行此操作〕；期末结账：作为会计期间结转的操作，当期财务会计操作完成之后进行此操作，完成后进行下个会计期间的财务处理工作.辅助流程说明往来账管理往来通知单管理凭证查询账簿查询报表查询对总帐流程的特殊说明凭证复核流程在未使用出纳系统之前未非必须流程往来通知单流程待讨论。系统状态控制集团统一的总帐系统启用期间为“2024年12月〞。〔注意〕系统平台参数需要设置本年利润科目需要设置数量精度需要设置单价精度只能在业务系统删除和作废机制凭证允许修改固定资产产生到总帐的凭证〔目的在于模板无法指定所有科目，如购置固定资产可能是采用现金，有时可能使用银行存款等等〕不启用外币分帐制启用总帐往来业务核销参数列表G010核算工程支持数量核算1.是2.否是G011期末结账存在暂存凭证允许结账1.是2.否否G013凭证查询中的用户按管理单元隔离1.是2.否是GL09启用资金监控1.是2.否否GL10启用资金监控允许修改凭证1.是2.否否GLG01启用往来通知单1.是2.否否GLG01_1启用往来通知单,凭证过账时与往来通知单勾稽1.是2.否是GLG01_2凭证生成往来通知单1.审核后

2.过账后过账后GLG01_3启用往来通知单手工审核1.是2.否否GL_004账簿显示核算工程编码1.是2.否否GL_005账簿余额方向与科目设置的余额方向相同1.是2.否否GL_008外币分账制1.是2.否否GL_011期末结账要求损益类科目余额为零1.是2.否是GL_012账表科目显示所有名称1.是2.否是GL_013凭证提交时,现金类科目及其辅助账出现赤字予以提示1.是控制提交

2.予以提示

3.否予以提示GL_01301凭证辅助账业务日期与记账日期不在同一期间内进行提示1.是2.否否GL_014录入凭证时现金流量科目必须录入现金流量工程1.是,且不控制修改

2.是,且审核后不可修改

3.否否GL_015录入凭证时必须录入现金流量附表工程1.是2.否否GL_0151凭证中相同科目的金额自动汇总指定流量1.是2.否是GL_0152根据科目辅助账录入现金流量1.简单模式

2.通用模式通用模式GL_016检测凭证重复引入1.是2.否是GL_026存在尚未确认的往来通知单允许结账1.是2.否是GL_028启用总账往来业务核销1.是2.否是GL_029预算控制1.是2.否否GL_030每条凭证分录必须有摘要1.是2.否是GL_0301允许分录金额为零的凭证保存提交1.是2.否否GL_0302允许随时修改凭证附件1.是2.否是GL_031凭证处理使用手工编码1.是2.否否GL_032凭证处理使用工作流1.是2.否否GL_043录入核算工程启用组织范围权限隔离1.是2.否否GL_044允许修改机制凭证的分录金额否GL_046凭证复核必须在凭证过账之前1.是2.否否GL_047凭证复核1.不控制

2.必须在审核之前

3.必须在审核之后不控制GL_048出纳复核根据凭证分录登账1.是2.否否GL_049审核人与反审核人必须相同1.是2.否是GL_0491制单人与审核人不能相同1.是2.否是GL_051期末结账，凭证允许断号1.是2.否否GL_052核销模式1.即时核销

2.过账才允许核销

3.未过账也允许核销过账才允许核销GL_0521凭证核销汇率1.即时汇率

2.历史汇率历史汇率GL_053虚体查询受用户组织权限的控制1.是2.否是GL_055科目余额初始化必须从辅助账初始化引入1.是2.否是GL_056表外科目必须借贷平衡1.是2.否是GL_060凭证与票据的支票号支票金额不一致时，不允许保存1.是2.否否GL_061账表按科目数据权限查询1.是2.否否GL_062T型时候显示以前期间的凭证1.是2.否否GL_063科目不带辅助账时，科目按默认计量单位转换1.是2.否否GL_064自定义核算工程显示完整编码1.是2.否否GL_066账表的自定义核算工程显示完整名称1.是2.否是GL_067凭证汇率与汇率生效日期的关系1.相近原那么

2.相同原那么相近原那么GL_068指定报表上报后不能反结账1.是2.否是GL_069是否按公司选择核算工程1.是2.否是GL_070启用现金流量通知单1.是2.否否GL_071现金流量通知单勾稽与结账关系1.全部勾稽,才允许结帐

2.当前期间全部勾稽,才允许结帐

3.未勾稽,也允许结帐未勾稽,也允许结账备注：局部参数设置后不能进行复原操作，请注意！凭证录入系统流程流程目标确保原始数据以凭证形式变为软件数据，并通过审核得以确认。业务背景已建立会计核算制度；原始凭据真实、合法、完整；流程适用范围本流程适用于越秀城建集团集团及下属所有的分公司及控股公司；直接由普通原始凭据制作凭证；由软件的业务数据生成凭证或由手工录入此类凭证。序号处理说明责任部门责任人1根据已审核过的原始凭据，在EAS总账系统_凭证录入中录入凭证并自检，或检查由系统自动生成凭证的准确性财务部会计a要求当天的业务凭据，当天生成或录入总帐凭证财务部会计b原始凭据真实、合法、有效财务部会计c会计记账凭证的编制期不能早于实际业务的发生期财务部会计2复核现金或银行存款收付的一致性财务部出纳a只对现金或银行存款凭证进行复核，复核通过的标准是凭证中现金或银行存款科目的金额与实际收付金额一致。财务部出纳b如果一致，那么在通过EAS对已录入凭证进行复核，此工作要求在凭证检查无误后1个工作日内完成财务部出纳c如果不一致，那么通知制单人依据原始凭据检查和修改凭证，此工作要求在1个工作日内完成财务部出纳d复核通过后，系统自动将现金或银行存款金额登入相应的日记账财务部出纳e对已复核但未审核的凭证可以进行反复核并通知制单人依据原始凭据检查和修改凭证，此工作要求在1个工作日内完成。反复核后，日记账中相应的记录自动被删除掉财务部出纳3审核录入凭证是否信息完整准确财务部财务科长a如凭证录入有问题，那么视是否是现金或银行存款凭证分别通知复核人进行反复核〔如果是〕，或者通知制单人依据原始凭据检查和修改凭证〔如果否〕，此工作要求在1个工作日内完成财务部财务科长b如凭证录入无问题，那么在通过EAS对已录入凭证进行审核，此工作要求在凭证检查无误后1个工作日内完成财务部财务科长凭证反审核流程流程目标对发现问题的已审核凭证进行反审核，使之返回至未审核状态以便于改正。业务背景已审核的凭证在账簿生成或报表生成等后续处理过程中发现有误；2.问题凭证为已审核凭证或已过帐凭证；流程适用范围本流程适用于越秀城建集团集团及下属所有分公司及控股公司；审核与反审核必须为同一人；如果此凭证已过账，那么需先反过账后再反审核；适用于本会计期间修改或跨会计期间修改。序号处理说明责任部门责任人1发现问题凭证后申请反审核凭证以便于修改财务部财务科长a由财务科长检查问题原因，并对是否反审核凭证做判断财务部财务科长2不同意反审核凭证，那么通过红字冲销或蓝字更正凭证财务部会计3同意反审核凭证，那么检查此凭证是否在当前会计期间，是否需要反过账或反结账财务部财务科长a需反过账或反结账时，那么先进行反过账或反结账后，再反审核凭证财务部财务科长b如凭证为业务局部生成凭证，相关票据已核销，那么需进对相关票据进行反核销后再做反审核处理。财务部财务科长4不需反过账或反结账时，那么直接进行反审核凭证财务部财务科长a审核与反审核必须由同一人完成财务部财务科长期末处理流程流程目标完本钱期所有凭证处理，并结账至下一个会计期间业务背景所有会计事项均已生成凭证所有凭证均已过账流程适用范围本流程适用与越秀城建集团下属公司及控股子公司；结账转入下一个会计期间。序号处理说明责任部门责任人1期末处理条件检查财务部会计a根本业务凭证〔除损益外〕都已过账财务部会计b相关模块〔固定资产、出纳等〕均已结账财务部会计c应收、应付等模块的往来单据均已生成凭证且过账财务部会计2根据系统设置，处理自动转账与期末调汇业务财务部会计a有外币企业可使用期末调汇，期末调汇不是必须的财务部财务科长b相关处理包括自动生成转账凭证和汇兑损益凭证，并通过审核和过账财务部财务科长3结转损益，生成损益凭证财务部财务科长4损益凭证审核与过账财务部财务科长5期末处理，进行结账，结账结束后，系统显示已进入下一个会计期间财务部财务科长a结账后发现错误，可进行反结账，但此功能只有系统管理员才有权限使用财务部系统管理员帐表查询账表的查询主要包括账薄、财务报表和往来管理三块。账薄包括：总分类账、明细账和多栏账；财务报表包括：科目余额表、试算平衡表、日报表、辅助核算汇总表、辅助核算明细表、调汇历史信息表；往来管理报表包括：往来账查询、往来对帐单、账龄分析表。所有的账表查询都支持实时查询：即只要凭证保存，就可以在相关报表查询，如果未过帐，需要选择“包括未过帐凭证〞条总帐系统总结总账系统提供包括凭证处理、账簿报表查询、期末结转等企业日常全部财务核算功能，并与应收、应付系统、固定资产系统、现金管理系统等各业务系统一体化集成，保障财务信息与业务信息的高度同时与一致性，为企业决策层提供实时的财务管理信息。总账系统通过凭证和账簿实现内置的集团财务的功能。固定资产局部固定资产总体流程系统状态控制集团统一的固定资产的启用期间为“2024年03月〞。〔注意〕系统平台参数卡片编码生成方式：系统自动生成卡片编码更改选项：生成后不可更改折旧率小数位数：4位资产数量小数位数：2位选择与总帐对平后才能月结选择当期计提折旧后才能月结选择当期业务全部生成凭证后才能月结选择允许反折旧固定资产初始化过程固定资产新增流程依据客户情况的不同和管理模式的变化，固定资产的新增流程可以根据实际情况调整。固定资产新增的操作流程说明如下：流程目标通过新增卡片，用户可以对增加的资产进行登记处理。业务背景购置了新的固定资产，需要登记卡片。使用范围本流程适用于越秀城建集团下属所有的控股子公司、孙公司；固定资产系统与总帐系统联用，总帐系统自动生成凭证序号流程节点角色操作说明考前须知1录入卡片相关信息固定资产会计1、录入卡片根本信息；2、录入原值〔评估价值〕与折旧；3、录入核算信息；4、录入使用部门；5、录入折旧费用分摊。在未完全录入完毕，可以暂存，自动生成暂存卡片编码，系统不作校验。2保存卡片固定资产会计保存卡片。假设必录信息不满足，那么不允许保存。3审核卡片财务部会计卡片保存后自动生成一项工作流任务，由相关有权限用户在“消息中心〞处理。卡片审核后，卡片的状态由“未审核〞变成“已审核〞4、生成凭证总帐会计生成暂存状态的凭证，后续遵循总帐处理流程在“单据转换平台〞中选择参数“生成暂存凭证〞，如果不选择此参数，系统将自动生成过账状态的凭证。固定资产变更流程进行固定资产系统的变更操作，需要考虑固定资产系统对变更的控制和相关变动工程的管理。根据变更的要素是否是属于生成凭证的要素，决定＂生成凭证＂，那么完成变更卡片的所有流程。〔变更的要素不属于生成凭证的要素那么不需要生成凭证。系统会自动进行判断。〕。对一张卡片，一个期间提供屡次变更。固定资产变更的操作流程说明如下:流程目标集中了变更记录处理的所有业务类型，实现企业变更记录查询，增加，修改，查看，删除，审核等日常业务操作。业务背景因管理需要，需变更固定资产属性。使用范围本流程适用于越秀城建集团下属所有的控股子公司、孙公司；固定资产系统与总帐系统联用，总帐系统自动生成凭证序号流程节点角色操作说明考前须知1查询出需要变更的资产卡片固定资产会计新增变更单，选择需要变更的资产卡片可以同时选择多张卡片进行变更2填写变更信息固定资产会计可以变更资产卡片的类别、名称、原值、折旧金额、年限、本钱中心、使用地点、使用部门等信息；不允许变更资产编码3保存变更单固定资产会计保存变更单。4审核变更单财务部会计变更单保存后自动生成一项工作流任务，由相关有权限用户在“消息中心〞处理。变更单审核后，变更单的状态由“未审核〞变成“已审核〞5、生成凭证总帐会计生成暂存状态的凭证，后续遵循总帐处理流程在“单据转换平台〞中选择参数“生成暂存凭证〞，如果不选择此参数，系统将自动生成过账状态的凭证。固定资产组合拆分流程固固定资产组合和拆分都提供“按金额〞和“按数量〞两种方式。注意：当源卡片资产数量大于“1”时，才允许选择“按数量〞进行拆分。固定资产组合和拆分不需生成凭证。固定资产〔组合〕拆分的操作流程说明如下：流程目标使资产得到更合理管理业务背景因管理需要，需〔组合〕拆分固定资产卡片。使用范围本流程适用于越秀城建集团下属所有的控股子公司、孙公司；固定资产系统与总帐系统联用，总帐系统自动生成凭证序号流程节点角色操作说明考前须知1查询出需要拆分的资产卡片固定资产会计新增拆分单，选择需要拆分的资产卡片。2进行拆分固定资产会计可选择“按金额〞和“按数量〞两种方式拆分，并填写拆分类型，清理方式3保存拆分单固定资产会计保存拆分单。4审核拆分单财务部会计变更单保存后自动生成一项工作流任务，由相关有权限用户在“消息中心〞处理。拆分单审核后，对“源卡片〞系统自动产生对应记录的“审核状态〞的清理单；拆分产生的“目标卡片〞系统自动产生对应数量“审核状态〞的新增资产卡片。变更单审核后，变更单的状态由“未审核〞变成“已审核〞固定资产清理流程固定资产清理的操作流程说明如下：流程目标企业报废、变卖固定资产，需进行相关业务处理业务背景因管理需要，需清理固定资产。使用范围本流程适用于越秀城建集团下属所有的控股子公司、孙公司；固定资产系统与总帐系统联用，总帐系统自动生成凭证序号流程节点角色操作说明考前须知1查询出需要清理的资产卡片固定资产会计新增清理单，选择需要清理的资产卡片可按资产数量全部或局部清理2填写清理信息固定资产会计选择报废方式，修改清理的数量，并录入残料的收入、本钱，选择残料处理方式3保存清理单固定资产会计保存清理单。4审核清理单财务部会计清理单保存后自动生成一项工作流任务，由相关有权限用户在“消息中心〞处理。清理单审核后，变更单的状态由“未审核〞变成“已审核〞5、生成凭证总帐会计生成暂存状态的凭证，后续遵循总帐处理流程在“单据转换平台〞中选择参数“生成暂存凭证〞，如果不选择此参数，系统将自动生成过账状态的凭证。固定资产调拨流程固定资产调拨的操作流程说明如下：流程目标集团内部公司间调拨固定资产，需进行相关业务处理业务背景因管理需要，集团内部公司间需调拨固定资产。使用范围本流程适用于越秀城建集团下属所有的控股子公司、孙公司；固定资产系统与总帐系统联用，总帐系统自动生成凭证序号流程节点角色操作说明考前须知1调出方新增并填写调出资产信息调出方固定资产会计新增调拨单，选择调入组织、调入方负责人、调入方式等信息。选择需要调出的资产卡片，根据源卡片录入“调拨资产评估价值〞。“调入方负责人〞必需具有“调入组织〞的用户名和固定资产的操作权限，该用户将处理“调入组织〞的资产拨入业务。2保存调拨单调出方固定资产会计保存调拨单。3审核调拨单调出方财务部会计〔集团财务部〕调拨单保存后自动生成一项工作流任务，由相关有权限用户在“消息中心〞处理。〔涉及二级审批的需集团财务部主管审批〕调拨单审核后，将向调入组织对应用户发送一条资产拨入业务任务处理通知。4确认调拨单调入方财务部主管查询出调出方公司发送的一条对应的调拨单，并进行“确认〞5生成清理单调入方确认后，调出方系统自动生成清理单〔暂存状态〕6生成新增卡片调入方确认后，调入方系统自动生成新卡片单〔暂存状态〕7清理、新增流程后续按前面所说的清理、新增流程操作固定资产折旧流程重新计提选项，只对影响当期折旧的卡片进行处理。第一次计提折旧且生成凭证之后，又发生资产变更，重新提折旧需要重新生成凭证，但必须把第一次生成的凭证删除。固定资产折旧的操作流程说明如下：流程目标固定资产计提折旧，需进行相关业务处理业务背景固定资产计提折旧。使用范围本流程适用于越秀城建集团下属所有的控股子公司、孙公司；固定资产系统与总帐系统联用，总帐系统自动生成凭证序号流程节点角色操作说明考前须知1计提折旧固定资产会计计提折旧可计提屡次2生成凭证总帐会计生成暂存状态的凭证，后续遵循总帐处理流程在“单据转换平台〞中选择参数“生成暂存凭证〞，如果不选择此参数，系统将自动生成过账状态的凭证。固定资产期末结帐流程固定资产期末结帐的操作流程说明如下：流程目标完本钱期所有固定资产业务处理，并结账至下一个业务期间业务背景所有业务事项均已完成并生成凭证流程适用范围本流程适用与越秀城建集团下属所有的控股子公司、孙公司；结账转入下一个业务期间。序号节点角色操作说明考前须知1期末处理条件检查固定资产会计根本业务处理全部完成并审核完毕与总账联用时，均有生成凭证并已过帐2期末对账固定资产会计固定资产系统与总帐系统对账无误对账发生差异时，必须调整正确3期末结账固定资产会计结账结束后，系统显示已进入下一个业务期间结账后发现错误，可进行反结账，但此功能只有系统管理员才有权限使用固定资产模块总结固定资产管理系统主要处理固定资产的卡片管理、计提折旧、账务核算等，实现设备的日常管理功能。它既能由财务部门使用，完成固定资产核算工作，又能由固定资产管理部门使用，帮助完成对固定资产的管理工作。出纳局部现金管理及银行存款局部因城建集团属于房地产企业，对现金流管理非常重视，经过充分的讨论，现有出纳模块与总帐模块不关联，同时也不从总帐凭证自动产生现金日记账及银行日记账入出纳系统，具体需求请看下3.2资金周报局部。〔注意〕企业出纳人员日常工作的平台，包括初始化、收付款处理、登记日记账、银行存款对账、现金盘点、与总账对账、期末结账等金蝶EAS出纳管理系统的主要功能有：现金出纳业务：现金日记账、现金盘点两局部。收付款业务：收款单、付款单、收据三局部。银行出纳业务：银行存款日记账、银行对账单、银行存款对账、余额调节表、长期未达账五局部。报表查询：资金汇总表、资金明细表两局部。系统维护：初始化、期末处理两局部现金管理主要参数有：参数编码参数名称越秀城建值是否集团控制参数描述CS001登账类型单据登账否“凭证登账〞或“单据登账〞模式下，也允许手工录入日记账，“仅手工登账〞模式下，只允许手工录入日记账。CS002存在未复核凭证不允许结账是是存在未复核凭证不允许结账CS003日记账是否显示本位币是否日记账是否显示本位币CS004收/付款单制单与审批不能为同一人是是收/付款单制单与审批不能为同一人CS005收款单方案工程必录否否收款单方案工程必录CS006付款单方案工程必录否否付款单方案工程必录CS007日记账保存时自动核销支票否否日记账保存时自动核销支票CS008结算单受理后自动发送单位收款回单否否结算单受理后自动发送单位收款回单CS009结算单受理后自动发送单位付款回单否否结算单受理后自动发送单位付款回单CS010发起方的结算中心收款业务必须先提交结算中心否否发起方的结算中心收款业务必须先提交结算中